Pensjon. A.Gabriel Birkeland Økonomisjef

Transkript

1 Pensjon A.Gabriel Birkeland Økonomisjef Berlin

2 53% i aldersgruppen år vet ikke hva pensjonen blir Det viser en landsdekkende undersøkelse gjennomført av SpareBank1-gruppen i Og tendensen i alle lignende undersøkelser er den samme. De færreste har egentlig oversikt over hva de vil få i pensjon. Husk avtalen med TREDJEPART AS

3 Noe av det som har skjedd 2011 til 2015 Folketrygden AFP Privat Tjenestepensjon Fleksibelt uttak år år år Opptjeningsmodell 18,1 % av lønn opp til 7,1 G 0,314 x Gj.livsinntekt Kombinere Arbeid og pensjon Ja Ja JA Opptjeningsalder 75 år 62 år 75 år Levealdersjustering Ja Ja Nei Regulering av pensjon G regulering - 0,75% G regulering - 0,75% «Avkastning» Ny uføretrygd Ny uførepensjon Lov om Tjenestepensjon

4 Målsetning/konsekvens Overordnet mål er at flest mulig står til nådd aldersgrense, ref. IA avtalen og arbeidslinjen. Aldersgrensene utfordres. Det er blitt stor fleksibilitet i de ulike ordningene, men alle får lavere pensjon Individuelle forskjellene er blitt større. Yrkesaktiviteten fortsetter å øke i aldersgruppen over 60 år. Mange tar ut alderspensjon i kombinasjon med arbeid.

5 Pensjonspyramiden Privat pensjon/sparing Tjenestepensjon AFP Folketrygden

6 Grunnbeløpet 1G = Grunnpensjon (85%) Ikke med i OTP og innskuddspensjon (valgfritt) 6 x G Knekkpunkt dagens innskuddspensjon Maks Grunnlag for dagpenger og AAP 7,1 G Knekk punkt i Lov om Tjenestepensjon (Hybrid) Knekkpunkt i Innskuddspensjon fra 2017 Maks grunnlag for pensjonsopptjening i Folketrygden 12 G Max grunnlag i Tjenestepensjonene Grunnbeløpet reguleres 1. mai hvert år med gjennomsnittlig lønnsvekst. Løpende pensjoner reguleres med økningen i G 0,75%.

7 Folketrygden: Opptjening av alderspensjon Født % Født % Tilleggspensjon 40/40 Avhengig av inntekt Besteårsregel (20 ÅR) Født % Født % Inntektspensjon 18,1 % av lønn (7,1 G) år Avkastning lik lønnsvekst Pensjonsbeholdning / Forventet levealder = Årlig Pensjon Grunnpensjon 40/40 Avhengig av botid

8 Ny opptjeningsmodell Hvordan tjener du opp alderspensjon? Pensjonsbeholdning Pensjonsbeholdning Hvert år settes 18,1 prosent av pensjonsgivende inntekt inntil 7,1 G inn i en pensjonsbeholdning Pensjonsbeholdningen danner grunnlaget for beregning av inntektspensjon Inntektspensjon Inntektspensjon Tjenes opp på bakgrunn av pensjonsgivende inntekt. I tillegg gis det opptjening for: Avtjent verneplikt Dagpenger ved arbeidsledighet Omsorgsarbeid Enkelte andre ytelser fra folketrygden Alle år teller i opptjening av inntektspensjon (fom 13 tom 75 år) Garantipensjon Garantipensjon En minstesikring som skal sikre et akseptabelt pensjonsnivå for personer med liten eller ingen inntektspensjon Tilsvarer minstepensjon Uavhengig av inntekt Avkortes med 80% av inntektspensjonen

9 Overgangsregler 100 % 90 % 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % Ny opptjeningsmodell Dagens opptjeningsmodell Årskull 100 % 90 % 80 % 70 % 60 % 50 % 40 % 30 % 20 % 10 % 0 % 1963-kullet bare nytt system 1953-kullet bare dagens system Innfasing årskullene 1954 til 1962 Fleksibel uttaksalder, Gradert uttak, og Levealdersjustering gjelder for alle

10 Levealdersjustering

11 Tabell for levealdersjustering av folketrygd (forholdstall /Delingstall) Alder Fødselsår ,316 1,319 1,323 1,328 1,334 1, ,280 1,258 1,261 1,266 1,271 1,277 1, ,209 1,220 1,199 1,203 1,208 1,213 1,219 1, ,127 1,150 1,160 1,141 1,145 1,150 1,156 1,162 1, ,064 1,068 1,090 1,101 1,083 1,088 1,093 1,099 1,105 1, ,000 1,005 1,010 1,015 1,020 1,025 1,030 1,036 1,042 1,048 1, ,942 0,947 0,952 0,973 0,983 0,968 0,974 0,979 0,985 0,992 0,998 Alder Fødselsår , , , , , , , , , , , ,827 19,08 0,833 19,18 0,838 19,29 0,858 19,39 0,868 19,50 0,855 19,59 0,862 19,69 0,868 19,79 0,874 19,88 0,881 19,98 0,887 20, ,771 18,27 0,777 18,37 0,783 18,47 0,801 18,58 0,812 18,68 0,800 18,78 0,832 18,87 0,841 18,97 0,850 19,07 0,860 19,17 0,867 19, ,46 17,56 17,66 17,76 17,87 17,96 18,06 18,16 18,25 18,35 18,44 0,716 0,722 0,728 0,746 0,756 0,746 0,776 0,785 0,794 0,804 0, ,65 16,75 16,85 16,95 17,06 17,15 17,25 17,34 17,44 17,53 17, ,662 0,668 0,674 0,691 0,701 0,692 0,721 0,730 0,739 0,748 0, ,84 15,94 16,04 16,14 16,25 16,34 16,43 16,53 16,62 16,72 16, ,610 0,615 0,622 0,638 0,648 0,639 0,667 0,675 0,684 0,693 0,700 15,04 15,14 15,23 15,34 15,44 15,53 15,62 15,72 15,81 15,91 16, ,558 14,24 0,564 14,34 0,571 14,43 0,586 14,54 0,595 14,63 0,588 14,72 0,614 14,82 0,622 14,91 0,631 15,00 0,640 15,10 0,647 15,19 Kilde: Statistisk 69 sentralbyrå 13,45 13,54 13,64 13,74 13,84 13,92 14,02 14,11 14,20 14,29 14, ,66 12,76 12,85 12,95 13,04 13,13 13,22 13,31 13,40 13,49 13, ,89 11,98 12,07 12,16 12,26 12,34 12,43 12,52 12,61 12,70 12, ,12 11,21 11,29 11,39 11,48 11,56 11,65 11,74 11,83 11,91 12, ,36 10,44 10,53 10,62 10,71 10,79 10,88 10,96 11,05 11,14 11, ,61 9,70 9,78 9,87 9,96 10,03 10,12 10,20 10,29 10,37 10, ,88 8,96 9,04 9,13 9,21 9,29 9,37 9,45 9,53 9,62 9,70 Kilde: Statistisk sentralbyrå

12 Levealdersjustering i praksis: Eksempel født 1953 årsinntekt kr Uttaksalder 62 år 65 år 67 år 70 år Basispensjon Forholdstall 1,34 1,168 1,055 0,888 Årlig pensjon *18,1 % x 40 = / 19,98 =

13 Antall år som pensjonist og levealder. Prognose fra Nav, nov 2014 Årskull Antall år som pensjonist Pensjonsalder Forventet levealder år 7 mnd 68 år 7 mnd 86 år 9 mnd år 6 mnd 69 år 6 mnd 87 år 11 mnd år 9 mnd 71 år 9 mnd 88 år 10 mnd år 10 mnd 71 år 10 mnd 89 år 11 mnd år 11 mnd 72 år 11 mnd 90 år 6 mnd

14 Kjønnsnøytral mm Demografi

15

16

17

18

19 Formelle Krav Må ha fylt 62 år, den 1 mnd etter fylte 62 er første mulighet for uttak. Må ha vært omfattet av ordningen 7 av siste 9 år før fylte 62 år. Overgangsregler: Født 1944 tom 1951, krav til tilknytning 3 av siste 5 år. Født av siste 6 år Født av siste 7 år Født av siste 8 år. Merk: ansiennitet opptjening stanser uansett ved fylte 62 år

20 Ansettelsesforhold For å kunne få rett til ny AFP må arbeidstaker på uttakstidspunktet sammenhengende de 3 siste år ha vært ansatt og reell arbeidstaker i foretak tilsluttet Fellesordningen. Minimum 20% stilling 3 siste år og på uttakstidspunktet.. Maks 52 uker inaktiv, 3 år før uttak av AFP. Som inaktiv regnes: 100% sykemelding 26 uker ulønnet permisjon eller uten tilknytning til ordningen 26 uker uten tilknytning + 26 uker 100% sykemeldt, OK

21 Ikke rett til AFP hvis : Man mottar lønn, andre ytelser fra arbeidsgiver uten motsvarende arbeidsplikt over 1,5G,( ), 3 siste år før fylte 62 år. NB Fødselsdato til Fødselsdato Har rett til førtidspensjon etter tilsvarende eller bedre ordninger, eller driftspensjon som overstiger 1,5G, 3 siste år før fylte 62 år. Her inngår også sjømannspensjon og fripoliser. Hel eller gradert uførepensjon mottatt etter 62 år, får ikke AFP. Gjelder fra og med 1949 kullet.

22

23 Demonstrasjon av Din pensjon - Pensjonsberegning

24 Få hjelp hos NAV

25 Pensjonsreformen: Jens Stoltenberg De vil ikke få mindre. Alle vil få mer, men noen vil få mindre mer Spørretimen, 16 januar 2013

26 Pensjonssystemet nå Lønn Privat pensjonssparing! Innskuddspensjon og Kapitalbevis Lønn Ytelsespensjoner og fripoliser! AFP AFP Folketrygd 62 år 67 år 77 år

27 Tjenestepensjon i disse tider!

28 Tjenestepensjonspyramiden Ytp 66-70% Tjenestepensjon (hybrid) Innskuddspensjon 5&8 % OTP 2 %

29 Tjenestepensjoner Nye innskuddssatser og knekkpunkt Hybrid/Innskuddspensjon Valgfritt Folketrygd 18,1 % Innskudd maks 18,1 % Innskudd maks 7 % Minimum 2% OTP OG 1G (6G) 7,1G 12 G Ny ytelsespensjon på høring ikke engang en døgnflue. Banklovkommisjonen overleverte i april en utredning om et nytt ytelsesbasert tjenestepensjonsprodukt til finansminister Siv Jensen. Den ble lagt i skuffen. 100% 90% 80% 70% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 97% Ytelsesordning 60-70% 57% 52% Folketrygden slik den "var" 42% 0% Start innbetaling 2G G G G G G % 33% Innskuddsordning Pensjon 1-6 G i 5% % av lønn 6-12 G 8 % OTP 1-12 G 2 % Avkastning Innskudd Pensjonsbeholdning Start utbetaling Avkastning Pensjon (fordelt over minimum 10 år)

30 Innskuddet Bedriften Bedriften innbetaler et månedlig beløp tilsvarende: % av lønn Livselskapet mottar innbetalingen og fordeler innskuddet på hver enkelt ansatt. De ansatte Innbetaling på medlemmets pensjonskonto som forvaltes etter avtalt forvaltningsform I tillegg betaler bedriften adm.kostnader og uføredekning 30

31 Eksempel Innskuddsordning 5 og 8 % Årlig innbetaling: Eksempel: Lønn kr G kr Grunnlag kr x 5% = kr

32 Mulige innskudd for ansatte Lønn 2 % 5 & 8 % 7 +18,1 % Ansatte kan betale egenandel

33

34 Investeringsporteføljer Aksjefond entefond Bankkonto Åpen fondsmeny Sammensatte investeringsporteføljer hvor aksjeandel holdes fast Bedriften kan velge å begrense valgene (minimum Bank og Forsiktig) Bedriften velger startprofil Rebalansering kvartalsvis 34

35 I nettjenesten Din pensjon kan du få oversikt over egen pensjon og søke elektronisk selv Søke om pensjon elektronisk med automatisk behandling Beregne fremtidig alderspensjon Innhente tjenestepensjon Se egen pensjonsopptjening Stille og få svar på spørsmål Din pensjon benytter reelle tall og innhenter pensjon fra andre leverandører

36 Ved død i oppsparingsperioden Etterlatte arver sparesaldoen Hybrid etterlatte arver sparesaldoen Avkastning Innskudd Kapital ved pensjonsalder Min.10 år Død 67 år Først sikres barnepensjon inntil 1 G per barn opp til 21 år Deretter går evt. overskytende til pensjon til ektefelle/samboer Deretter til dødsbo 36

37 Ved jobbskifte Ansatt har rett på kapital hvis medlem mer enn 12 mnd. Avkastning Innskudd Kapital ved pensjonsalder Min.10 år Slutter 67 år Kan fortsette innbetalingen som privatperson Kan slå sammen kapital dersom medlem i ny ordning innenfor LOI Kapitalen må benyttes til alderspensjon, dvs. låst til pensjonsalder 37

38 Omlegging av Pensjon Lof 15-6 Avvikle ytelsesordningen Lukke ordningen for nyansatte-valgmulighet Videreføre ordningen for eldre arbeidstakere 15 år eller mindre frem til opptjeniingsalder Ikke valg mellom ytelse/innskudd Uføre med sykepenger blir stående Friskmeldt til innskuddspensjon

39 Omdannelsen Ansatte flyttes over til innskuddspensjon Midler til den enkelte medlem ut i fra premiereservenes størrelse Midlene brukes til å utstede fripoliser Premiereserve Ufordelt overskudd Tilleggsavsetninger Kursreguleringsfond Administrasjonsreserve Manglende administrasjonsreserve. Dekkes i premiefond eller innbetaling Midler i Premiefond kan overføres til innskuddsfond

40 Har arbeidsgiver all makt? Arbeidsgivers styringsrett Ensidig etablere, endre og omdanne pensjonsordninger? Individuelle rettighet hos arbeidstaker Ansettelsesavtalen Skriftlige og muntlige uttalelser Arbeidstaker betaler egenandel HR Presumsjon for at arbeidsgiver ikke har fraskrevet seg rettigheten. Kollektive rettigheter: Tariffestet

41 Styringsgruppe (LOF 2-4) Tjenestepensjoner: Det skal opprettes en styringsgruppe dersom pensjonsordningen: Omfatter minst 15 medlemmer, eller har kollektivt investeringsvalg Styringsgruppen er et rådgivende organ. Styringsgruppen skal: Tas med på råd om saker som angår pensjonsordningen. Behandle regelverket før det vedtas. Behandle regelverket før det foretas eventuelle endringer. Uttale seg om saker som gjelder forvaltningen og praktiseringen av pensjonsordningen Uttale seg om eventuell flytting av ordningen til annen pensjonsinnretning, og vurdere medlemmenes informasjonsbehov.

42 Svært viktig og følge med fremover: Ny Uførepensjon i Tjenestepensjonsordningen Nytt Knekkpunkt i innskuddsordningen (7,1 G) Ny Etterlattepensjon skal utredes Disse punktene skal behandles i styringsgruppen.

43 Ny uføretrygd Gjelder fra Erstatter uførepensjon

44 Målsetting Ny uføretrygd skal være bedre enn dagens uførepensjon Færre skal bli varig uføre Motivere til arbeid enklere og lønnsomt å jobbe (litt eller mye) Stortingsproposisjon 130 L ( ) «Endringer i folketrygdloven (ny uføretrygd og alderspensjon til uføre)» Stortingsproposisjon 66 L ( ) «Endringer i folketrygdloven, lov om Statens pensjonskasse og enkelte andre lover (tilpasninger til ny uføretrygd i folketrygden og ny uførepensjonsordning for offentlig tjenestepensjon)» Lov om endringer i folketrygdloven, Nr 59: og Nr 24: , trer i kraft

45 Hva er nytt? Grunnlag: Beregnes på bakgrunn av inntekt årene før uføre (beste tre av siste fem år før uføre) Skatt: Beskattes som lønnsinntekt Alderspensjon: Opptjening alderspensjon stopper ved 62 år for de som er født etter 1962 Uføregrad: Inntekt rett før uføre legges til grunn. Ingen reduksjon av uføregrad ved inntekt Inntekt: Kan tjene 0,4 G uten kutt i utbetalingen av uføretrygden ingen ventetid. Sum av uføretrygd og inntekt skal være større enn bare uføretrygd Redusert uførekrav: Når man kommer fra arbeidsavklaringspenger (ned fra 50 til 40 %) Private tjenestepensjoner: Ren risikodekning frivillig sparedel (fripolise) Frivillig tillegg på maks 3 prosent av lønn + 0,25 G (kan ikke overstige 6 % av lønn) Ved inntekt mellom 6 og 12 G, kan også bortfall av uføretrygd fra Nav kompenseres (66 % av lønn) Offentlige tjenestepensjoner: Tillegg på 0,25 G (kan ikke overstige 6 % av lønn) Pluss 3 prosent (inntekt < 6 G). Pluss 69 prosent (inntekt 6-12 G)

46 Automatisk overføring til uføretrygd De som har uførepensjon i dag, fikk denne automatisk omregnet til ny uføretrygd fra trenger ikke å gjøre noe Alle beholder uføregrad og rettigheter de har per Gjelder også for ung ufør, barnetillegg, ektefelletillegg, gjenlevendefordel og ved innvilget yrkesskade eller yrkessykdom Garantigraden ved hvilende rett beholdes inntil 10 år (5 + 5 år) Kan fra 2015 tjene inntil kroner uten reduksjon av utbetaling. Gjelder frem til og med 2018, deretter 0,4 G. Ufør i løpet av 2014? Ingen ventetid for friinntekt fra

47 Viktige endringer Beregningsgrunnlag Skatt Arbeidsinntekt Alderspensjon Tjenestepensjon

48 Beregningsgrunnlag Hovedregel: Grunnlaget for uføretrygd blir gjennomsnittet av de 3 beste inntektsår siste 5 år før uførhet Maksimalt uføregrunnlag er årlig inntekt inntil 6 ganger folketrygdens gjennomsnittlige grunnbeløp (G). I 2015 utgjør dette et maksimalt grunnlag på kroner Uføretrygden utgjør som hovedregel 66 prosent av grunnlaget ved 100 prosent uføregrad Ingen samordning med ektefelle/samboer/partner Ektefelletillegget forsvinner. De som i dag mottar ektefelletillegg, beholder dette ut vedtaksperioden maksimalt 10 år Barnetillegget endres. Men først i Uføretrygd + barnetillegg kan da ikke overstige 95 prosent av inntekt før uførhet.

49 Spørsmål? Gabriel Birkeland Mob:

50 Takk for oppmerksomheten!