Detaljert budsjett 2019

Transkript

1 2019 Detaljert budsjett 2019 Utarbeidet av økonomisjef Ove Ege Kvinesdal kommune

2 Kommentarer til budsjettet Budsjett for 2019 er lagt opp til at det avsettes 0 mill. til disposisjonsfondet og at det brukes 2,0 mill. Den kommunale defaltoren utarbeides i finansdepartementet (FIN) i forbindelse med statsbudsjettet. Deflatoren består av en delindeks for lønnsveksten og en delindeks for kjøp av varer og tjenester. Lønnsveksten teller knapt 2/3 av deflatoren. Andelen har vært stabil over tid. Følgende kostnadselementer er ikke dekket av defaltoren: Rentekostnadene Pensjonskostnader er dekket i budsjettdeflatoren den grad de øker i takt med lønnsveksten. Dersom pensjonskostnadene øker mer (eller mindre) enn lønnsveksten, fanges ikke dette opp av budsjettdeflatoren. Demografikostnader. Disse kostnadselementene må således dekkes av tildelt ramme og overordnet over veksten i frie inntekter. Deflatoren er satt til 2,8%, herav lønnsveksten av 3,25% og prisveksten på 2,0%. Årsbudsjettet er godkjent av kommunestyret den i k-sak 82/18 etter kommuneloven 45 og pkt. sier at årsbudsjettet er bindende for underordnende organer. 2 pkt. sier at hvis det skjer endringer i inntekter og utgifter som kan få konsekvenser for budsjettet så skal rådmannen informere kommunestyret. Pkt.3 sier at det da skal gjøres nødvendige budsjettendringer. Enhetslederne skal rapportere tertialrapportene til rådmannen/økonomisjefen to ganger i året, vi har 1 tertial (januar-april) og 2 tertial (januar-august). Rådmannen vil hvis nødvendig foreta budsjettrevisjon i mai og september. Investeringsbudsjettet skal på lik linje som driftsregnskapet være 1 årig. 1

3 Innsparinger: Nedenfor er et utdrag av vedtaket som ble godkjent den k-sak 82/18 her ser vi hva kommunestyret har foreslått hvordan innsparingen skal tas fra. Denne innsparingen har jeg lagt til ansvar 7500 tilleggsbevilgninger politisk. Nr.1 Effektivisering stillinger (vakante) på 4,2 mill. ligger som: kr. Nr.2. NAV/Voksenopplæringen på 1 mill. ligger som: kr. Nr.3. Ressurskrevende tjenester på 0,1 mill. ligger som : kr. Nr.6. Mindre låneopptak på 0,545 mill. ligger som: kr. Nr. 4 er ført på følgende plass: Nr.4.Innbyggertilskudd på 0,5 mill. ligger som: kr. Kommunestyret har ikke funnet inndekninger for hele beløpet på 14 mill. Rådmannen vil i 1.budsjettrevisjon finne inndekning på det resterende beløpet. Hvordan er budsjettet for 2019 presentert: På de følgende sider presenteres de obligatoriske budsjettskjemaene og deretter vises detaljert budsjett for investeringene og driften. Ove Ege Økonomisjef

4 Innholdsfortegnelse Budsjettbestemmelser... 7 Budsjettskjema økonomisk oversikt drift... 9 Budsjettskjema 1A Budsjettskjema 1B Budsjettskjema 1B fortsetter Budsjettskjema økonomisk oversikt investering Budsjettskjema 2A Budsjettskjema 2B Budsjettskjema 2B fortsetter Budsjettskjema 2B fortsetter Investeringsprosjektene Investeringsprosjektene fortsetter Informasjonsenheten Prosjektnummer for informasjonsenheten og rådmannen Rådmann Kvinesdal skolen Grunnskolen felles Liknes barneskole Austerdalen skole Vesterdalen skole Kvinlog skule Feda skole Kvinesdal ungdomsskole Barnehager Barnehage felles Åmotsmarka barnehage Austerdalen barnehage Feda barnehage Fjotland barnehage Knerten barnehage Knerten barnehage avd. Øye Rafoss barnehage Sentrum barnehage, Faret Voksen opplæringen Prosjekt nummer som brukes i helse og omsorgssektoren

5 Boligbaserte tjenester Boligbaserte tjenester Bjørkelunden Bjørkelunden Bjørkelunden BPA Sletteveien Faret Vest Avlastningsbolig Ungdomspaviljongen Åpen omsorg Åpen omsorg, hjemmetjenesten Åpen omsorg, avdeling for vurdering og rehabilitering Åpen omsorg, vikarsentral Åpen omsorg, omsorgslønn Åpen omsorg, fysioterapi/hjelpemidler Åpen omsorg, kommunal øyeblikkelig hjelp Åpen omsorg, fellesutgifter Åpen omsorg, Feda Åpen omsorg, Fjotland Åpen omsorg, personlig assistenter Kvinesdal bo og dagsenter Levekår NAV Helse og omsorg Plan og miljø Kultur Teknisk Havn og anløpsavgift Vann og avløp (VA) Teknisk-vannverk Teknisk-Vann-Knaben Teknisk-kloakker Teknisk-Avløp-Knaben Teknisk-Øye-Renseanlegg Næringsfondet

6 Kirke og andre tros- og livssynssamfunn Interkommunale tilskudd Diverse særregnskap i kommunen Agder sekretariat Listerrådet Listerfondet Miljøkompetanseprosjektet Interkommunal arbeidsgiverkontroll Skatteoppkreveren i Vestre Agder Andre ansvarsområder knyttet indirekte til driften Tilleggsbevilgning-politisk Pensjon Lønnspotten Avskriving Vindkraftanlegg Sum skjema 1B-driften Skjema 1A Personskatt og naturressursskatt Eiendomsskatt Konsesjonskraftslag Konsesjonsavgift Rammetilskudd Rentekompensasjon Generell tilskudd flyktninger Renter Aksjeutbyttet Agder energi Avdrag på lån Disposisjonsfond Overføring til investeringsregnskapet Oversikt over alle aktive prosjektnummer som skal brukes i driftsregnskapet Oversikt over alle aktive investeringsprosjektnummer som skal brukes i investeringsregnskapet Konto oversikt som skal brukes i investeringsregnskapet Konto oversikt kun for lønnstransaksjoner Funksjonsoversikt Ansvars oversikt skjema 1B Ansvarsoversikt skjema 1A

7 Momskoder

8 Budsjettbestemmelser Krav til budsjett for kommuner og fylkes-kommuner er fastsatt i kommuneloven og i forskrift om årsbudsjett (for kommuner og fylkeskommuner). Kommunelovens 45 stil- ler krav om at kommunestyret/fylkestinget innen årets utgang skal vedta årsbudsjett for det kommende kalenderåret. Kommunelovens 46 stiller krav til årsbudsjettets inn- hold. Blant annet punkt 4: "Årsbudsjettet skal være stilt opp på en oversiktlig måte hvor kommunestyrets eller fylkestingets prioriteringer, samt de målsetninger og premisser som budsjettet bygger på, skal komme tydelig fram". Utforming og innhold I forskrift om årsbudsjett (for kommuner og fylkeskommuner) med merknader er det gitt nærmere bestemmelser om budsjettets utforming og innhold. Budsjettet skal settes opp i samsvar med vedlegg 1-2 i forskriften. Det vil si at budsjettskjemaene 1A, 1B, 2A og 2B skal vedtas av kommunestyre/fylkesting. Kommunestyret/Fylkestinget skal angi mål og premisser knyttet til bevilgningene, med mindre det klart følger av bevilgningens tekst og beløp. Kommunestyret/fylkestinget skal foreta nødvendige endringer i årsbudsjettet når dette er påkrevd. Forskriftene krever at følgende oversikter skal inngå i årsbudsjettet, som vedtas av kommunestyret/fylkestinget: Budsjettskjema 1A Driftsregnskapet Skjemaet skal vise inntekter, netto finansinntekter/-utgifter, netto avsetninger, hva som er overført og hva kommunen har til fordeling drift. Budsjettskjema 1B Driftsregnskapet Skjemaet skal vise hvordan "til fordeling drift" fra skjema 1A er fordelt. Fordelingen skal spesifiseres i henhold til kommunens/fylkeskommunens vedtak, og vise hvilket nivå budsjettet er vedtatt på. Budsjettskjema 2A - Investeringsregnskap Skjemaet skal vise kommunens /fylkeskommunens investeringer i anleggsmidler, utlån, avdrag og avsetninger og hvordan disse er finansiert. Budsjettskjema 2B - Investeringsregnskap Skjemaet skal vise hvordan "Investeringer i 7

9 anleggsmidler" fra skjema 2A er fordelt på de ulike investeringsrammene/prosjektene i henhold til kommunestyret/fylkestingets vedtak. Fordeling mellom skjemaene Kommunal og regionaldepartementet har satt opp en definisjon av hvilke KOSTRA-arter som kan defineres inn under de enkelte linjer i Regnskapsskjema 1A og 2A. For noen kostra-arter må kommunen / fylkeskommunen ta en skjønnsmessig vurdering av hva som skal være med under skjema 1A og hva som bør være med under det enkelte rammeområdet i skjema 1B. For eksempel skal skjema 1A inneholde generelle statlige overføringer, mens øremerkede tiltak rapporteres gjennom skjema 1B. 8

10 Budsjettskjema økonomisk oversikt drift 9

11 Budsjettskjema 1A 10

12 Budsjettskjema 1B 11

13 Budsjettskjema 1B fortsetter 12

14 Budsjettskjema økonomisk oversikt investering 13

15 Budsjettskjema 2A 14

16 Budsjettskjema 2B 15

17 Budsjettskjema 2B fortsetter 16

18 Budsjettskjema 2B fortsetter 17

19 Investeringsprosjektene 18

20 Investeringsprosjektene fortsetter 19

21 Informasjonsenheten Enheten har følgende fond de kan disponere: Ubunden driftsfond: Bunden driftsfond: 20

22 Styringsorgan Godtgjørelse folkevalgte Lønn ordfører m.v Tapt arb.fortj. Folkevalgte Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Utgiftsdekning egne ansatte, ikke oppgpl Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Inventar, utstyr, værktøy, redskap Til ordførerens disposisjon Overføringer til andre (private) Bruk av disposisjonsfond - 1B Eldreråd Godtgjørelse folkevalgte Tapt arb.fortj. Folkevalgte Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Råd for funksjonshemmede Godtgjørelse folkevalgte Tapt arb.fortj. Folkevalgte Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Div. utgifter/inntekter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Formidling av tilskot Avg.frie salgs- og skjenkeavgifter Storting og kommunevalg Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Politiske organisasjoner Overføringer til andre (private)

23 Administrasjon - informasjonsenheten Fastlønn Faste tillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgavepliktige Diett/natt-tillegg Km-godtgjørelse Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler Inventar, utstyr, værktøy, redskap IKT-utstyr Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l. utenfor avgiftsområdet Sykelønnsrefusjon Felles driftsutgifter Kontormateriell Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Porto Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler IKT-utstyr Serviceavtale dataprogram Konsulenttjenester Kjøp fra kommuner Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon Overføringer til andre (private) Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l. utenfor avgiftsområdet Andre avg.pl.inntekter-25% mva Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Administrasjonsbygninger Leie av lokaler og grunn Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Turistinformasjon Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Andre avg.pl.inntekter-25% mva Bruk av næringsfondet -1B Bruk av næringsfondet -1B Totalt for informasjonsenheten

24 Prosjektnummer for informasjonsenheten og rådmannen Følgende aktive prosjektnummer som brukes i driften for informasjonsenheten og rådmannen. Prosjekt nummer Beskrivelse Anviser kommunalsjef samfunnsutvikling Anviser kommunalsjef oppvekst Anviser kommunalsjef helse og omsorgssektor Anviser ordfører Anviser enhetsleder levekår Anviser rådmann Anviser oppvekstkoordinator Inventar/utstyr, rådhuset Innvandrerkvinner i frisklivssentralen Nullvisjonprodukter (Mari Unhammer) Profileringsartikler (vakker-vennlig-vågal) prosjektet Skjønnstilskudd Lister Seniortilltak Fairtrade Lærlingetilskudd Terra-saken Saman om ein betre kommune-velferdsteknologi Likestilling Miljøarbeideren Flerbrukshall på Kvinlog Tilskudd til studenter K69/ Heltidskultur i Lister Infrastruktur Knaben Lysløype Knaben Behandling av klage Statnett-eiendomsskatt kraftlinjer 23

25 Rådmann Nedenfor er det listet opp noen endringer med opprinneligbudsjett: Lister miljørettet helsevern prosjekt kr. i 2018 og i Ostehøvel kr. Ansvar 1160: følgende regninger blir belastet på disse kontoene: Tiltak Beløp Konto Ansvar lederopplæring og organisasjonsutvikling Lederopplæring Kommuneplanarbeid Forebyggende likestilling Fairtrade Juridiskbistand Klimatiltak (K37/09) Miljøfyrtårn KF bedrestyring(k42/10 QM KF-infoserie (K42/10) OFA-rammeavtale Medlkont. Norske Vindkraft kommuner OU-kontingent KS innkjøpsforum kontingent 40% FoU kontingent og 40% KS kontingent Forsikringsmegler Rammeavtale Telemarks forskingen Driftstilskudd Listerkompetanse Bedre kommunelisens

26 Enheten har følgende fond de kan disponere: Ubunden driftsfond: Innovasjonstiltak Tilskudd kirken i dalen K57/ Rådmann-personal/lønn -studietur/kurs K58/ Rådmann-Økonomi-studietur/kurs K58/ Digitaliseringstiltak KS-Finansieringsordning for dig.pros.k78/ Finansiering av ny rådmann Takseringsarbeid og juridisk bistand K40/ Møbler kontor rådmann K40/ Bunden driftsfond: 25

27 Administrasjon - Rådm Konto Konto (T) Ansvar Funksjon Opp bud Fastlønn Faste tillegg Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgavepliktige Km-godtgjørelse Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Inventar, utstyr, værktøy, redskap Juridisk bistand Konsulenttjenester Bruk av næringsfondet -1B Administrasjon Fastlønn Lønn til vikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Refusjon fra andre (private) Opplærings- og utv.tiltak Opplæring, kurs

28 HMS Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Velferdstiltak og erkjentlighetsgaver Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Kjøp fra andre (private) Lærlinger Lønn lærlinger Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Km-godtgjørelse Lærlingetilskudd Verna arbeidsplass Lønn til ekstrahjelp Faste tillegg uten pensjon Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Diverse lønnsutbetaling Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Km-godtgjørelse Andre fellesutgifter Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Strøm, energi Forsikringer bygning, anlegg, transportmidler Yrkesskadeforsikring Leie av grunn, festeutgifter Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Kontingenter Kontingenter Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Juridisk bistand Konsulenttjenester Kjøp fra andre (private) Overføringer til andre (private) Overføringer til andre (private) Fordelte utgifter / Internsalg

29 Seniortiltak Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Tilskudd ASVO m.v Kjøp fra andre (private) Asylmottak Juridisk bistand Helserådet Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Opplæring, kurs Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgavepliktige Km-godtgjørelse Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Leie av lokaler og grunn Tilskudd leger og fysioterapeuter Diagnose/behandling Fastlønn Vaktgodtgjørelse/beredskapsvakt Lønn til vikarer Periodisert lønn Lønn til ekstrahjelp Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Medisinsk forbruksmateriell Medikamenter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Leie av lokaler Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Medisinsk utstyr Driftsavtale datasentral Kjøp fra andre (private) Tilskudd leger og fysioterapeuter Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler (Lønn) Refusjon fra staten Refusjon fra NAV Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Refusjon fra andre (private)

30 Økonomi/regnskap Fastlønn Faste tillegg Lønn til vikarer Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Matvarer Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Velferdstiltak og erkjentlighetsgaver Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Telefoni Opplæring, kurs Oppholdsutgifter kurs-kun i regnskap Diett/natt-tillegg Km-godtgjørelse Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig - kun via regnskap Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler IKT-utstyr Serviceavtale dataprogram Konsulenttjenester Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l. utenfor avgiftsområdet Purregebyr (fakturering) Sykelønnsrefusjon Renteinntekter-1B Personal og lønn Fastlønn Faste tillegg Lønn til vikarer Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Diett/natt-tillegg Km-godtgjørelse Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler IKT-utstyr Sykelønnsrefusjon Totalt for rådmannen

31 Kvinesdal skolen Nedenfor er det listet opp noen endringer med opprinneligbudsjett: Anslag tilskudd til økt lærertetthet 1-10 trinn, rammen til skolen er redusert med 1,6 mill. Det er også lagt inn refusjon på 1,6 mill. i rammen til skolen. Tilskuddet som Kvinesdal skolen har fått angående «tilskudd til økt lærertetthet på trinn» er det rapporterings frist på. De kommuner som ikke bekrefter at midlene er brukt som de skal, ikke ville kunne få midlene påfølgende år. Disse midlene vil ikke komme inn i rammetilskuddet siden det er øremerkede midler. Det er usikkert hvor lenge dette prosjektet vil vare, men det kan legges inn i ØP Midlene kan og dekomponeres ned til varig styrking og midlertidige tiltak. Med midlertidige tiltak menes dersom det tar litt tid å ansette lærere, har dere også mulighet til å bruke deler av midlene til flere assistenter i mellomtiden. For nærmere informasjon om rapportereringen. 30

32 Kvinesdal skolen har følgende fond: Ubunden driftsfond: Konto Konto Beløp Div. innkjøp, Kvinlog skule Kunnskapsløftet, lærebøker Kvinesdal ungdomsskole smart board K80/ Tiltak mot mobbing i skole K36/ Kvinesdal ungdomsskole - elevkantine Skoleutvikling Austerdalen skole K108/ Kvinlog skule K108/ Feda skole K108/ Kvinesdal skolen relasjonsledelse K108/ Utviklingsarbeid Rekrutteringstiltak Kvinesdal ungdomsskole kompetanseheving K58/ Liknes skole oppgradering av uteområdene, SFO K58/ Austerdalen skole studietur K58/ Kompetansehveing Feda skole Utstyr-gymsal/formingsavdelingen Vesterdalen skole K40/ Utstyr/materiell/kompetanseheving/arbeidsmiljøtiltak K40/ Kompetansehevingstiltak Kvinesdal ungdomsskole K40/ Bundne driftsfond: Konto Konto (T) Beløp BTI-skole (Bedre tverrfaglig innsats) FVO Språkkommune Videreutdanning -Udir Spesialundervisning voksenopplæringen IMDI K40/ Den teknologiske skolesekken - tilsk til utstyr for programmering Nedenfor er opplistet aktive prosjektnummer som brukes i driften på skole og barnehage: Prosjekt nummer Beskrivelse Epoke DDV Feide (Torbjørn) Agderprosjektet- barnehager Stipend barnehagelærer BTI-skole (Bedre Tverrfaglig innsats) FVO 31

33 Grunnskolen felles Grunnskole, felles Fast lønn lærere Lønn til vikarer Pension STP Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Undervisningsmateriell Skolebibliotek Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Skoleskyss Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Konsulenttjenester Kjøp fra staten Kjøp fra kommuner Gjesteelever i andre kommuner Kjøp fra andre (private) Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon Overføringer til andre (private) Overføring til (fylkes)kommunalt foretak i egen kommune/fylkeskommune Refusjon fra staten Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet

34 Liknes barneskole Liknes barneskole Fastlønn Fast lønn lærere Faste tillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Pension STP Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Undervisningsmateriell Skolebibliotek Medisinsk forbruksmateriell Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Porto Representasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Skoleskyss Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler Inventar, utstyr, værktøy, redskap Kjøp, leie og leasing av transportmidler Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Brukerbetaling for kommunale tjenester Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Refusjon fra staten Sykelønnsrefusjon Refusjon fra kommuner

35 Austerdalen skole Austerdalen skole Fastlønn Fast lønn lærere Faste tillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Pension STP Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Undervisningsmateriell Skolebibliotek Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Porto Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Skoleskyss Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Brukerbetaling for kommunale tjenester Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Refusjon fra staten Sykelønnsrefusjon

36 Vesterdalen skole Vesterdalen skole Fastlønn Fast lønn lærere Faste tillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Pension STP Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Undervisningsmateriell Skolebibliotek Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Skoleskyss Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Refusjon fra staten Sykelønnsrefusjon

37 Kvinlog skule Kvinlog skule Fastlønn Fast lønn lærere Faste tillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Pension STP Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Undervisningsmateriell Skolebibliotek Matvarer Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Porto Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Skoleskyss Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Inventar, utstyr, værktøy, redskap Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Refusjon fra staten Sykelønnsrefusjon

38 Feda skole Fastlønn Fast lønn lærere Faste tillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Pension STP Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Undervisningsmateriell Skolebibliotek Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Rengjøringsmatriell Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Skoleskyss Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Refusjon fra staten Sykelønnsrefusjon

39 Kvinesdal ungdomsskole Kvinesdal ungdomskole Fastlønn Fast lønn lærere Faste tillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Pension STP Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Undervisningsmateriell Skolebibliotek Matvarer Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Porto Representasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Skoleskyss Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Refusjon fra staten Sykelønnsrefusjon Refusjon fra kommuner Totalt for skole

40 Barnehager Nedenfor er det listet opp noen endringer med opprinneligbudsjett: Økt makspris barnehage, kr. Pedagognorm, kr. Bemanningsnorm, kr. Statsbudsjettet, gratis kjernetid barnehage, kr. Enheten har følgende fond de kan disponere: Ubunden driftsfond Konto Konto Beløp Åmotsmarka sk./b.hage, personalseminar/alarmanlegg Barnehagene inventar og lekeapparater K80/ Kompetansetiltak barnehage Barnehagen K108/ Båtfond Rafoss barnehage Kompetansehevingstiltak/utstyr barnehage K40/ Bunden driftsfond Konto Konto (T) Beløp Agderprosjektet- barnehager Bedre språkforståelse hos min.spr.barn barnehage Kompetanseheving ansatte i barnehagen Nedenfor er opplistet prosjektnummer som brukes aktivt i driften for skole og barnehage. Prosjekt nummer Beskrivelse Epoke DDV Feide (Torbjørn) Agderprosjektet- barnehager Stipend barnehagelærer BTI-skole (Bedre Tverrfaglig innsats) FVO 39

41 Barnehage felles Barnehager, felles Fastlønn Lønn til vikarer Sykevikarer Lønn til ekstrahjelp Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Servering møter Representasjon Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Strøm, energi Inventar, utstyr, værktøy, redskap Overføring til kommuner Åmotsmarka barnehage Åmotsmarka barnehage Fastlønn Faste tillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Porto Telefoni Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Utgiftsdekning, oppg.pliktig Transport/drift av egne og leide transportmidler (herunder anleggsmaskiner og lignende) Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Brukerbetaling for kommunale tjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Sykelønnsrefusjon

42 Austerdalen barnehage Austerdalen barnehage Fastlønn Faste tillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Utgiftsdekning egne ansatte, ikke oppgpl Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Porto Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Lisenser på dataprogram Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler Brukerbetaling for kommunale tjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Sykelønnsrefusjon Feda barnehage Feda barnehage Fastlønn Faste tillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Utgiftsdekning egne ansatte, ikke oppgpl Porto Telefoni Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Sykelønnsrefusjon

43 Fjotland barnehage Fjotland barnehage Fastlønn Faste tillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Porto Telefoni Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Utgiftsdekning, oppg.pliktig Transport/drift av egne og leide transportmidler (herunder anleggsmaskiner og lignende) Inventar, utstyr, værktøy, redskap Finansiell leasing av driftsmidler Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Sykelønnsrefusjon Refusjon av fødselspenger Knerten barnehage Knerten barnehage Fastlønn Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Utgiftsdekning egne ansatte, ikke oppgpl Porto Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester

44 Knerten barnehage avd. Øye Knerten barnehage avd Øye Fastlønn Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Utgiftsdekning egne ansatte, ikke oppgpl Porto Telefoni Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Rafoss barnehage Rafoss barnehage Fastlønn Faste tillegg Lønn til vikarer Ferievikar Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Porto Telefoni Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Utgiftsdekning, oppg.pliktig Transport/drift av egne og leide transportmidler (herunder anleggsmaskiner og lignende) Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester

45 Sentrum barnehage, Faret Sentrum barnehage, Faret Fastlønn Faste tillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Porto Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Utgiftsdekning, oppg.pliktig Transport/drift av egne og leide transportmidler (herunder anleggsmaskiner og lignende) Leie av lokaler og grunn Inventar, utstyr, værktøy, redskap Finansiell leasing av driftsmidler Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Brukerbetaling for kommunale tjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Sykelønnsrefusjon Totalt for barnehageenheten

46 Voksen opplæringen Konto Konto Beløp Spesialundervisning voksenopplæringen IMDI K40/ Voksenopplæringen Fast lønn lærere Lønn til ekstrahjelp Pension STP Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Undervisningsmateriell Matvarer til undervisning Lærerbøker/skolemateriell Matvarer Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Annonse, reklame, informasjon Trykking/kopiering Opplæring, kurs Diett/natt-tillegg Km-godtgjørelse Skoleskyss Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig - kun via regnskap Leie av lokaler og grunn Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Inventar, utstyr, værktøy, redskap IKT-utstyr Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l. utenfor avgift Refusjon fra staten Refusjon fra fylkeskommuner Refusjon fra andre (private) Totalt for voksenopplæringen

47 Prosjekt nummer som brukes i helse og omsorgssektoren Nedenfor er det listet opp aktive prosjektnummer som brukes i driften inn forbi de forskjellige enhetene/avdelingene i helse og omsorgssektoren. Prosjekt nummer Beskrivelse Psykologstilling Levekår Erfaringskonsulent Levekår Rusoppfølging Levekår Forbrukerøkonomi NAV Fjotland omsorgssenter arv Fjotland omsorgssenter arbeidsstua Mally Lærlinger Rehab Gaver pårørende Langtid Gaver til ansatte BO Opplæringsmidler helse/sosial( ) Helsenettverk prosjektmedarbeider Dagsenter demente Gavekonto Kvinesdalheimen Dagaktivitetsplasser for hjemmeboende personer med demens Bolig 2015-Anne Berit Hansen Off.PHD HPV-(Humant papillomavirus-vaksine Dokumentasjonsprosjekt Ressurskommune Dokumentasjon VFT Trafikksikkerhet folkehelse-larsen Brannvern natteam Be Careful Helsetasjon for ungdom Psykolog Ungdoms-LOS Basarpenger Feda omsorgssenter Jobbsjansen NAV SLT-koordinator Fyrtårn psykisk helse-rus(levekår) Fact-team Lister IPS-team Lister Kompetansemidler Samhandling gode overganger Aktivitetskafe v/irene & Randi 46

48 Boligbaserte tjenester Innsparingskrav kr. ligger på ansvar Det vil bli nullet ut ved 1.tertialrapport/budsjettrevisjon. Enheten har følgende fond de kan disponere: Ubunden driftsfond Bunden driftsfond 47

49 Boligbaserte tjenester Boligbaserte tjenester Ansvar Funksjon Opp bud Fastlønn Lønn til vikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Velferdstiltak og erkjentlighetsgaver Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Inventar, utstyr, værktøy, redskap Kjøp fra andre (private) Bjørkelunden 9 Bjørkelunden Fastlønn Helg/høytidstillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Tariffesta tillegg vikarer Vikar ved fødselspermisjon Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Strøm, energi Brukerbetaling for kommunale tjenester Refusjon fra staten Sykelønnsrefusjon

50 Bjørkelunden 10 Bjørkelunden Fastlønn Helg/høytidstillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Tariffesta tillegg vikarer Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Brukerbetaling for kommunale tjenester Refusjon fra staten Sykelønnsrefusjon Bjørkelunden 12 Bjørkelunden Fastlønn Helg/høytidstillegg Faste tillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Tariffesta tillegg vikarer Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Brukerbetaling for kommunale tjenester Refusjon fra staten Sykelønnsrefusjon

51 BPA BPA Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Kjøp fra andre (private) Refusjon fra staten Sletteveien Sletteveien Fastlønn Helg/høytidstillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Tariffesta tillegg vikarer Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Transport/drift av egne og leide transportmidler (herunder anleggsmaskiner og lign Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler Brukerbetaling for kommunale tjenester Refusjon fra staten Sykelønnsrefusjon

52 Faret Vest Faret vest Fastlønn Helg/høytidstillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Tariffesta tillegg vikarer Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Brukerbetaling for kommunale tjenester Refusjon fra staten Sykelønnsrefusjon Avlastningsbolig Avlastningsbolig Fastlønn Helg/høytidstillegg Faste tillegg Lønn til vikarer Tariffesta tillegg vikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Refusjon fra staten Ungdomspaviljongen Ungdomspaviljongen Naturgass Totalt for boligbaserte

53 Åpen omsorg Innsparing som ikke er dekket inn er ført på ansvar 3151, det er 3,2 mill. Disse blir tatt opp i 1.tertialrapport/budsjettrevisjon. Enheten har følgende fond: Ubunden driftsfond: Konto Konto (T) Beløp Åpen omsorg- Miljøtiltak for personalet K58/ Biler Hjemmesykepleien K37/ Biler Hverdagsrehabilitering K37/ Kompetansehevende tiltak Åpen omsorg K40/ Bundne driftsfond: Konto Konto Beløp Lærlinger Rehab - Åpen omsorg Fjotlandheimen (arv) ( ) Fjotlandh.,arb.stue m.m Ø. Bergesliens Fond Fjotland Basarpenger Feda omsorgssenter Gaver til ansatte Hjemmesykepleien sentrum Basarpenger Fjotland omsorgspenger

54 Åpen omsorg, hjemmetjenesten Åpen omsorg, hjemmetjenesten Fastlønn Helg/høytidstillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Tariffesta tillegg vikarer Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Medisinsk forbruksmateriell Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Transport/drift av egne og leide transportmidler (herunder anleggsmaskiner og lign Årsavgift og forsikring Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Kjøp fra (fylkes)kommunalt foretak i egen kommune/fylkeskommune Brukerbetaling for kommunale tjenester Sykelønnsrefusjon Refusjon fra andre (private)

55 Åpen omsorg, avdeling for vurdering og rehabilitering Åpen omsorg, avdeling for vurdering og rehabilitering Fastlønn Helg/høytidstillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Tariffesta tillegg vikarer Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Medisinsk forbruksmateriell Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Sykelønnsrefusjon Åpen omsorg, vikarsentral Åpen omsorg, vikarsentral Fastlønn Helg/høytidstillegg Tariffesta tillegg vikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Åpen omsorg, omsorgslønn Åpen omsorg, omsorgslønn Omsorgslønn Arbeidsgiveravgift

56 Åpen omsorg, fysioterapi/hjelpemidler Åpen omsorg, fysioterapi/hjelpemidler Fastlønn Lønn til vikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Inventar, utstyr, værktøy, redskap Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Kjøp fra andre (private) Tilskudd leger og fysioterapeuter Refusjon fra staten Åpen omsorg, kommunal øyeblikkelig hjelp Åpen omsorg, kommunal øyeblikkelig hjelp Fastlønn Tariffesta tillegg vikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Km-godtgjørelse Refusjon fra staten Åpen omsorg, fellesutgifter Åpen omsorg, fellesutgifter Fastlønn Lønn til vikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Inventar, utstyr, værktøy, redskap Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Helse- og omsorgstjenester hjemmeboende Naturgass

57 Åpen omsorg, Feda Åpen omsorg Feda Fastlønn Helg/høytidstillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Tariffesta tillegg vikarer Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Medisinsk forbruksmateriell Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Porto Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Inventar, utstyr, værktøy, redskap Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Kjøp fra (fylkes)kommunalt foretak i egen kommune/fylkeskommune Brukerbetaling for kommunale tjenester Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Sykelønnsrefusjon

58 Åpen omsorg, Fjotland Åpen omsorg Fjotland Fastlønn Helg/høytidstillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Tariffesta tillegg vikarer Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Medisinsk forbruksmateriell Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Transport/drift av egne og leide transportmidler (herunder anleggsmaskiner og lign Årsavgift og forsikring Inventar, utstyr, værktøy, redskap Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Tilskudd leger og fysioterapeuter Kjøp fra (fylkes)kommunalt foretak i egen kommune/fylkeskommune Brukerbetaling for kommunale tjenester Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Sykelønnsrefusjon Åpen omsorg, personlig assistenter Åpen omsorg, personlig assistenter Fastlønn Helg/høytidstillegg Lønn til vikarer Tariffesta tillegg vikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Totalt for åpen omsorg

59 Kvinesdal bo og dagsenter Enheten har følgende fond: Ubunden driftsfond: Bundne driftsfond: Konto Beløp Arbeidsstue, Kv.dalheimen Gavekonto, Kv.dalheimen Dagaktivitetsplasser for hjemmeboende personer med demens Arv Einar Ljosdal Gaver fra pårørende rehab Veildertilskudd lærlinger kjøkken

60 Kvinesdal bo og dagsenter, felles (styrer+stab) Fastlønn Lønn til vikarer Sykevikarer Tariffesta tillegg vikarer Lønn til ekstrahjelp Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Rengjøringsmatriell Velferdstiltak og erkjentlighetsgaver Arbeidsklær Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgavepliktige Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Renholds- og vaskeritjenester Tilskudd leger og fysioterapeuter Sykelønnsrefusjon

61 Kvinesdal bo og dagsenter, langtidsavdelingen Fastlønn Helg/høytidstillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Tariffesta tillegg vikarer Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Medisinsk forbruksmateriell Medikamenter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Brukerbetaling for kommunale tjenester Sykelønnsrefusjon Fastlønn Lønn til vikarer Tariffesta tillegg vikarer Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Utgiftsdekning, oppg.pliktig Sykelønnsrefusjon Refusjon feriepenger

62 Kvinesdal bo og dagsenter, boenhetene Fastlønn Helg/høytidstillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Tariffesta tillegg vikarer Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Medisinsk forbruksmateriell Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Brukerbetaling for kommunale tjenester Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Sykelønnsrefusjon Refusjon fra andre (private) Kvinesdal bo og dagsenter, kjøkken Fastlønn Helg/høytidstillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Tariffesta tillegg vikarer Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Utgiftsdekning egne ansatte, ikke oppgpl Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Brukerbetaling for kommunale tjenester Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l. utenfor avgiftsområdet Andre avg.pl.inntekter-25% mva Andre avg.pl.inntekter-15% mva Andre avg.pl.inntekter-15% mva Sykelønnsrefusjon

63 Kvinesdal bo og dagsenter, Bo II Fastlønn Helg/høytidstillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Tariffesta tillegg vikarer Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Medisinsk forbruksmateriell Medikamenter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Brukerbetaling for kommunale tjenester Sykelønnsrefusjon Kvinesdal bo og dagsenter, dagsenter for hjemmeboende Fastlønn Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Opplæring, kurs Sykelønnsrefusjon Totalt for Kvinesdal bo og dagsenter

64 Levekår Nedenfor er det listet opp noen endringer med opprinneligbudsjett: Kommuneprop opptrappingsplan for rusfeltet, kr.- Kommuneprop habilitering og rehabilitering, kr. Kommuneprop.2019-utskrivingsklare pasienter, kr. Kommuneprop Helsestasjons- og skolehelsetjeneste, kr. Enheten har følgende fond til disposisjon Ubundne driftsfond: Bunde driftsfond: Konto Beløp Folkehelsemidler/fysak Vedr Helsenettverk Lister off. PHD Psykolog i Kommunen (Levekår-1022) Cecilie Phd-lønn Dokumenasjonsprosjekt Helsestajon for ungdom (Levekår) Psykolog 2- Levekår Hesestasjon for ungdom

65 Tjenestekontoret Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Velferdstiltak og erkjentlighetsgaver Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Transport/drift av egne og leide transportmidler (herunder anleggsmaskiner og lign Yrkesskadeforsikring Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler Inventar, utstyr, værktøy, redskap Tiltak funksjonshemmede Arbeidsgodtgjørelse støttekontakt Arbeidsgodtgjørelse avlastning Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Km-godtgjørelse Utgiftsdekning, oppg.pliktig Avdeling for enslige mindreårige Fastlønn Helg/høytidstillegg Faste tillegg Lønn til vikarer Ferievikar Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Medisinsk forbruksmateriell Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Telefoni Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Utgiftsdekning, oppg.pliktig Transport/drift av egne og leide transportmidler (herunder anleggsmaskiner og lign Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig - kun via regnskap Strøm, energi Leie av lokaler og grunn Leie av bolig Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Inventar, utstyr, værktøy, redskap Kjøp, leie og leasing av transportmidler Materialer til vedlikehold, påkostning og nybygg Refusjon fra staten

66 Helsestasjonstjeneste Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Medisinsk forbruksmateriell Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Yrkesskadeforsikring Inventar, utstyr, værktøy, redskap Tilskudd leger og fysioterapeuter Folkehelse/fysak Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Avdeling for psykisk helse Fastlønn Lønn til vikarer Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Medisinsk forbruksmateriell Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Overføringer til andre (private)

67 Psykiatribolig - Åmodt bofellesskap Fastlønn Helg/høytidstillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Tariffesta tillegg vikarer Vikar ved fødselspermisjon Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgavepliktige Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Brukerbetaling for kommunale tjenester Refusjon fra staten Sykelønnsrefusjon Refusjon av fødselspenger Totalt for levekår

68 NAV Nedenfor er det listet opp noen endringer med opprinneligbudsjett: Boligsosialt kompetansetilskudd, opptrapping, kr. Statsbudsjettet, innlemming boligsosialetilskudd, kr. NAV har følgende fond som de kan disponere Bunden driftsfond: Konto Beløp Tapsfond-Startlån Tilsk. utbedr. eldre bol Etableringstilsk. boliger Barn og fritid Bente Haugland Jobbsjanse NAV Konto Ansvar Funksjon Opp bud NAV Fastlønn Lønn til ekstrahjelp Arbeidsgodtgjørelse avlastning Introduksjonsstønad Kvalifiseringsstønad Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordning Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordning Pension STP Arbeidsgiveravgift Arbeidsgiveravgift Arbeidsgiveravgift Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenes Opplæring, kurs Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring Leie av lokaler og grunn Kjøp fra andre (private) Økonomisk sosialhjelp Bidrag livsopphold flyktninger Sosiallån Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Refusjon fra andre (private) Refusjon fra andre (private) Mottatte avdrag på utlån Totalt for NAV

69 Helse og omsorg Dette er et felleskapitel for helse og omsorgstjenestene i kommunen. Det er kommunalsjef i helse og omsorg som disponerer midlene. Følgende midler på fondene som sektoren kan disponere: Ubunden fond: Konto Beløp Likestillingsprosjekt Velferdsteknologi Styringssystem Etb./vedl. komm. info Helse og velferd-velferdsteknologi K58/17-kommunalsjef Bunden fond: Konto Beløp Opplæringsmidler, helse/sosial Ungdoms-LOS Konto Ansvar Funksjon Opp bud Helse og omsorg Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenes Totalt for helse og omsorg

70 Plan og miljø Enheten har følgende fond: Ubunden fond: Konto Konto (T) Beløp Plan og miljø konsulent virksomhet K80/ Universell utforming K92/11-plan og miljø Miljøtiltak Austerdalen (plan og miljø) K92/ Rullering av kommuneplanen for Øye- F48-13 Nina.N Utvidelse av gravplass i Liknes F95/ Plan og miljø K108/ Hetleskei-prosj.1010-K108/ Reguleringsplan Feda K108/ Private søppelplasser K21/ Reguleringsplan Knaben K108/ Vikariat arealplanlegger K58/17-pkt Bunden fond: Konto Beløp Viltforvaltning Fagråd for fisk Planl. Setesdal-Vesthei Kalkanlegg, drift Krypsivprosjekt Sentrum plan Liknes (midl. fra Fylke 2009) Universellutforming (Plan og miljø) Trivselsone Øye (Øyebergan)-Prosjekt Saksbehandling vindpark Kartl. & verdset. av friluftsområder Gangbru på Feda-Statnett Erosjonssikring nedre del av Helldalsbekken Rene Listerfjorder Landbruksmidler-tilskudd

71 Nedenfor er opplistet aktive prosjektnummer som brukes i driften: Prosjekt nummer Beskrivelse Kalking laksevassdrag, Nyland kalkingsanlegg Kalking laksevassdrag, Steindør kalkingsanlegg Kalking laksevassdrag, Lindeland kalkingsanlegg Kalking laksevassdrag, Mygland kalkingsanlegg Kalking laksevassdrag, ph Kloster, Kvitla, Litlåna Kalking laksevassdrag, diverse Universellutforming (Petter) Reguleringsplan Feda Ny kommunedelplan Øye ( ) Digitalplan/scanning/geografering ( ) Interkommunal tilsynstilling (plan og miljø-drift) Rullering av kommuneplanens arealdel Reguleringsplan Kvinaosen bev Reguleringsplan Knaben bev Branntiltak Vesterdalen skole Feda små.båthavn plan/rydd-investering til drift-moms Oppmåling Feda elva Buheii vindpark Plan Breilia Lisenser investeringsprosjekter Konsulent byggesak (Magne Ø.Skoland) Gangbru på Feda-Statnett Detaljregulering minnestøtteparken 70

72 Administrasjon Fastlønn Fastlønn Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Annonse, reklame, informasjon Representasjon Opplæring, kurs Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgavepliktige Km-godtgjørelse Transport/drift av egne og leide transportmidler (herunder anleggsmaskiner og lignende) Årsavgift og forsikring Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Inventar, utstyr, værktøy, redskap IKT-utstyr Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Konsulenttjenester Kjøp fra andre (private) Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon Overføring til kommuner Fordelte utgifter / Internsalg Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Refusjon fra andre (private) Bruk av næringsfondet -1B

73 Plansaksbehandling-selvkost Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgavepliktige Km-godtgjørelse Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Konsulenttjenester Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l. utenfor avgiftsområdet Plansaksbehandling-ikke selvkost Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Konsulenttjenester Bruk av disposisjonsfond - 1B Byggesaksbehandling og eierseksjonering-selvkost Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Servering møter Opplæring, kurs Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgavepliktige Km-godtgjørelse Kontingenter Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Juridisk bistand Kjøp fra kommuner Kjøp fra andre (private) Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l. utenfor avgiftsområdet

74 Byggesaksbehandling og eierseksjonering-ikke selvk Kontormateriell Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Konsulenttjenester Kart og oppmåling-selvkost Fastlønn Faste tillegg Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Annonse, reklame, informasjon Km-godtgjørelse Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Inventar, utstyr, værktøy, redskap Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Grunnerverv Kjøp fra andre (private) Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l. utenfor avgiftsområdet Kart og oppmåling- ikke selvkost Fastlønn Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Yrkesskadeforsikring Veterinærtjeneste Fastlønn Faste tillegg Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Strøm, energi Leie av lokaler og grunn Kjøp fra andre (private) Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Refusjon fra staten Refusjon fra andre (private)

75 Viltforvaltning Diverse lønnsutbetaling Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Opplæring, kurs Overføringer til andre (private) Refusjon fra andre (private) Bruk av næringsfondet -1B Fagråd for fisk Godtgjørelse folkevalgte Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Km-godtgjørelse Konsulenttjenester Fiskeoppsyn Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Kalking Laksevassdrag Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Strøm, energi Leie av lokaler og grunn Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Brøting Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon Refusjon fra staten Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Bruk av bundne driftsfond - 1B Miljøtiltak Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Totalt for plan og miljø

76 Kultur Enheten har følgende midler til disposisjon gjennom de ulike fondene som er listet opp nedenfor. Ubunden fond Konto Beløp Leirskolen Bygdebøker kultur ( ) Kulturminneplan Tilskudd til utbedring av Fjotland bedehus F102/ Tilskudd til Kvinesdal bedehus K20/ Tilskudd til Knertenland Bundne fond Konto Beløp Arv Judith Østebø - Utvandrermuseum Kulturell skolesekk Kulturelle spaserstokken Lister lekene Gjensidig Kulturminneplan-Vest-Agder fylkeskommune

77 Følgende aktive prosjekt nummer som brukes i driften av kultur: Prosjekt nummer Beskrivelse Ungdomsråd-kultur Spinn of produkter Kunstsenteret Attraksjonsutvikling sentrum (Liv) Fjotland (Liv) Knaben/kommunedelplan Aktivitetssenteret - til styrets disp Kulturelle spasersstokk (Drift) Drift vedlikehold-torill Kunstutstillinger-Torill Konserter-Torill Førlands Museum-Torill Bygdebøker Munnlauga (Feda millionen)f120/ Lister Lekene Gjensidigstiftelse Kulturminneplan Destinasjon Knaben 76

78 Kulturadministrasjon Fastlønn Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgavepliktige Km-godtgjørelse Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Bruk av disposisjonsfond - 1B Kulturskolen Fastlønn Helg/høytidstillegg Sykevikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Konsulenttjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Sykelønnsrefusjon Refusjon fra andre (private)

79 Leirskolen Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Medikamenter Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Utgiftsdekning egne ansatte, ikke oppgpl Rengjøringsmatriell Velferdstiltak og erkjentlighetsgaver Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Porto Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Årsavgift og forsikring Strøm, energi Yrkesskadeforsikring Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vintervedlikehold vei Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Depositum-leirskolen Knaben Lærlingetilskudd

80 Konto Destinasjon Knaben Ansvar Funksjon Opp bud Fastlønn Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Refusjon fra fylkeskommuner Refusjon fra andre (private) Bruk av næringsfondet -1B Konto Destinasjon Knaben Ansvar Funksjon Opp bud Bibliotek Fastlønn Helg/høytidstillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Tariffesta tillegg vikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Porto Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgavepliktige Km-godtgjørelse Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Inventar, utstyr, værktøy, redskap Bøker m.v. bibliotek Serviceavtale dataprogram Overdagsp./erstat./boks Kulturvern, museum Lønn til vikarer Lønn til ekstrahjelp Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Overføringer til andre (private) Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l. utenfor avgiftsområdet Billettinntekter Knaben museum Lønn til ekstrahjelp Arbeidsgiveravgift Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Annonse, reklame, informasjon Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Billettinntekter

81 Idrett og frtidsaktivitet Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Leie av grunn, festeutgifter Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Overføringer til andre (private) Brukerbetaling for kommunale tjenester Bruk av næringsfondet -1B Kvinabadet Fastlønn Helg/høytidstillegg Lønn sesonghjelp (ferie/ekstraarbeid) Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Matvarer vedr. kantinedrift Kioskvarer (MVA-pliktig) Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Annonse, reklame, informasjon Stillingsannonser Opplæring, kurs Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Billettinntekter Andre avg.pl.inntekter-25% mva Idrettshallen Lønn til ekstrahjelp Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Andre avg.pl.inntekter-25% mva

82 Fritidsklubben Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Overføringer til andre (private) Kinoen Fastlønn Helg/høytidstillegg Faste tillegg Lønn til vikarer Sykevikarer Tariffesta tillegg vikarer Lønn til ekstrahjelp Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Kioskvarer (MVA-pliktig) Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Filmleie Annonse, reklame, informasjon Representasjon Opplæring, kurs Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgavepliktige Km-godtgjørelse Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Andre avg.pl.inntekter-25% mva Andre avg.pl.inntekter-15% mva Andre avg.pl.inntekter-12% mva Sykelønnsrefusjon Refusjon fra andre (private)

83 Alment kulturarbeid Lønn til ekstrahjelp Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Opplæring, kurs Kommunale eiendomsgebyr Inventar, utstyr, værktøy, redskap Kjøp fra andre (private) Overføringer til andre (private) Overføringer til andre (private) Billettinntekter Bruk av disposisjonsfond - 1B Tiltak PUH Lønn til ekstrahjelp Arbeidsgiveravgift Kulturell skolesekk Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Refusjon fra fylkeskommuner Frivillighetssentralen Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Refusjon fra staten Aktivitetssenter Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Leie av lokaler og grunn Inventar, utstyr, værktøy, redskap

84 Barne og ungdomsarbeid Annonse, reklame, informasjon Strøm, energi Overføringer til andre (private) Kulturhuset Lønn til ekstrahjelp Kontormateriell Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Representasjon Inventar, utstyr, værktøy, redskap Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Utsikten kunstsenter Fastlønn Lønn til ekstrahjelp Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgavepliktige Km-godtgjørelse Honorar selvstendig næringsdrivende Strøm, energi Leie av lokaler og grunn Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Kjøp fra andre (private) Billettinntekter Oppvekstmiljøarbeid Kjøp fra andre (private) Overføringer til andre (private) Totalt for kultur

85 Teknisk Nedenfor er det listet opp noen endringer med opprinneligbudsjett: Prisstigning/strøm/grøntområdet, kr. Enheten har følgende fond som de kan disponere i driften. Ubunden driftsfond Konto Beløp Stølen kraftverk på Knaben-nettilkobling F7/ Varmepumpe/heis K40/ Kjøp av 3 parseller uteområdet Åmodtsmarka og Knerten Kjøpekontrakt Lunden-Opplysningsvesenets fond Bunden driftsfond Følgende aktive prosjekt nummer som brukes i driften av teknisk: Prosjekt nummer Beskrivelse Stølen kraftverk på Knaben-nettilkobling (F7/16) Påkostning utleieboliger F119/17-Drift Omkjøringsvei Fedabro Erosjonssikring nedre del av Helldalsbekken Kartlegging av kritiske punkt i bekker og vassdrag Visekleiva Påkjørsel av ventebua Judith-språk-kommunikasjon-kultur 84

86 Teknisk-Administrasjon Fastlønn Faste tillegg Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Vaktgodtgjørelse Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Vaksiner Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Annonse, reklame, informasjon Opplæring, kurs Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgav Yrkesskadeforsikring Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Grunnerverv Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Fastlønn Fastlønn Overtidslønn Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Transport/drift av egne og leide transportmidler (herunder anle Årsavgift og forsikring Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler Inventar, utstyr, værktøy, redskap Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Avgiftspliktige gebyr

87 Teknisk-Industriavfall Leie av grunn, festeutgifter Teknisk-Kommunale veger Fastlønn Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Sommervedlikehold vei Brøting Beredskap Strøing Matrialer til vedlikehold veier Materialer til vann og avløb Overføringer til andre (private) Andre avg.pl.inntekter-25% mva Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Teknisk-Veg- og gatelys Strøm, energi Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Teknisk-Nyland kalkdoseringsanlegg Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift

88 Teknisk-Parker, friluftsliv m.v Fastlønn Lønn til vikarer Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Arbeidsklær Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Materialer til vedlikehold, påkostning og nybygg Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Teknisk-Fellesutgifter bygning Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Rengjøringsmatriell Arbeidsklær Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Inventar, utstyr, værktøy, redskap IKT-utstyr Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Vedlikehold bygninger Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Materialer til vedlikehold, påkostning og nybygg Teknisk-Elveveien Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Ventebua Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg

89 Teknisk-Park bygg og eiendom Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Materialer til vedlikehold, påkostning og nybygg Teknisk-Rådhuset, Nesgata Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Strøm, energi Fyringsolje og fyringsparafin Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Kjemikalier, veisalt Kjemikalier, veisalt Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l IKT-utstyr IKT-utstyr Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Refusjon fra andre (private) Teknisk-Uteseksjonen Overtidslønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester

90 Teknisk-NAV bygg Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Teknisk-Feda skole Fastlønn Overtidslønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Kvinesdal ungdomsskole Fastlønn Overtidslønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Strøm, energi Fyringsolje og fyringsparafin Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester

91 Teknisk-Liknes skole Fastlønn Overtidslønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Strøm, energi Fyringsolje og fyringsparafin Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Øye skole/barnehage Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Åmotsmarka barnehage Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester

92 Teknisk-Vesterdalen skole Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Austerdalen skole Fastlønn Overtidslønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Kvinlog skule Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Kjemikalier, veisalt Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester

93 Teknisk-Knaben leirskole Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Kjemikalier, veisalt Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Aktivitetssenter Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Knerten barnehage Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Austerdalen barnehage Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester

94 Teknisk-Rafoss barnehage Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Fjotland barnehage Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Feda barnehage Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Sentrum barnehage Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester

95 Teknisk-Fedaheimen Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Strøm, energi Kommunale eiendomsgebyr Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Kvinesdalheimen Fastlønn Overtidslønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Strøm, energi Fyringsolje og fyringsparafin Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Teknisk-Fjotlandheimen Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler

96 Teknisk-Ungdomspaviljongen Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Ambulerende vaktmester Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Teknisk-Helsestasjonen, Faret Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Kvinesdalhallen Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester

97 Teknisk-Svømmehall Fastlønn Lønn til vikarer Overtidslønn Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Rengjøringsmatriell Kjemikalier, veisalt Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgav Km-godtgjørelse Utgiftsdekning, oppg.pliktig Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Heis, serv-/driftsatale, reparasj Teknisk-Kulturhuset Fastlønn Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Kommunale eiendomsgebyr Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Knaben gruvemuseum Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Strøm, energi Kommunale eiendomsgebyr Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester

98 Teknisk-Førlands museum Lønn renhold Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Strøm, energi Kommunale eiendomsgebyr Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Rengjøringsmatriell Strøm, energi Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Fjotland museum Rengjøringsmatriell Strøm, energi Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Teknisk-Skjærgårdsparken Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Teknisk-Kommunale boliger Fastlønn Lønn til vikarer Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Km-godtgjørelse Strøm, energi Leie av lokaler og grunn Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Totalt for teknisk

99 Havn og anløpsavgift Havn og anløpsavgift er skilt ut som et eget selvstendig «enhet». Kommunens kostnader til havnevirksomhet skal i første rekke dekkes gjennom vederlag. Denne forutsetningen kommer til uttrykk i havne- og farvannsloven 42,4. ledd hvor det fremgår at den som «tilbyr av havne- og transporttjenester fastsetter pris og andre forretningsvilkår». Anløpsavgift er den eneste avgiften kommunen kan fastsette og kreve inn med hjemmel i havne- og farvannsloven. Anløpsavgiften kan bare gå til å dekke helt bestemte kostnader. Navnet på avgiften innebærer ikke at kommunen kan dekke alle kostnader den har i forbindelse med anløp. Ordet «anløp» er bare et uttrykk for hva som utløser betalingsplikt. Hjemmel for anløpsavgiften er havne- og farvannsloven 25, 1 ledd. Kommunen kan i forskrift bestemme at det for fartøy som anløper havn i kommunen, skal betales anløpsavgift til kommunen. Anløpsavgiften skal bare dekke kommunens kostnader ved utøvelse av offentlig myndighet med hjemmel i denne loven med forskrifter, samt kostnader til å legge til rette for sikkerhet og fremkommelighet i kommunens sjøområde, så langt slike kostnader ikke kan dekkes inn ved betaling for tjenester som ytes i havnen. I forskriften kan det også fastsettes rabattordninger. Til denne bestemmelsen er det gitt en forskrift; forskrift 20. desember 2010 nr.1762 om kommunens beregning og innkreving av anløpsavgiften. Det er valgfritt for kommunene om de vil kreve inn anløpsavgift. Dersom vederlagene fre havnevirksomheten for øvrig dekker kostandene kommunen har til de utgiftene som lovlig kan dekkes ved av avgiften, så er lovens forutsetning at det ikke skal kreves inn anløpsavgift. Jfr. Det er teknisk drift som er ansvarlig for havn og anløpsavgift i Kvinesdal kommune. Anløpsavgiften driftes etter selvkostprinsippet. Følgende bundne driftsfond er vist nedenfor. Fondet havneformål, kan kun benyttes til havneformål og ikke til den løpende driften i kommunen. 98

100 Teknisk-Kvinesdal havnevesen Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer o Strøm, energi Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Andre tjenester (som inngår i egenproduksjo Konsulenttjenester Teknisk bistand Kjøp fra andre (private) Kjøp fra andre (private) Kjøp fra IKS der kommunen/fylkeskommunen Avsetninger til bundne fond - 1B Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av loka Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av loka Festeavgift Andre avg.pl.inntekter-25% mva

101 Teknisk-Havn- Anløpsavgift Fastlønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikrings Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer o Diett/natt-tillegg Km-godtgjørelse Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Kontingenter Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Materialer til vedlikehold, påkostning og nyb Andre tjenester (som inngår i egenproduksjo Konsulenttjenester Teknisk bistand Kjøp fra andre (private) Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l Totalt for havn og anløpsavgift

102 Vann og avløp (VA) Vann, avløp og renovasjon er skilt ut som et eget selvstendig «enhet». Renovasjon er utkontraktert til IRS-Miljø. De har totalansvaret for renovasjonen i kommunene Flekkefjord, Kvinesdal, Lund og Sirdal. Det er teknisk drift som er ansvarlig for VA i Kvinesdal kommune. VA driftes etter selvkostprinsippet. Følgende bundne driftsfond er vist nedenfor. Følgende memoriakontoer er vis nedenfor (Hva innbyggeren skylder Kvinesdal kommune) 101

103 Teknisk-vannverk Teknisk-Vannverk Fastlønn Fastlønn Vaktgodtgjørelse/beredskapsvakt Faste tillegg Lønn til vikarer Periodisert lønn Periodisert reise ol Overtidslønn Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordning Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Kartverk Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenes Kjemikalier, veisalt Arbeidsklær Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Porto Diett/natt-tillegg Km-godtgjørelse Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Strøm, energi Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Lisenser på dataprogram Inventar, utstyr, værktøy, redskap Kjøp, leie og leasing av transportmidler Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Serviceavtale dataprogram Materialer til vann og avløb Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Teknisk bistand Kjøp fra andre (private) Avgiftspliktige gebyr Avgiftspliktige tilknytningsgebyr

104 Teknisk-Vann-Knaben Teknisk-Vann- Knaben Fastlønn Faste tillegg Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordning Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Kjemikalier, veisalt Strøm, energi Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Konsulenttjenester Kjøp fra andre (private) Avgiftspliktige gebyr Avgiftspliktige tilknytningsgebyr

105 Teknisk-kloakker Teknisk-Kloakker Konto Konto (T) Ansvar Funksjon Opp bud Fastlønn Fastlønn Vaktgodtgjørelse/beredskapsvakt Faste tillegg Lønn til vikarer Tariffesta tillegg vikarer Overtidslønn Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordning Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordning Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Kartverk Abonnement aviser og fagtidsskrifter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenes Kjemikalier, veisalt Arbeidsklær Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Opplæring, kurs Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Transport/drift av egne og leide transportmidler (her Årsavgift og forsikring Strøm, energi Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Lisenser på dataprogram Inventar, utstyr, værktøy, redskap Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Serviceavtale dataprogram Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Konsulenttjenester Teknisk bistand Kjøp fra andre (private) Kjøp fra brannvesen Avgiftspliktige gebyr Avgiftspliktige tilknytningsgebyr

106 Teknisk-Avløp-Knaben Teknisk-Avløp- Knaben Fastlønn Faste tillegg Overtidslønn Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordning Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenes Kjemikalier, veisalt Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Strøm, energi Kontingenter Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Brøting Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Kjøp fra andre (private) Kjøp fra brannvesen Avgiftspliktige gebyr Avgiftspliktige tilknytningsgebyr

107 Teknisk-Øye-Renseanlegg Teknisk-Øye Renseanlegg Fastlønn Vaktgodtgjørelse/beredskapsvakt Faste tillegg Lønn til vikarer Overtidslønn Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordning Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenes Kjemikalier, veisalt Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Km-godtgjørelse Strøm, energi Vedlikehold, byggetjenester og nybygg Kjøp fra andre (private) Totalt for Vann og avløp (VA)

108 Næringsfondet Næringsfondet skal forvaltes etter de retningslinjene som gjelder for det kommunale næringsfondet. Fondet skal fortrinnsvis anvendes til næringsformål, som for eksempel bedriftsstøtte, tilrettelegging for næringsutvikling i regi av kommunen, stedsutvikling, ulike typer utviklingsarbeid med mer. Fondsmidlene kan ikke nyttes til å dekke løpende drift av kommunen, bortsett fra renter og avdrag på investeringer som er gjort i tråd med fondets formål. Unntak er også avlønning av næringssjef eller tilsvarende for å forvalte fondet. Det kan heller ikke gis støtte til virksomheter for å dekke renter på lån eller løpende drift. Det bør ikke gis støtte til virksomheter som mottar betydelige overføringer over statsbudsjettet. Jfr. 2 formål. Rundskriv H-1/11 saksnr, 11/538-november Midlene bør ikke nyttes til aksjetegning i private bedrifter. Jfr. 3. Eller vises det til vedtekter og retningslinjer for Kvinesdal kommunes næringsfond i sin helhet. Per var fondet på Næringsfond ,73 107

109 Næringsfondet 2019 Konto Ansvar Funksjon Prosjekt nr. Opp.bud Konsesjonsavgifter Salg av næringstomter Avsette salg næringstomter til kapitalfond næringsfond Renteinntekter Sum inntekter Kommunens næringsarbeid Kommunens næringsarbeid Kommunens næringsarbeid Kommunens næringsarbeid Sum kommunens næringsarbeid Prosjektutvikling Knabenprosjektet Næringssjef- utvikling Handelshuset Sum prosjektutvikling Reiselivsarbeid (Turistkontor, region Lister, Visit Sørlandet) Reiselivsarbeid (Turistkontor, region Lister, Visit Sørlandet) Sum adm/utvikling Bedriftsstøtte Tilskudd/forundersøkelser Festivaler Landbrukstilskudd Rovdyrpremie Lister Nyskapning Listerfondet Sum bedriftsstøtte Infrastruktur Andre nær.tiltak/gr.lag.inv Kontigenter Markedsføringstiltak Løypekjøring Knaben Krågeland Årlia (Knaben og Fjotland IL) Turløyper skilting m.m Opofte Sum infrastruktur Sum utgifter Total sum

110 Kirke og andre tros- og livssynssamfunn Kirke og andre tros- og livssynssamfunn Overføringer til andre (private) Tilskudd til kirkelig fellesråd Tilskudd til kirkelig fellesråd Tilskudd til kirkelig fellesråd Totalt for kirke og andre tros- og livssynssamfunn

111 Interkommunale tilskudd Brannvesen Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Kjøp fra brannvesen Kjøp fra brannvesen Feiervesen Kjøp fra brannvesen Feieavgift Lister barnevern Overføringer til andre (private) Overføringer til andre (private) Overføringer til andre (private) Lister PPT Kjøp fra kommuner

112 Lister LPS Kjøp fra kommuner Listerrådet tilskudd Overføringer til andre (private) Overføringer til andre (private) Interkommunal legevakt Kjøp fra andre (private) Krisesenter i Kristiansand Overføringer til andre (private) DDV Overføringer til andre (private) Revisjon Overføringer til andre (private) Agder sekreteriat Agder sekreteriat Andel-Interkommunal arbeidsgiverkontroll Andel-Interkommunal arbeidsgiverkontroll Andel-Skatteoppkreveren i Vestre Agder Andel-Skatteoppkreveren i Vestre Agder Totalt for interkommunale

113 Diverse særregnskap i kommunen Agder sekretariat Agder sekretariat (kun lønn) Fastlønn Faste tillegg uten pensjon Periodisert lønn Overtidslønn Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Godtgjørelse folkevalgte Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Diett/natt-tillegg Km-godtgjørelse Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Sykelønnsrefusjon Refusjon feriepenger Refusjon fra andre (private) Listerrådet Fastlønn Periodisert lønn Periodisert reise ol Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Telefoni Opplæring, kurs Oppholdsutgifter kurs-kun i regnskap Diett/natt-tillegg Km-godtgjørelse Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig - kun via regnskap Leie av lokaler og grunn Leie av lokaler Inventar, utstyr, værktøy, redskap Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon Overføring til kommuner Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Refusjon fra kommuner Renteinntekter-1B Bruk av bundne driftsfond - 1B

114 Listerfondet Listerfondet Formidling av tilskot Andre næringstilskudd Refusjon fra fylkeskommuner Refusjon fra kommuner Renteinntekter-1B Bruk av bundne driftsfond - 1B Miljøkompetanseprosjektet Miljøkompetanseprosjektet Fastlønn Overtidslønn Godtgjørelse folkevalgte Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgavepliktige Diett/natt-tillegg Km-godtgjørelse Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Refusjon fra andre (private)

115 Interkommunal arbeidsgiverkontroll Interkommunal arbeidsgiverkontroll Fastlønn Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Servering møter Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Telefoni Opplæring, kurs Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er o Diett/natt-tillegg Km-godtgjørelse Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Inventar, utstyr, værktøy, redskap Serviceavtale dataprogram Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Refusjon fra kommuner

116 Skatteoppkreveren i Vestre Agder Skatteoppkreveren i Vestre Agder Fastlønn Lønn til vikarer Overtidslønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Skattepl. forsikringsordn Arbeidsgiveravgift Kontormateriell Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Porto Telefoni Opplæring, kurs Oppholdsutgifter kurs-kun i regnskap Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er o Diett/natt-tillegg Km-godtgjørelse Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Refusjon fra kommuner Refusjon fra andre (private)

117 Andre ansvarsområder knyttet indirekte til driften Nedenfor er et utdrag av vedtaket som ble godkjent den k-sak 82/18 her ser vi hva kommunestyret har foreslått hvordan innsparingen skal tas fra. Denne innsparingen har jeg lagt til ansvar 7500 tilleggsbevilgninger politisk. Nr.1 Effektivisering stillinger (vakante) på 4,2 mill. ligger som: kr. Nr.2. NAV/Voksenopplæringen på 1 mill. ligger som: kr. Nr.3. Ressurskrevende tjenester på 0,1 mill. ligger som : kr. Nr.6. Mindre låneopptak på 0,545 mill. ligger som: kr. Tilleggsbevilgning-politisk Tilleggsbevilgninger Fastlønn Lønn til vikarer Porto Tilleggsbev. Formannskapet Tilleggsbev. Driftsutvalget Tilleggsbev. Kommunestyret Refusjon fra staten

118 Pensjon Pensjon Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Pension STP Premieavvik Premieavvik Premieavvik Premieavvik Arb.giv.avg. premieavvik KLP, SPK Arb.giv.avg. premieavvik KLP, SPK Arb.giv.avg. premieavvik KLP, SPK Avsetninger til disposisjonsfond - 1B Avsetninger til disposisjonsfond - 1B Bruk av disposisjonsfond - 1B Bruk av disposisjonsfond - 1B Lønnspotten Lønnspott Fastlønn Avskriving Avskriving Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon Avskrivninger Avskrivninger Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Motpost avskrivninger Motpost avskrivninger Vindkraftanlegg Vindkraft anlegg Refusjon fra andre (private) Sum skjema 1B-driften Viser alle utgiftene fra ansvar 1000 til og med Totalt for skjema 1B

119 Skjema 1A Regnskapsskjema 1A er ikke entydig i forhold til den obligatoriske artskontoplanen som følger av KOSTRA. Et eksempel på dette er at linje 5 i Regnskapsskjema 1A kun skal inneholde generelle statstilskudd som ikke kan henføres til et enkelt rammeområdet i kommunen. Arten 810 Andre statlige overføringer kan imidlertid inneholde både generelle statlige overføringer og overføringer som bør rapporteres innenfor det enkelte rammeområdet i Regnskapsskjema 1B. Dette avgjøres ved skjønn av den enkelte kommune. Personskatt og naturressursskatt Personskatt og naturressursskatt Skatt på inntekt og formue Andre direkte og indirekte skatter Eiendomsskatt Eiendomskatt Eiendomsskatt annen eiendom Eiendomsskatt Sira-Kvina Konsesjonskraftslag Konsesjonskraftsalg Konsesjonskraft salg avg.pl.innt.25% mva-1a Overføring fra IKS der kommunen selv er deltager Konsesjonsavgift Konsesjonsavgift Avsetning til konsesjonsavg Konsesjonsavgift Rammetilskudd Rammetilskudd Rammetilskudd

120 Rentekompensasjon Rentekompensasjon Rentekompensasjonstilskudd-1A Generell tilskudd flyktninger Gen. tilskudd flyktninger Andre statlige overføringer - 1A Renter Renter Renteutgifter lån Renteutgifter formidlingslån Renteinntekter, bank Renteinntekter, formidlingslån Aksjeutbyttet Agder energi Aksjeutbytte Utbytte og eieruttak Avdrag på lån Avdrag på lån Avdrag Disposisjonsfond Disposisjonsfond Avsetninger til disposisjonsfond - 1A Overføring til investeringsregnskapet Overføring til investeringsregn Overføring til investeringsregnskapet Sum skjema 1A

121 Oversikt over alle aktive prosjektnummer som skal brukes i driftsregnskapet Prosjekt nr. Beskrivelse Anviser kommunalsjef samfunnsutvikling Anviser kommunalsjef oppvekst Anviser kommunalsjef helse og omsorgssektor Anviser ordfører Anviser enhetsleder levekår Anviser rådmann Anviser oppvekstkoordinator Inventar/utstyr, rådhuset Innvandrerkvinner i frisklivssentralen Nullvisjonprodukter (Mari Unhammer) Profileringsartikler (vakker-vennlig-vågal) prosjektet Skjønnstilskudd Lister Seniortilltak Fairtrade Lærlingetilskudd Terra-saken Saman om ein betre kommune-velferdsteknologi Likestilling Miljøarbeideren Flerbrukshall på Kvinlog Tilskudd til studenter K69/ Heltidskultur i Lister Infrastruktur Knaben Lysløype Knaben Behandling av klage Statnett-eiendomsskatt kraftlinjer Ombygging kontor/inventar rådmannen Epoke DDV Feide (Torbjørn) Agderprosjektet- barnehager Stipend barnehagelærer BTI-skole (Bedre Tverrfaglig innsats) FVO 120

122 Prosjekt nr. Beskrivelse Psykologstilling Levekår Erfaringskonsulent Levekår Rusoppfølging Levekår Forbrukerøkonomi NAV Fjotland omsorgssenter arv Fjotland omsorgssenter arbeidsstua Mally Lærlinger Rehab Gaver pårørende Langtid Gaver til ansatte BO Opplæringsmidler helse/sosial( ) Helsenettverk prosjektmedarbeider Dagsenter demente Gavekonto Kvinesdalheimen Dagaktivitetsplasser for hjemmeboende personer med demens Bolig 2015-Anne Berit Hansen Off.PHD HPV-(Humant papillomavirus-vaksine Dokumentasjonsprosjekt Ressurskommune Dokumentasjon VFT Trafikksikkerhet folkehelse-larsen Brannvern natteam Be Careful Helsetasjon for ungdom Psykolog Ungdoms-LOS Basarpenger Feda omsorgssenter Jobbsjansen NAV SLT-koordinator Fyrtårn psykisk helse-rus(levekår) Fact-team Lister IPS-team Lister Kompetansemidler Samhandling gode overganger Aktivitetskafe v/irene & Randi Erfaringskonsulent II 121

123 Prosjekt nr. Beskrivelse Kalking laksevassdrag, Nyland kalkingsanlegg Kalking laksevassdrag, Steindør kalkingsanlegg Kalking laksevassdrag, Lindeland kalkingsanlegg Kalking laksevassdrag, Mygland kalkingsanlegg Kalking laksevassdrag, ph Kloster, Kvitla, Litlåna Kalking laksevassdrag, diverse Universellutforming (Petter) Reguleringsplan Feda Ny kommunedelplan Øye ( ) Digitalplan/scanning/geografering ( ) Interkommunal tilsynstilling (plan og miljø-drift) Rullering av kommuneplanens arealdel Reguleringsplan Kvinaosen bev Reguleringsplan Knaben bev Branntiltak Vesterdalen skole Feda små.båthavn plan/rydd-investering til drift-moms Oppmåling Feda elva Buheii vindpark Plan Breilia Lisenser investeringsprosjekter Konsulent byggesak (Magne Ø.Skoland) Gangbru på Feda-Statnett Detaljregulering minnestøtteparken 122

124 Prosjekt nr. Beskrivelse Ungdomsråd-kultur Spinn of produkter Kunstsenteret Attraksjonsutvikling sentrum (Liv) Fjotland (Liv) Knaben/kommunedelplan Aktivitetssenteret - til styrets disp Kulturelle spasersstokk (Drift) Drift vedlikehold-torill Kunstutstillinger-Torill Konserter-Torill Førlands Museum-Torill Bygdebøker Munnlauga (Feda millionen)f120/ Lister Lekene Gjensidigstiftelse Kulturminneplan Destinasjon Knaben Prosjekt nr. Beskrivelse Stølen kraftverk på Knaben-nettilkobling (F7/16) Påkostning utleieboliger F119/17-Drift Omkjøringsvei Fedabro Erosjonssikring nedre del av Helldalsbekken Kartlegging av kritiske punkt i bekker og vassdrag Visekleiva Påkjørsel av ventebua Judith-språk-kommunikasjon-kultur 123

125 Oversikt over alle aktive investeringsprosjektnummer som skal brukes i investeringsregnskapet til Prosjekt nr. Beskrivelse Tilskudd til kirken Avdrag/utlån Etableringslån I utlån til innbyggerene Start lån, hva innbyggerene betaler inn Start lån, hva vi må betale,krav fra husbanken Egenkapitalinnskudd KLP Ekstraordinær tilbakebetaling Kjøp av aksjer og andeler Salg av aksjer og andeler Vegadresseprosjekt Innkjøp av biler K39/ Knaben Leirskole-Opprustning av anneks-f76/ Strømaggregat serverrom (bud-09) Omsorg teknologiutbygging Skole/barnehagefaglig program Fiber hovedlinje IKT-Utstyr skole/bhg K37/ Servere- oppgradering/utskifting K37/ Kommunikasjon-fiber Galdal- Vatland Kommunikasjon -aksessnett IKT-utstyr barnehager Nettverksutstyr, fiber kommunale lokasjoner IT-investeringer (servere og PC (kommuneansatte og elever) IT-PROGRAMVARER IT-Wifioptimalisering bytte citrix, orchestra Eiendomsarkiver Bygging på Opofte Kvinesdalskolen lekeapperater Øye barnehage- kjøpe modulbygg Kjøkken Austerdalen skole (K34/15) Skolebiblotek mediatek K83\ Austerdalen skole utbygging Uteområder/lekeapeerater (Austerdalen/Fjotland) Rafoss bhg.-ombygging kontor styrer Vesterdalen skole ballvegg 124

126 Kvinesdal bo og rehabilitering hjelpemidler Fjotland omsorgssenter calling/alarmsystem) Kvinesdal bo og rehabilitering- utstyr kjøkken/kafeteria Åpen omsorg -Utstyr fysioterapi Åpen omsorg Personheis Kvinesdal bo og reh. Calling alarmanlegg Kvinesdal bo og reh. forflytningsheis Kvinesdal bo og reh. Bekkenspylere Levekår-bygge om kirkekontor til voksenopplæriongen Kvinesdal bo og rehabilitering-nye møbler langtidsavd Åpen omsorg- nye møbler rehab.dagligstuen Bil-Levekår Kvinesdal bo og dagsenter-ny resepsjon Biler hjemmesykepleien Biler til hverdagsrehabiliteringen Bytte ut gulvbelegg gamlefløyen Ein plass å ver/kjør med ved Internprosjektering Digitaleplaner Digitalplan/scanning/geografering Feda småbåthavn- planering rydding Trivselssone Øye Nærmiljøtiltak Feda Branntiltak Vesterdalen skole Opofte næringsområde Gang/sykkelsti Hetleskei Innkjøp modul Gisline K83\ Liknes skole trafikksikkerhetstiltak K83\ Svømmebasseng K83\ Intern prosjektering svømmehall Øvre Egeland-grunnlagsinvesteringer Planlegging utbygging Øye-barnehage Lunden bussløsning kulvert Tilretttelegging for personer med demens bo Rehab-utvidelse-ombygging (Bo og rehab) Rehab-utvidelse-ombygging (Bo og rehab)-teknisk Kleivebakken grunnlagsinvesteringer 1 byggetrinn Folkehelsetiltak Tursti, Krågehølen - Liknes Tiltak kommuneplanens mål/sentrumsplan 125

127 Prosjekt nr. Beskrivelse Geovekst Internprosjektering, administrasjon Kvinesdal ungdomsskole spesialfløy Kvinesdal ungdomsskole, nytt skolekjøkken Stadioveien 5 Omsorgsbygg Sammenkobling Sande-småbåthavn Endring kryssløsning ved svømmehall Øye industriområde Uteområder lekeapperater Kvinlog skule diverse oppgraderinger Kvinesdal ungdomsskole adm.bygg (m/heis) Boligbaserte nytt bofellesskap Ny GPS-oppmåling The landings at Kvinesdal Liknes skole- ombygging/etterbruk svømmehall Flerbrukshall Erosjonssikring Stokkelandsåna v Austerdalen Barh Knerten barnehage ombygging personalavd Utbygging Fedaheimen Bygg Ein plass å ver/kjør med ved Flerbrukshall/ombygging Kvinlog skule Etablering av ungdomshus i Kvinesdal Kvinesdal IL forskuttering av spillemidler K33/ Oppgradering Kvina brygge Øye næringsområde K5/15-Samarbeidsavtale Hellvik Hus Kjøp av arealer til industriområdet på Åmodt Brannsikrings tiltak Kvinesdal omsorgssenter Boliger til vanskligstilte 4stk(2*40kvm-2*80Kvm) Vendebryter nødstrømsaggregat Vinterutstyr Kommunale veier Hetleskei-strøm til det nye området Adresseskilt-adresseprosjekt Ledlys Nesbroa gangbane Knaben Leirskole-Tak Skilting i sentrum F91/ Skifte kvikksølvarmatur-veilys Grøftesprengning Digitalisering bygg Solbakken/Fjellvegen Visekleiva 126

128 Prosjekt nr. Beskrivelse Gullestadveien oppgradering kryss K51/ Påkostning utleiebolig F119/17-investering Vei Rahommen (Sira-Kvina) Feda omsorgssenter-nødstrøm Fjotland omsorgssenter-skifte taktekke Kvinesdalhallen ny heis Feda barnehage brannvarsling Austerdalen skole skifte taktekke Feda skole ferdigstile brannvarsling Brannsikringsplan for nedre Feda Kjøp av bolig K28/ Feda varmepumpe skole Kjøp av 3 parseller Åmodtsmarka/Knerten Vei Rahommen (inkl.parkering bhg) Sira-Kvina Kommunaleveier Standardheving av veier foor å forebygge flomskader Rassikring Liland Åmotsmarka barnehage nytt taktekke Kvinlaug skule skifte taktekke Lister skjærgårdspark båt Helsehuset skifte takstein Riving og bygging av ny lagerhall på Leiven kai Gatebelysning Robsvegen VA-2014-Utvidelse av pumpehus refsti Utskifting asbestlinjen Roben Jerstad renseanlegg, nytt anlegg Overvåking kommunalt tekniske anlegg HMS oppgradering kloakkpumpestasjoner K83\ Kvinlog industriområde-utvidet vannkapasitet Åmot- ringledning industriveg TV-kontroll/kartlegging innlekk Knaben renseanlegg-nytt rensetrinn/innløp Vannbehandlingsstasjon på Refsti Pumpestasjon P22 ved Feda bro Ledningskartlegging Fjellvegen/Solbakken VA Utbedring vann- ihht til hovedplan Utskifting asbestlinjer og ledningssanering Utbedring avløp- ihht til hovedplan VA

129 Prosjekt nr. Beskrivelse Bruk av lån Bruk av ubundne invest fond Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne driftsfond Bruk av bundnen investeringsfond Justering av merverdiavgift og merverdiavgiftskompensasjon Bruk av moms Bruk av overføring fra drift til inv Andre inntekter refusjoner Spillemidler Andre tilskudd fylkeskommune Tilskudd fra Husbanken Avsetning ubunden investeringsfond Tomtesalg- Øyebergan Tomtesalg- Øvre Egeland Tomtesalg- Kleivebakken Tomtesalg-Lindlandsbakken Tomtesalg-Refsti Tomtesalg-StoreKvina Tomtesalg-Elvebredden Tomtesalg-Breilia Salg boligtomter Salg av næringsområder Grunneierbidrag Udekket merforbruk 128

130 Konto oversikt fra art 100 til 990 Det som er markert med rød tekst skal kun brukes på lønn og reise. Det som er markert med lilla skal kun brukes til fakturering. Det som ikke er merket med noe (kun svart skrift) er driften Kontormateriell Abonnement aviser og fagtidsskrifter Kartverk Abonnement aviser og fagtidsskrifter Undervisningsmateriell Skolebibliotek Lek/sysselsett. materiell Matvarer til undervisning Lærerbøker/skolemateriell Lærere og skoleboksamling Medisinsk forbruksmateriell Inkontinensartikler Medikamenter Vaksiner Matvarer Matvarer vedr. kantinedrift Kioskvarer (MVA-pliktig) Servering møter Representasjon Art 100-Kontormateriell Art 105- Undervisningsmateriell Art 110 Medisinsk forbruksmateriell Art 114 Medikamenter Art 115 Matvarer Art 120 samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Utgiftsdekning egne ansatte, ikke oppgpl Rengjøringsmatriell Kjemikalier, veisalt Velferdstiltak og erkjentlighetsgaver Arbeidsklær Kassedifferanse Filmleie Art 130- post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Porto Telefoni Datakommunikasjon Bankgebyrer Regler Kan kun brukes på lønn Kan kun brukes på lønn 129

131 11400 Annonse, reklame, informasjon Stillingsannonser Representasjon Trykking/kopiering Opplæring og kurs Oppholdsutgifter kurs Oppholdsutgifter kurs-kun i regnskap Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil mv. som er opplysningspliktige Diett/natt-tillegg Km-godtgjørelse Andre oppgavepliktige godtgjørelser, avg.pl Telefongodtgjørelse Utgiftsdekning, oppg.pliktig Honorar selvstendig næringsdrivende Utgiftsdekning støttekontakt Utgiftsdekning avlastning Art 140- Annonse, reklame, informasjon Art 150- Opplæring, kurs Art-160- Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil m.v. som er oppgavepliktig Art 165- Andre oppgavepliktige godtgjørelser Art 170- Transport/drift av egne og leide transportmidler Kan kun brukes på lønn Kan kun brukes på lønn Kan kun brukes på lønn Kan kun brukes på lønn Kan kun brukes på lønn Kan kun brukes på lønn Kan kun brukes på lønn Kan kun brukes på lønn Kan kun brukes på lønn Kan kun brukes på lønn Kan kun brukes på lønn Transport/drift av egne og leide transportmidler (herunder anleggsmaskiner og lignende) Årsavgift og forsikring Skoleskyss Kan kun brukes Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig på lønn Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig-kun via regnskap 130

132 11800 Strøm, energi Fjernvarme/fjernkjøling Fyringsolje og fyringsparafin Naturgass og andre fossile gasser Bioenergi Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring Forsikringer bygning, anlegg, transportmidler Yrkesskadeforsikring Forsikring av elever/barn Kollektiv ulykkes-/gruppelivsforsikring Ulykkesforsikr. - lønningsliste - ikke avg. plikt Sikring og vakthold Leie av lokaler og grunn Leie av bolig Leie av lokaler Leie av grunn, festeutgifter Avgifter, gebyrer, lisenser o.l Kontingenter Kommunale eiendomsgebyr Tinglysningsgebyrer Lisenser på dataprogram Art 180- Energi Art 181- Fjernvarme/fjernkjøling Art 182- Fyringsolje og fyringsparafin Art 183- Naturgass og andre fossile Art 184- Bioenergi Art 185- forsikring og utgifter til vakthold og sikring Art 190- Leie av lokaler og grunn Art 195- Avgifter, gebyrer,lisenser o.l. Art 200- kjøp og finansiell leasing av driftsmidler Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler Inventar, utstyr, værktøy, redskap Bøker m.v. bibliotek IKT-utstyr Finansiell leasing av driftsmidler 131

133 12090 Medisinsk utstyr og inv Leasing av biler Leie (operasjonell leasing) av driftsmidler Vedlikehold, bygg-/anleggstjenester og nybygg/nyanlegg Sommervedlikehold vei Vintervedlikehold vei Vedlikehold bygninger Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Driftsavtale datasentral Snøbrøytingsavtaler Heis, serv-/driftsatale, reparasj Tryggh.alarm serv-/driftsavtale, reparasj Service/vedlikeh. gatelys Serviceavtale dataprogram Alarmanlegg, serv-/driftsavtale, reparasj Materialer til vedlikehold, påkostning og nybygg Matrialer til vedl.hold bygg/anlegg Matrialer til vedlikehold veier Materialer til vann og avløb Matr. til vedl.h. mask.inv Renholds- og vaskeritjenester Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Juridisk bistand Konsulenttjenester Teknisk bistand Bedriftshelse-/tanntekniske tjenester Vikartjenester Til ordførerens disposisjon Grunnerverv Kjøp av eksisterende bygg/anlegg Art 209- Medisinsk utstyr Art 210- Kjøp, leie og leasing av transportmidler Art 220- Leie (operasjonell leasing) av driftsmidler Art 230- Vedlikehoild, byggetjenester og nybygg Art 240- Serviceavtaler, reperasjoner og vaktmestertjenester Art 250- Materialer til vedlikehold, påkostning og nybygg Art 260- Renholds- og vaskeritjenester Art 270- Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Art 280- Grunnerverv Art 285- kjøp av ekisterende bygg/anlegg 132

134 13000 Kjøp fra staten Kjøp fra staten Kjøp fra fylkeskommuner Kjøp fra kommuner Gjesteelever i andre kommuner Kjøp fra andre (private) Tilskudd leger og fysioterapeuter Private barnehager Annet kjøp fra andre/tilskudd, ikke MVA Komp Kjøp fra IKS der kommunen selv er deltager Kjøp fra kommunerevisjonen Kjøp fra brannvesen Kjøp fra kommunalt foretak i egen kommune Kjøp fra DDV Kjøp fra havnevesen Overføring til staten Merverdiavgift som gir rett til mvakompensasjon Overføring til fylkeskommuner Overføring til kommuner Overføringer til andre (private) Tap på fordringer Tilskudd til kirkelig fellesråd Formidling av tilskot Andre næringstilskudd Økonomisk sosialhjelp Bidrag livsopphold flyktninger Tilskudd andre nær.tiltak/gr.lag.inv Forundersøkelser/tilskudd Kom.reiselivsprosjekter Art 300- Kjøp fra staten Art 330-Kjøp fra fylkeskommuner Art 350-Kjøp fra kommuner Art 370- Kjøp fra andre (private) Art 375- Kjøp fra IKS der kommunen/fylkeskommunen selv er deltaker rt 380- Kjøp fra foretak og bedrifter i egen kommune som fører særregnska Art 400- Overføring til staten Art 429- Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon Art 430- Overføring til fylkeskommuner Art 450- Overføring til kommuner Art 470- Overføring til andre (private) Art 475- Overføringer til IKS der kommuner selv er deltaker Overføring til IKS der kommunen selv er deltager Art 480- Overføringer til foretak og særbedrifter i egen kommune Overføring til kommunalt foretak i egen kommune Kan kun brukes på lønn 133

135 14900 Reserverte bevilgninger/avsetninger Lønnsreserve Rammetillegg Tilleggsbev. Formannskapet Tilleggsbev. Driftsutvalget Tilleggsbev. Kommunestyret Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Renteutgifter lån Forsinkelsesrenter/morarenter Renter leasing Provisjoner, låneomkostninger Renteutgifter derivater Renteutgifter formidlingslån Renteutgifter 1 B Konserninterne renteutgifter Tap finansielle instrumenter Avdrag Påløpte, ikke betalte avdrag Avdrag formidlingslån Konserninterne avdrag Utlån Sosiallån Konserninterne utlån Art 490- Reserverte bevilgninger/avsetninger Art 500- Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk/dekning av tidligere års udekket Avsetninger til disposisjonsfond - 1A Avsetninger til disposisjonsfond - 1B Avsetninger til ubundne investeringsfond Avsetninger til bundne fond - 1A Avsetning til konsesjonsavg Avsetning til næringsfondet Avsetning til næringsfondet - 1B Avsetninger til bundne fond - 1B Art 501- Konserninterne renteutgifter Art 509- Tap finansielle instrumenter Art 510- Avdragsutgifter Art 511- Konserninterne avdragsutg Art 520- Utlån Art 521- Konserninterne utlån Art 530- Dekning av tidligere års regnskapsmessig merforbruk Art 540- Avsetninger til disposisjonsfond Art 548- Avsetninger til ubundne investeringsfond Art550- Avsetninger til bundne fond 134

136 Art 570- Overføring til investeringsregnskap Overføring til investeringsregnskapet Overføringer til investeringsregnskapet 1B Art 580- Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig mindreforbruk/udisponert Art 590- Avskrivinger Avskrivninger Avskrivninger 224 Anlegg Avskrivninger 227 Anlegg Kapitalkostnader avløpsektor Kapitalkostnader vannsektor Kapitalkostnader byggesak/kart og oppmåling/regulering Art 600- Brukerbetaling for kommunale tjenester Brukerbetaling for kommunale tjenester Fakturering Egenandeler Fakturering rt 620- Annet salg av varer og tjenester, gebyerer o.l. utenfor avgiftsområd Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l. utenfor avgiftsområdet Fakturering Purregebyr (fakturering) Purregebyr Avg.frie salgs- og skjenkeavgifter Fakturering Overdagsp./erstat./boks. Kan kun brukes Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l. utenfor avgiftsområdet (Lønn) på lønn Art 629- Billettinntekter Billettinntekter Fakturering Art 630- Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Fakturering Festeavgift Fakturering Depositum-leirskolen Knaben Fakturering Kan kun brukes Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler (Lønn) på lønn Art 640- Avgiftspliktige gebyrer Avgiftspliktige gebyr Fakturering Avgiftspliktige tilknytningsgebyr Fakturering Feieavgift Fakturering Art 650- Annet avgiftspliktig salg av varer og tjenester Annet avgiftspliktig salg av varer og tjenester Fakturering Avgiftspliktige tilknytningsgebyr Fakturering Andre avg.pl.inntekter-25% mva Fakturering Andre avg.pl.inntekter-15% mva Fakturering Andre avg.pl.inntekter-10% mva Fakturering Konsesjonskraft salg avg.pl.innt.25% mva-1a Art 660- salg av driftsmidler Salg av driftsmidler Fakturering Art 690- Fordelte utgifter/internsalg Fordelte utgifter / Internsalg Fakturering 135

137 17000 Refusjon fra staten Fakturering Refusjon fra NAV Sykelønnsrefusjon Refusjon av fødselspenger Refusjon feriepenger Refusjon omsorgspenger/pleiepenger Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Kan kun brukes på lønn Kan kun brukes på lønn Kan kun brukes på lønn Kan kun brukes på lønn Refusjon fra fylkeskommuner Fakturering Lærlingetilskudd Refusjon fra kommuner Fakturering Refusjon fra andre (private) Fakturering Ref. fra forsikringsselskap Innholdstjenester Mytos Salg til IKS der kommunen selv er deltager Fakturering Salg til kommunalt foretak i egen kommune Internsalg Rammetilskudd Inntektsutjevning Skjønnsmidler Andre statlige overføringer - 1A Øremerkede statstilskudd - 1A Rentekompensasjonstilskudd Ledig nr-1 A Ledig nr-1 A Ledig nr- 1B Andre statlige overføringer - 1B Øremerkede statstilskudd - 1B Overføring fra fylkeskommuner Ørem. fylkeskom. tilskudd Art 700- Refusjon fra staten Art 710- sykelønnsrefusjon Art 729- Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Art 730- Refusjon fra fylkeskommuner Art 750- Refusjon fra kommuner Art 770- Refusjon fra andre (private) Art 775- Salg til IKS der kommune/fylkeskommunen selv er deltager Art 780- Refusjon fra IKS der kommunen selv er deltaker Art 790- Internsalg Art 800- Rammetilskudd Art 810- Andre statlige overføringer Art 830- Overføringer fra fylkeskommuner 136

138 18500 Overføring fra kommuner Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt annen eiendom Fakturering Eiendomsskatt Sira-Kvina Fakturering Eiendomsskatt småkraftverk Fakturering Eiendomsskatt kraftledninger og transformasjon Fakturering Eiendomsskatt boliger og fritidseiendommer Andre direkte og indirekte skatter Konsesjonsavgift Overføringer fra (fylkes)kommunalt foretak i egen kommune/fylkeskommune Overføringer fra andre (private) Gaver Konsesjonskraftinntekter Overføring fra IKS der kommunen selv er deltager Kan kun brukes Renteinntekter på lønn Renteinntekter, bank Renteinntekter, fond Forsinkelsesrenter Rente deb Renteinntekter, formidlingslån Kursgevinst og avkastning Renteinntekter-1B Konserninterne renteinntekter Utbytte og eieruttak Gevinst finansielle instrumenter Art 850- Overføringer fra kommuner Art 870- Skatt på inntekt og formue Art eiendomsskatt annen eiendom Art Eiendomsskatt boliger og fridtidseiendommer Art 877- Andre direkte og indirekte skatter 880- Overføringer fra foretak og bedrifter i egen kommune som fører regns Art 890- Overføringer fra andre (private) Art 895- Overføringer fra IKS der kommunen selv er deltaker Art 900- Renteinntekter Art 901- Konserninterne renteinntekter Art 905- Utbytte og eieruttak Art 909- Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) 137

139 19200 Mottatte avdrag på utlån Mottate avdrag på sosiallån Mottatte avdrag på konserninterne utlån Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk/bruk av tidligere års udisponert Bruk av disposisjonsfond - 1A Bruk av disposisjonsfond - 1B Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne driftsfond - 1A Bruk av næringsfond -1A Bruk av næringsfondet Bruk av bundne driftsfond - 1B Bruk av bundne investeringsfond Regnskapsmessig merforbruk Art 920- Mottatte avdrag på utlån Art 921- Mottatte avdrag på konserninterne utlån Art 930- Bruk av tidligere års udisponert regnskapsmessig mindreforbruk Art 940- bruk av disposisjonsfond Art 948- Bruk av ubunde investeringsfond Art 950- Bruk av bundne driftsfond Art 958- Bruk av bundne driftsfond Art 980- Regnskapsmessig merforbruk Art 990- Motpost avskrvinger Kan kun brukes på lønn Motpost avskrivninger Motpost avskrivninger 224 KOSTRA Motpost avskrivninger 227 KOSTRA NB! NB! NB! Tekst merket med rødt skal/kan kun brukes i lønns sammenheng. Tekst merket med lilla skal/kan kun brukes i fakturerings sammenheng Tekst merket med blått skal/kan ikke brukes til kontering ved betaling av faktura Det vil si at når dere skal attestere og anvise regninger er det bare konoter uten regler som kan benyttes 138

140 Konto oversikt som skal brukes i investeringsregnskapet Fast lønn Lønn til vikarer Lønn til ekstrahjelp Overtidslønn Annen lønn og trekkpligtige godtgjørelse Lønn vedlikehold/nybygg og nyanlegg Lønn renhold Godtgjørelse folkevalgte Trekkpliktig/opplysningspliktig, ikke arbeidsgiveravgiftspliktig lønn Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift kontoplan for investeringsregnskapet Art 010 -Fastlønn Art 020 Lønn til vikarer Art 030 Lønn til ekstrahjelp Art 040 Overtidslønn Art 050 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Art 070 Lønn vedlikehold/lønn nybygg og nyanlegg Art 075 Lønn renhold Art 080 godtgjørelse folkevalgte Art 089 Trekkpliktig/opplysningspliktig, ikke arbeidsgiveravgiftspliktig lønn Art 090 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Art 099 Arbeidsgiveravgift Kan kun brukes i lønn Kan kun brukes i lønn Kan kun brukes i lønn Kan kun brukes i lønn Kan kun brukes i lønn Kan kun brukes i lønn Kan kun brukes i lønn Kan kun brukes i lønn Kan kun brukes i lønn Kan kun brukes i lønn Kan kun brukes i lønn 139

141 01000 Kontormateriell Undervisningsmateriell Medisinsk forbruksmateriell Medikamenter Matvarer Samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Annonse, reklame, informasjon Opplæring og kurs Utgifter og godtgjørelser for reiser, diett, bil mv. som er opplysningspliktige Andre opplysningspliktige godtgjørelser Transport/drift av egne og leide transportmidler (herunder anleggsmaskiner og lignende) Strøm, energi Fjernvarme/fjernkjøling Fyringsolje og fyringsparafin Naturgass Bioenergi Forsikringer og utgifter til vakthold og sikring Leie av lokaler og grunn Art 185- forsikring og utgifter til vakthold og sikring Avgifter, gebyrer, lisenser o.l. Art 100-Kontormateriell Art 105- Undervisningsmateriell Art 110 Medisinsk forbruksmateriell Art 114 Medikamenter Art 115 Matvarer Art 120 samlepost annet forbruksmateriell, råvarer og tjenester Art 130- post, banktjenester, telefon, internett/bredbånd Art 140- Annonse, reklame, informasjon Art 150- Opplæring, kurs Art-160- Utgifter og godtgjørelser for reiser, Art 165- Andre oppgavepliktige godtgjørelser Art 170- Transport/drift av egne og leide transportmidler Art 180- Energi Art 181- Fjernvarme/fjernkjøling Art 182- Fyringsolje og fyringsparafin Art 183- Naturgass og andre fossile Art 184- Bioenergi Art 190- Leie av lokaler og grunn Art 195- Avgifter, gebyrer,lisenser o.l. Kan kun brukes i lønn 140

142 02000 Kjøp og finansiell leasing av driftsmidler Medisinsk utstyr Kjøp av transportmidler Leie (operasjonell leasing) av driftsmidler Vedlikehold, bygg-/anleggstjenester og nybygg/nyanlegg Serviceavtaler, reparasjoner og vaktmestertjenester Materialer til vedlikehold, påkostning og nybygg Renholds- og vaskeritjenester Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Grunnerverv Kjøp av eksisterende bygg/anlegg Kjøp fra staten Kjøp fra fylkeskommuner Kjøp fra kommuner Kjøp av andre (private) Art 200- kjøp og finansiell leasing av driftsmidler Art 209- Medisinsk utstyr Art 210- Kjøp, leie og leasing av transportmidler Art 220- Leie (operasjonell leasing) av driftsmidler Art 230- Vedlikehoild, byggetjenester og nybygg Art 240- Serviceavtaler, reperasjoner og vaktmestertjenester Art 250- Materialer til vedlikehold, påkostning og nybygg Art 260- Renholds- og vaskeritjenester Art 270- Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon) Art 280- Grunnerverv Art 285- kjøp av ekisterende bygg/anlegg Art 300- Kjøp fra staten Art 330-Kjøp fra fylkeskommuner Art 350-Kjøp fra kommuner Art 370- Kjøp fra andre (private) Art 375- Kjøp fra IKS der kommunen/fylkeskommunen selv er deltaker Kjøp fra IKS der kommunen selv er deltager Art 380- Kjøp fra foretak og bedrifter i egen kommune som fører særregnskap Kjøp fra kommunalt foretak i egen kommune 141

143 04000 Overføring til staten Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon Overføring til fylkeskommuner Overføring til kommuner Overføring til andre (private) Overføring til IKS der kommunen selv er deltager Overføring til kommunalt foretak i egen kommune Reserverte bevilgninger/avsetning Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Konserninterne renteutgifter Avdrag Konserninterne avdrag Utlån Utlån næringslån Konserninterne utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års udekket Avsetning til ubundne investeringsfond Avsetninger til bundne fond Udisponert overskudd Art 400- Overføring til staten Art 429- Merverdiavgift som gir rett til momskompensasjon Art 430- Overføring til fylkeskommuner Art 450- Overføring til kommuner Art 470- Overføring til andre (private) Art 475- Overføringer til IKS der kommuner selv er deltaker Art 480- Overføringer til foretak og særbedrifter i egen kommune Art 490- Reserverte bevilgninger/avsetninger Art 500- Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Art 501- konserninterne renteutgifter Art 510- Avdragsutgifter Art 511- Konserninterne Avdrag Art 520- Utlån Art 521- Konserninterne utlån Art 529- Kjøp av aksjer og andeler Art 530- Dekning av tidligere års regnskapsmessig merforbruk Art 548- Avsetninger til ubundne investeringsfond Art550- Avsetninger til bundne fond Art 580- Regnskapsmessig mindreforbruk 142

144 06000 Brukerbetaling for kommunale tjenester Annet salg av varer og tjenester, gebyrer o.l. utenfor avgiftsområdet Billettinntekter Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Avgiftspliktige gebyrer Annet avgiftspliktig salg av varer og tjenester Avgiftspliktige tilknytningsgebyr Annet avgiftspliktig salg av varer og tjenester momskode 18 (10% mva) Salg av driftsmidler Salg av fast eiendom Fordelte utgifter/internsalg Refusjon fra staten Refusjon sykelønn Kan kun brukes i lønn Kompensasjon moms påløpt i investeringsregnskapet MVA Refusjon fra fylkeskommuner Spillemidler Refusjon fra kommuner Refusjon fra andre (private) Art 600- Brukerbetaling for kommunale tjenester Art 620- Annet salg av varer og tjenester, gebyerer o.l. utenfor avgiftsområdet Art 629- Billettinntekter Art 630- Husleieinntekter, festeavgifter, utleie av lokaler Art 640- Avgiftspliktige gebyrer Art 650- Annet avgiftspliktig salg av varer og tjenester Art 660- salg av driftsmidler Art 670- salg av fast eiendom Art 690- Fordelte utgifter/internsalg Art 700- Refusjon fra staten Art 710- sykelønnsrefusjon Art 729- Kompensasjon for merverdiavgift Art 730- Refusjon fra fylkeskommuner Art 750- Refusjon fra kommuner Art 770- Refusjon fra andre (private) Art 775- Salg til IKS der kommune/fylkeskommunen selv er deltager Refusjon fra IKS der kommunen selv er deltager Art 780- Refusjon fra IKS der kommunen selv er deltaker Salg til (fylkes)kommunalt foretak i egen kommune/fylkeskommune 143

145 08100 Andre statlige overføringer Overføring fra fylkeskommuner Overføring fra kommuner Overføringer fra (fylkes)kommunalt foretak i egen kommune/fylkeskommune Overføringer fra andre (private) Overføring fra IKS der kommunen/fylkeskommunen selv er deltager Renteinntekter Konserninterne renteinntekter Utbytte og eieruttak Bruk av lån Bruk av lån - startlån Bruk av konserninterne lån Mottatte avdrag på utlån Mottatte avdrag næringslån Mottatte avdrag på konserninterne utlån Salg av aksjer og andeler Bruk av tidligere års udisponerte overskudd Bruk av disposisjonsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne driftsfond Bruk av bundne investeringsfond Overføringer fra driftsregnskapet Udekket merforbruk Art 810- Andre statlige overføringer Art 830- Overføringer fra fylkeskommuner Art 850- Overføringer fra kommuner t 880- Overføringer fra foretak og bedrifter i egen kommune som fører regnsk Art 890- Overføringer fra andre (private) Art 895- Overføringer fra IKS der kommunen selv er deltaker Art 900- Renteinntekter Art 901- Konserinterne renteinntekter Art 905- Utbytte og eieruttak Art 910- Bruk av lån Art 911- Bruk av konserninterne lån Art 920- Mottatte avdrag på utlån Art 921- Mottatte avdrag på konserninterne utlån Art 929- Salg av aksjer og andeler Art 930- Bruk av tidligere års udisponert Art 940- bruk av disposisjonsfond Art 948- Bruk av ubunde investeringsfond Art 950- Bruk av bundne driftsfond Art 958- Bruk av bundne driftsfond Art 970- Overføringer fra driftsregnskapet Art 980- Regnskapsmessig merforbruk 144

146 Konto oversikt kun for lønnstransaksjoner Fastlønn Fast lønn lærere Vaktgodtgjørelse/beredskapsvakt Helg/høytidstillegg Faste tillegg Faste tillegg uten pensjon Fastlønn, avg.fri Lønn til vikarer Sykevikarer Ferievikar Tariffesta tillegg vikarer Kursvikarer Vikar ved fødselspermisjon Periodisert lønn Lønn til ekstrahjelp Lønn sesonghjelp (ferie/ekstraarbeid) Pensjonsgivende tillegg ekstrahjelp Tariffesta tillegg ekstrahjelp Overtidslønn Art 010 -Fastlønn Art 020 Lønn til vikarer Art 030 Lønn til ekstrahjelp Art 040 Overtidslønn Art 050 Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Annen lønn og trekkpliktige godtgjørelser Lønn lærlinger Arbeidsgodtgjørelse fosterhjem Arbeidsgodtgjørelse støttekontakt Arbeidsgodtgjørelse avlastning Vaktgodtgjørelse Omsorgslønn Avgiftspliktig honorar Diverse lønnsutbetaling Art 070 Lønn vedlikehold/lønn nybygg og nyanlegg Lønn vedlikehold/lønn nybygg og nyanlegg Vikarer vedlikehold/nybygg og nyanlegg Ekstrahjelp vedlikehold/nybygg og nyanlegg Overtidslønn vedlikehold/nybygg og nyanlegg Annen lønn og trekkpligtige godtgjørelse vedlikehold/nybygg og nyanlegg 145

147 10750 Lønn renhold Vikarer renhold Ekstrahjelp renhold Overtidslønn renhold Annen lønn og trekkpligtige godtgjørelse renhold Godtgjørelse folkevalgte Lønn ordfører m.v Tapt arb.fortj. folkevalgte Trekkpliktig/oppgavepliktig, ikke arbeidsgiveravgiftspliktig lønn Introduksjonsstønad Kvalifiseringsstønad Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Pension STP Skattepl. forsikringsordn AFP Premieavvik Reguleringspremie Tilbakeført overskudd KLP Yrkesskadeforsikring Arbeidsgiveravgift Arb.giv.avg. premieavvik KLP, SPK Art 075 Lønn renhold Art 080 godtgjørelse folkevalgte Art 089 Trekkpliktig/opplysningspliktig, ikke arbeidsgiveravgiftspliktig lønn Art 090 Pensjonsinnskudd og trekkpliktige forsikringsordninger Art 099 Arbeidsgiveravgift 146

148 Funksjonsoversikt Funksjon nr. Beskrivelse 0000 Fordelingsfunksjon 1000 Politisk styre 1100 Kontroll og revisjon 1200 Administrasjon 1210 Forvaltningsutgifter i eiendomsforvaltningen 1300 Administrasjonslokaler 1700 Årets premieavvik 1710 Amortisering av tidligere års premieavvik 1720 Pensjon 1730 Premiefond 1800 Diverse fellesutgifter 1900 Interne serviceenheter 2010 Førskole 2011 Foreldrebetaling 2012 Matpenger 2020 Grunnskole 2110 Styrket tilbud til førskolebarn 2130 Voksenopplæring 2150 Skolefritidstilbud 2210 Førskolelokaler og skyss 2220 Skolelokaler 2230 Skoleskyss 2310 Aktivitetstilbud barn og unge 2320 Forebygging, helsestasjons- og skolehelsetjeneste 2330 Annet forebyggende helsearbeid 2340 Aktiviserings- og sevicetjen. overfor eldre og personer med funksjonsnedsettelse 2410 Diagnose, behandling, re-/habilitering 2420 Råd, veiledning og sosialt forebyggende arbeid 2430 Tilbud til personer med rusproblemer 2440 Barneverntjeneste 2510 Barnevernstiltak når barnet ikke er plassert av barnevernet 2520 Barnevernstiltak når barnet er plassert av barnevernet 2530 Helse- og omsorgstjenester i institusjon 2540 Helse- og omsorgstjenester til hjemmeboende 2550 Medfinansiering somatiske tjenester 2560 Tilbud om øyeblikkelig hjelp døgnopphold i kommunene 2610 Institusjonslokaler 2650 Kommunalt disponerte boliger 2730 Arbeidsrettede tiltak i kommunal regi 2750 Introduksjonsordningen 2760 Kvalifiseringsordningen 147

149 Funksjon nr. Beskrivelse 2810 Ytelse til livsopphold 2811 Ytelse til livsopphold flyktninger 2830 Bistand til etablering og opprettholdelse av egen bolig 2850 Tjenester utenfor ordinært kommunalt ansvarsområde 2900 Interkommunale samarbeid ( 27/28A - samarbeid) 3010 Plansaksbehandling 3020 Byggesaksbehandling og eierseksjonering 3030 Kart og oppmåling 3040 Bygge- og delesaksbehandling, ansvarsrett og utslippstillatelse 3050 Eierseksjonering 3150 Boligbygging og fysiske bomiljøtiltak 3200 Kommunal næringsvirksomhet 3210 Konsesjonskraft, kraftrettigheter og annen kraft for videresalg 3250 Tilrettelegging og bistand for næringslivet 3251 Prosjekt-tilrettelegging og bistand nær 3252 Festivaler 3253 Lister Nyskaping 3254 Listerfondet 3255 Markedsføringstiltak 3256 Kommunikasjonsplan 3290 Landbruksforvaltning og landbruksbasert næringsutvikling 3300 Samferdselsbedrifter/transporttiltak 3320 Kommunale veier 3350 Rekreasjon i tettsted 3380 Forebygging av branner og andre ulykker 3390 Beredskap mot branner og andre ulykker 3400 Produksjon av vann 3450 Distribusjon av vann 3500 Avløpsrensing 3530 Avløpsnett/innsamling av avløpsvann 3540 Tømming av slamavskillere, septiktanker o.l Innsamling, gjenvinning og sluttbehandling av husholdningsavfall 3600 Naturforvaltning og friluftsliv 3601 Kalk 3650 Kulturminneforvaltning 3700 Bibliotek 3730 Kino 3750 Muséer 3770 Kunstformidling 3800 Idrett og tilskudd til andres idrettslag 3810 Kommunale idrettsbygg og idrettsanlegg 3830 Musikk- og kulturskoler 3850 Andre kulturaktiviteter og tilskudd til andres kulturbygg 3860 Kommunale kulturbygg 3900 Den norske kirke 3920 Tilskudd til tros- og livssynssamfunn 3930 Gravplasser og krematorier 8000 Skatt på inntekt og formue 8400 Statlig rammetilskudd og øvrige generelle statstilskudd 148

150 Funksjon nr. Beskrivelse 8410 Kompensasjon for merverdiavgift i investeringsregnskapet 8500 Generelt statstilskudd vedrørende flyktninger mv Motpost avskrivninger 8700 Renter/utbytte og lån (innlån og utlån) 8800 Interne finansieringstransaksjoner 8990 Årets regnskapsmessige merforbruk/mindreforbruk 149

151 Ansvars oversikt skjema 1B Begrepsverdi Beskrivelse 1000 Styringsorgan 1010 Eldreråd 1020 Råd for funksjonshemmede 1030 Div. utgifter/inntekter 1040 Storting og kommunevalg 1050 Politiske organisasjoner 1055 Revisjon og sekretariat 1060 Administrasjon - informasjonsenheten 1070 Felles driftsutgifter 1080 Administrasjonsbygninger 1095 Turistinformasjon 1100 Administrasjon - Rådm 1110 Lønn tillitsvalgte 1120 Opplærings- og utv.tiltak 1130 HMS 1140 Lærlinger 1150 Verna arbeidsplass 1160 Andre fellesutgifter 1170 Seniortiltak 1180 Tilskudd ASVO m.v Asylmottak 1200 Helserådet 1210 Diagnose/behandling 1220 Økonomi/regnskap 1230 Personal og lønn 2000 Grunnskole, felles 2010 Liknes barneskole 2020 Austerdalen skole 2030 Vesterdalen skole 2040 Kvinlog skule 2050 Feda skole 2060 Kvinesdal ungdomskole 2100 Voksenopplæringen 2500 Barnehager, felles 2510 Åmotsmarka barnehage 2520 Austerdalen barnehage 2530 Feda barnehage 2540 Fjotland barnehage 2550 Knerten barnehage 2560 Knerten barnehage avd Øye 2570 Rafoss barnehage 2580 Sentrum barnehage, Faret 150

152 3000 Boligbaserte tjenester 3010 Bjørkelunden Bjørkelunden Bjørkelunden BPA 3050 Sletteveien 3060 Faret vest 3070 Avlastningsbolig 3080 Ungdomspaviljongen 3100 Åpen omsorg, hjemmetjenesten 3110 Åpen omsorg, avdeling for vurdering og rehabilitering 3120 Åpen omsorg, vikarsentral 3130 Åpen omsorg, omsorgslønn 3140 Åpen omsorg, fysioterapi/hjelpemidler 3145 Åpen omsorg, Kommunal øyeblikkelig hjelp 3150 Åpen omsorg, fellesutgifter 3151 Åpen omsorg, KVINAvita 3160 Åpen omsorg Feda 3170 Åpen omsorg Fjotland 3180 Åpen omsorg, personlig assistenter 3200 Kvinesdal bo og dagsenter, felles (styrer+stab) 3210 Kvinesdal bo og dagsenter, langtidsavdelingen 3215 Kvinesdal bo og dagsenter, vikarsentral 3220 Kvinesdal bo og dagsenter, boenhetene 3230 Kvinesdal bo og dagsenter, kjøkken 3240 Kvinesdal bo og dagsenter, Bo II 3250 Kvinesdal bo og dagsenter, dagsenter for hjemmeboende 3300 Tjenestekontoret 3310 Tiltak funksjonshemmede 3320 Avdeling for enslige mindreårige 3330 Helsestasjonstjeneste 3340 Folkehelse/fysak 3350 Avdeling for psykisk helse 3360 Psykiatribolig - Åmodt bofellesskap 3370 Voksenopplæringen 3380 Prosjekt velferdsteknologi 3390 Helse og omsorg 3400 NAV 151

153 4000 Administrasjon 4010 Plansaksbehandling-selvkost Plansaksbehandling-ikke selvkost Byggesaksbehandling og eierseksjonering-selvkost Byggesaksbehandling og eierseksjonering-ikke selvk 4050 Kart og oppmåling-selvkost Kart og oppmåling- ikke selvkost Veterinærtjeneste 4080 Viltforvaltning 4090 Fagråd for fisk 4100 Fiskeoppsyn 4110 Kalking Laksevassdrag 4115 lokale kalkingsprosjekter 4120 Miljøtiltak 4130 Sentrumsplanen K Kulturadministrasjon 5010 Kulturskolen 5020 Leirskolen 5022 Destinasjon Knaben 5030 Bibliotek 5040 Kulturvern, museum 5050 Knaben museum 5060 Idrett og frtidsaktivitet 5065 Kvinabadet 5070 Idrettshallen 5090 Fritidsklubben 5110 Motorverksted 5120 Kinoen 5130 Alment kulturarbeid 5140 Tiltak PUH 5150 Kulturell skolesekk 5160 Frivillighetssentralen 5170 Aktivitetssenter 5180 Barne og ungdomsarbeid 5190 Kulturhuset 5200 Utsikten kunstsenter 5210 Oppvekstmiljøarbeid 152

154 6000 Teknisk-Administrasjon 6010 Teknisk-Verksted/bil/maskin 6020 Teknisk-Husholdningsavfall 6030 Teknisk-Industriavfall 6040 Teknisk-Feda småbåthavn 6060 Teknisk-Gang- og sykkelveger 6070 Teknisk-Kommunale veger 6080 Teknisk-Tiltak kommunale veier 6090 Teknisk-Veg- og gatelys 6100 Teknisk-Nyland kalkdoseringsanlegg 6110 Teknisk-Lindland kalkdoseringsanlegg 6120 Teknisk-Parker, friluftsliv m.v Teknisk-Fellesutgifter bygning 6140 Teknisk-Ventebua 6150 Teknisk-Park bygg og eiendom 6160 Teknisk-Rådhuset, Nesgata 6170 Teknisk-Helsehuset 6180 Teknisk-Uteseksjonen 6190 Teknisk-NAV bygg 6200 Teknisk-Feda skole 6210 Teknisk-Kvinesdal ungdomsskole 6220 Teknisk-Liknes skole 6230 Teknisk-Øye skole/barnehage 6240 Teknisk-Åmotsmarka barnehage 6250 Teknisk-Vesterdalen skole 6260 Teknisk-Austerdalen skole 6270 Teknisk-Kvinlog skule 6280 Teknisk-Knaben leirskole 6290 Teknisk-Aktivitetssenter 6300 Teknisk-Knerten barnehage 6310 Teknisk-Austerdalen barnehage 6320 Teknisk-Rafoss barnehage 6330 Teknisk-Fjotland barnehage 6340 Teknisk-Feda barnehage 6350 Teknisk-Sentrum barnehage 6360 Teknisk-Fedaheimen 6370 Teknisk-Kvinesdalheimen 6380 Teknisk-Fjotlandheimen 6390 Teknisk-Ungdomspaviljongen 6400 Teknisk-Ambulerende vaktmester 6410 Teknisk-Helsestasjonen, Faret 6420 Teknisk-Kvinesdalhallen 6430 Teknisk-Svømmehall 6440 Teknisk-Kulturhuset 6450 Teknisk-Knaben gruvemuseum 6460 Teknisk-Førlands museum 153

155 6470 Teknisk-Anna Mydlands minne 6480 Teknisk-Fjotland museum 6500 Teknisk-Bremoen skole 6510 Teknisk-Skjærgårdsparken 6520 Teknisk-Kommunale boliger 6530 Teknisk-Festetomter 6700 Teknisk-Kvinesdal havnevesen 6710 Teknisk-Havn- Anløpsavgift 6715 Havnesamarbeid Lister-Kystverket 6800 Teknisk-Vannverk 6810 Teknisk-Vann- Knaben 6820 Teknisk-Kloakker 6830 Teknisk-Avløp- Knaben 6840 Teknisk-Øye Renseanlegg 7000 Tilskudd næringsfond 7010 Innbyggerkonsulent 7020 Landbrukstilskudd 7030 Øye næringsområde 7040 Konsesjonsavgift 7100 Kirke og andre tros- og livssynssamfunn 7200 Brannvesen 7210 Feiervesen 7220 Lister barnevern 7230 Lister PPT 7240 Listerrådet tilskudd 7250 Interkommunal legevakt 7260 Krisesenter i Kristiansand 7270 DDV Revisjon 7290 Agder sekreteriat 7295 KØH (Kommunal øyeblikkelig hjelp) 7298 Andel-Interkommunal arbeidsgiverkontroll 7299 Andel-Skatteoppkreveren i Vestre Agder 7300 Agder sekretariat (kun lønn) 7310 Listerrådet 7320 Listerfondet 7330 Miljøkompetanseprosjektet 7335 Nettverk plan- og næringssjefer (Listerrådet) 7400 Interkommunal arbeidsgiverkontroll 7450 Skatteoppkreveren i Vestre Agder 7500 Tilleggsbevilgninger 7510 Pensjon 7520 Lønnspott 7530 Avskriving 7540 Vindkraft anlegg 7550 Knaben Fri fond 154

156 Ansvarsoversikt skjema 1A Begrepsverdi Beskrivelse 8000 Personskatt og naturressursskatt 8100 Eiendomskatt 8200 Konsesjonskraftsalg 8300 Konsesjonsavgift 8400 Rammetilskudd 8500 Statstilskudd asylmottak 8600 Rentekompensasjon 8700 Gen. tilskudd flyktninger 9000 Renter 9100 Aksjeutbytte 9200 Avdrag på lån 9300 Disposisjonsfond 9400 Overføring til investeringsregn Mindre/merforbruk 9999 ansvar 155

157 Momskoder Momskompensasjon i driften 25 % % % 13 0 % 0 Momskompensasjon i investeringsregnskapet 25 % % % 23 0 % 0 Ordinær mva. oppgjør 25 % % % 33 TV-lisens Utgående avgift 25 % % %