AUDNEDAL KIRKELIGE FELLESRÅD Budsjett 2018 Drift

Transkript

1 AUDNEDAL KIRKELIGE FELLESRÅD Brukerbetalinger, salg, avgifter og leieinntekter Salg av driftsmidler/ fast eiendom Refusjoner/ overføringer Kalkulatoriske inntekter ved kommunal tjenesteyting Statlig tilskudd Rammeoverføring/ tilskudd fra egen kommune + rentekop Tilskudd fra fellesråd/ menighetsråd Andre tilskudd, gaver, innsamlede midler Sum driftsinntekter Utgifter Lønn og sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester Refusjoner/overføringer Kalkulatoriske utgifter ved kommunal tjenesteyting eks. 429 Tilskudd og gaver Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat: Renteinntekter og utbytte Mottatte avdrag på lån Renteutgifter og låneomkostn Avdrag på lån Utlån, kjøp av aksjoe, andeler ol. Netto finansintekter/- utgifter Avskrivinger Motpost avskrivinger Netto driftsresultat Interne finansieringstransaksaksjoner: 930 Bruk av udisponert fra tidligere år (overskudd) Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Sum bruk av avsteninger Avsatt til dekning fra tidligere år (underskudd) Avsatt til disposisjonsfond Avsatt til bundne fond Overført til investeringsbudsjettet Sum avsetninger REGNSKAPSESSIG MERFORBRUK/MINDREFORBRUK =

2 AUDNEDEAL KIRKELIGE FELLESRÅD 0410 Administrasjon Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Refusjon andre Interne overføringer (motkonto 33800) Kalkulatoriske inntekter ved kommunal tjenesteyting Sum refusjoner Tilskudd fra kommunen Sum inntekter Sum refusjoner og inntekter Fast lønn Godtgjørelse folkevalgte Pensjoninnskudd (lønn * 14 %) Trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift (lønn+godtgjørelse folkevalgte * 10,6 %) Sum lønn- og sosiale kostnader Kontormateriell Aktivitetsrelatert forbruksmateriell Mat Anne forbruksmateriell Velferdstiltak ansatte Post, bank, telefoni og datalinjer Annonse, reklame, informasjon og presentasjon Opplæring, kurs Reiseutgifter, ikke oppgavepliktig Kjøregodtgjørelse oppgavepliktig Oppgavepliktig mobiltelefon Motkonto oppgavepliktig mobiltelefon Årsavgift og forsikringer Avgifter, lisenser og gebyrer Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon)/revisjon Refusjon til andre Kalkulatoriske utgifter ved kommunal tjenesteyting Merverdiavgift som gir rett til momskopensasjon Lønnsreserve Sum vare- og tjenestekostnader Sum kostnader Driftsresultat Art Finansinntekter Kompensasjonstilskudd ( *3%) Renteinntekter, bank Bruk av tidligere års regnskapsmessig mindreforbruk Bruk av ubundne fond Sum finansinntekter Renteutgifter ( *1,68%) Avdragsutgifter Avsetning til ubundne fond Regnskapsmessig mindreforbruk Sum finanskostnader Sum finansinntekter/kostnader Årsresultat

3 0422 Konsmo kirke AUDNEDAL KIRKELIGE FELLESRÅD Gravferd Salg av varer og tjenester u/avgiftsomr Utleie lokaler Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Sum inntekter Lønn klokker Lønn organist Lønn kirketjener Periodisert lønn Godgjørelse folkevalgte Pensjonsinnskudd Trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Sum lønn- og sosiale kostnader Aktivitetsrelatert forbruksmateriell Annet forbruksmateriell Blomster til gudstjenestene Post, bank, telefoni og datalinjer Opplæring og kurs ikke oppg.pliktig Kjøregodtgjørelse Energi Årsavgift og forsikring Avgifter, lisenser og gebyrer Inventar og utstyr Vedlikehold og byggetjenester Service og reparasjon Andre tjenester (som inngår i egenproduksjon)/revisjon Merverdiavgift som gir rett til momskopensasjon Tilskudd/gaver til menighetsråd Sum vare- og tjenestekostnader Sum kostnader Driftsresultat Finansinntekter Bruk av ubundne fond Motpost avskrivninger Sum finansinntekter Avskrivninger Sum finanskostnader Sum finansinntekter/kostnader Årsresultat

4 0421 Grindheim kyrkje AUDNEDAL KIRKELIGE FELLESRÅD Utleie lokaler Sykelønnsrefusjon Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Sum inntekter Fast lønn Lønn klokker Lønn organist Lønn kirketjener Periodisert lønn Åpen kirke Annen lønn og trekkpl. Godtgjørelse Pensjonsinnskudd Trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Sum lønn og sosiale kostnader Aktivitetsrelatert forbruksmateriell Annet forbruksmateriell Blomster til gudstjenestene Post, bank, telefoni og datalinjer Opplæring/ kurs, ikke oppg pl Kjøregodtgjørelse Energi Årsavgift og forsikring Avgifter, lisenser og gebyrer Inventar og utstyr Vedlikehold og byggetjenester Service og reperasjon Andre tjenester (som inngår i egneproduksjon) /revisjon Merverdiavgift som gir rett til momskopensasjon Tilskudd/gaver til menighetsråd Sum vare- og tjenestekostnader Sum kostnader Driftsresultat Finansinntekter Bruk av ubundne fond Motpost avskrivninger -684 Sum finansinntekter Avskrivninger 684 Sum finanskostnader Sum finansinntekter/kostnader Årsresultat

5 0432 Konsmo kirkegård AUDNEDAL KIRKELIGE FELLESRÅD Gravferd Salg av varer og tjenester u/avgiftsomr Gravlegater, stell av gravsted Festeavgift Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Sum inntekter Lønn kirkegårdsarbeider Periodisert lønn Pensjonsinnskudd Trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift Sum lønn og sosiale kostnader Annet forbruksmateriell Blomster Blomster til gravene Post, bank telefoni og datalinjer Årsavgift og forsikring Avgifter, lisenser og gebyrer Inventar og utstyr Vedlikehold og byggetjenester Service og reparasjoner Kjøp av andre Graving kirkegård (ikke lønn) Merverdiavgift som gir rett til momskopensasjon Sum kostnader varer og tjenester Sum kostnader Driftsresultat Finansinntekter Motpost avskrivninger Sum finansinntekter Avskrivninger Sum finanskostnader Sum finansinntekter/kostnader Årsresultat

6 0431 Grindheim kyrkjegard AUDNEDAL KIRKELIGE FELLESRÅD Salg av varer og tjenester u/avgiftsomr Gravlegater, stell av gravsted Festeavgift Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Sum inntekter Lønn kirkegårdsarbeider Pensjonsinnskudd (*0,14) Trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift (*0,106) Sum lønn og sosiale kostnader Annet forbruksmateriell Blomster Andre tjenester som inngår i egenproduksjon (gravstell) Kjøregodtgjørelse Årsavgift og forsikring Avgifter, lisenser og gebyrer Inventar og utstyr Vedlikehold og byggetjenester Service og reparasjoner Kjøp fra andre (private) Graving kirkegård (ikke lønn) Merverdiavgift som gir rett til momskopensasjon Sum kostnader - varer og tjenester Sum kostnader Driftsresultat Finansinntekter Motpost avskrivninger Sum finansinntekter Avskrivninger Sum finanskostnader Sum finansinntekter/kostnader Årsresultat

7 AUDNEDAL KIRKELIGE FELLESRÅD 0443 Trosopplæringen Betaling fra deltakere Kompensasjon moms påløpt i driftsregnskapet Sum refusjoner Tilskudd fra staten Offer/innsamling til egen virksomhet Tilskudd/ gaver fra andre Bruk av bundne fond (overført fra tidligere) Sum inntekter Sum refusjon og inntekter Utgifter Lønn engasjement Pensjonsinnskudd (*0,14) Trekkpliktige forsikringsordninger Arbeidsgiveravgift (*0,106) Sum lønn og sosiale kostnader Kontormateriell Aktivitetesrelatert forbruksmater Mat Annet forbruksmateriell Porto, banktjenester Annonser, reklame, informasjon Opplæring, kurs Utgifter og godtgjørelse for reise og diett, bil mv Avgifter, lisenser og gebyrer Kontingenter, leir Inventar og utstyr Andre tjenester ( som inngår i egenproduksjon)/ honorarer ol Andre tjenester ( som inngår i egenproduksjon)/kjøp av andre Interne overføringerer (motkonto 37800) Merverdiavgift som gir rett til momskopensasjon Sum varer og tjenester Sum kostnader Driftsresultat Avsetning til bunde fond Sum finanskostnader Årsresultat 0 0 0

8 Navn Stillingsprosent Årslønn Feriepenger Tillegg Sum lønn Art Funksjon 0410 Administrasjon Ingunn Birkeland 0, , Elisabeth Seland 0, , Kveldstillegg Funksjon 0422 Konsmo Kirke Sissel Birkeland Håland 0, , Tillegg er 1000 kr i mnd på lørdag/søndag/kvelds- og helligdagstilleg Elisabeth Seland 0, , Tillegg er vikar Klokker Funksjon 0421 Grindheim Kirke Ledig 0, , Tillegg er 1000 kr i mnd på lørdag/søndag/kvelds- og helligdagstilleg Elisabeth Seland 0, , Tillegg er vikar Klokker Funksjon 0432 Konsmo Kirkegård Hans Birger Vrålstad 0, , Funksjon 0431 Grindheim Kirkegård Sven Verdal 0, , Funksjon 0443 Trosopplæring ledig lønn engasjement beregnet lønnstillegg 2018= 2,5%