Ny tjenestepensjon ny virkelighet, nye muligheter Helge Eriksen DNB Wealth Management

Transkript

1 Ny tjenestepensjon ny virkelighet, nye muligheter Helge Eriksen DNB Wealth Management

2 Agenda Et pensjonssystem i endring Fremtidens tjenestepensjoner Alternativer og veien videre

3 Pensjon i alle medier økt interesse og økt informasjonsbehov 3

4

5 Mange hensyn å ta men vi er best tjent med et system der alle bidrar for tilpasning til en ny pensjonshverdag

6 Et nytt system på trappene Gammelt Gammel ytelsespensjon 2014 Nytt Ny tjenestepensjon «Hybrid» AFP er førtidspensjon mellom 62 og 67 år 2011 Ny AFP Livsvarig i tillegg til folketrygd Folketrygden 2011 Folketrygden Like Ytelser AFP fra 62 år Pensjon fra 67 år Lik innbetaling Livsvarig, levealdersjustert Fleksibelt uttak fra 62 år

7 Et pensjonssystem i endring En slutt på ytelsespensjon slik vi kjenner den? Tre hovedgrunner Livsvarig utbetaling - stadig økende levealder Lav rente - avkastningen gjør mindre del av jobben Uforutsigbarhet - garantier koster mer

8 Pensjon er blitt dyrere Hvem skal bære kostnaden? Livsvarig utbetaling - stadig økende levealder Lav rente - avkastningen gjør mindre del av jobben Uforutsigbarhet - garantier koster mer Spare mer i dag? Arbeidsgiver? Ansatt? Skal de ansatte utsette pensjonsalder? avstå fra livsvarige pensjoner? godta lavere pensjon? avstå fra garantert avkastning?

9 Agenda Et pensjonssystem i endring Fremtidens tjenestepensjoner Alternativer og veien videre

10 Et mer helhetlig system på trappene Ny tjenestepensjon «Hybrid» AFP Felles prinsipper Innskuddsbasert Alle-års-opptjening Livsvarig utbetaling som hovedregel Levealdersjustering Verdiutvikling i takt med lønnsvekst 2011 Folketrygden

11 For bedrifter med ytelsespensjon - to hovedspor for fremtidig pensjonssparing 1 Innskuddspensjon Ytelsespensjon 2 a Ny Tjenestepensjon Uten garantert regulering (grunnmodell) b Med garantert regulering (standardmodell)

12 Ytelsespensjon foreslås avviklet - kan bestå i en overgangsperiode Overgangsregler Forslag om at ytelsespensjon kan bestå i 3 år for alle fra lovens ikrafttredelse For arbeidstakere født før 1963 mulighet for å beholde «modifisert» ytelsespensjon på varig basis Forventede endringer i ytelsespensjon innføring av levealdersjustering økt premie til alderspensjon vi lever lengre ny folketrygd skal benyttes 12

13 Innskuddspensjon foreslås videreført med mindre justeringer forslag om økte innskuddssatser Fremtidig oppsparing Innskudd i prosent av lønn Den ansatte velger mellom pensjonsprofiler med ulik aksjeandel Etterlatte arver oppspart kapital ved død Utbetaling Ansatte velger selv utbetalingsperiode Pensjon reguleres med avkastning Historisk oppsparing Start innbetaling Avkastning Innskudd Avkas Inns tning kudd Pensjonsbeholdning Start utbetaling Regulering Minimum 10 år / 77 år Ved overgang fra ytelsespensjon går opptjent rettighet til eget pensjonsbevis (tidligere fripolise)

14 1 Innskuddspensjon Dagens satser og intervaller passer ikke lenger Innskudd 5% 8 % Folketrygd 18,1% Innskudd 8% 0G 1G 6 G 7,1 G 12 G

15 Innskuddspensjon Forslag om økte maksimalsatser tilpasset ny folketrygdmodell Innskudd 8 (7) % Folketrygd 18,1% Innskudd 18,1% 0 G 1G 7,1 G 12 G Bedriften kan velge å betale innskudd fra første krone bunnfradraget blir valgfritt Knekkpunkt endres fra 6G til 7,1G Maksimale innskudd pr. år Lønn Maks innskudd i dag Maks innskudd nye satser

16 Hybrid Grunnmodell uten garanti for regulering Fremtidig oppsparing Innskudd i prosent av lønn Felles forvaltning med 0 % årlig garanti eller individuelt investeringsvalg Medlemmer i fellesskapet arver oppspart kapital ved død («Livsgevinst») Utbetaling Bedriften velger livsvarig utbetaling eller opphørende ved tidligst 80 år Pensjon reguleres med avkastning Historisk oppsparing Oppspart kapital og rettighet fra opphørt ytelsespensjon videreføres i ny ordning Start innbetaling Livsgevinst Avkastning Avkas Innskudd Inns tning kudd Pensjonsbeholdning Start utbetaling Regulering Pensjon (livsvarig/80 år)

17 Hybrid Standardmodell med garanti for regulering Fremtidig oppsparing Innskudd i prosent av lønn Felles forvaltning med 0 % årlig garanti Verdiutvikling av kapital lik lønnsvekst Medlemmer i fellesskapet arver oppspart kapital ved død («Livsgevinst») Utbetaling Bedriften velger livsvarig utbetaling, eller opphørende ved tidligst 80 år Pensjonsregulering som i Folketrygden Historisk oppsparing Start innbetaling Livsgevinst Lønnsregulering Avkas Innskudd Inns tning kudd Pensjonsbeholdning Start utbetaling Garantert regulering Pensjon (livsvarig/80 år) Oppspart kapital og rettighet fra ytelsespensjon videreføres i ny ordning

18 2 Innskuddssatser for Hybrid - siktemål på 66 % pensjon etter 40 år Innskudd 7 % Folketrygd 18,1% Innskudd 18,1% 0 G 7,1 G 12 G For begge hybrid-modeller Innskudd i prosent av lønn Satsene foreslås på samme nivå som innskuddspensjon Siktemålet er 66 % pensjon i prosent av lønn etter 40 års opptjening

19 Fremtidens tjenestepensjon - oppsummering 2 Hybrid Innskudds- Grunn- 1 2a 2b pensjon modellen Standard modellen Pensjonsopptjening Innskudd i % av lønn Innskudd i % av lønn Innskudd i % av lønn Forvaltning av kapitalen Investeringsvalg for ansatte Investeringsvalg for ansatte eller fellesforvaltning Fellesforvaltning Utbetalingsperiode Minimum 10 år og/eller til 77 år Livsvarig / opphørende ved 80 år Livsvarig / opphørende ved 80 år Ved dødsfall Oppspart kapital tilfaller etterlatte Oppspart kapital tilfaller fellesskapet Oppspart kapital tilfaller fellesskapet Regulering av kapital Avkastning Avkastning Verdiutvikling lik lønnsvekst Rettigheter ved overgang fra ytelsespensjon Utstedes pensjonsbevis (tidligere fripoliser) Utstedes pensjonsbevis (tidligere fripoliser) Utstedes pensjonsbevis (tidligere fripoliser)

20 Fremtidens tjenestepensjon Hybrid Ytelses pensjon Innskudds- Grunn- 1 2a 2b pensjon modellen Standard modellen Pensjonsopptjening Premie Innskudd i % av lønn Innskudd i % av lønn Innskudd i % av lønn Forvaltning av kapitalen Fellesforvaltning Investeringsvalg for ansatte Investeringsvalg for ansatte eller fellesforvaltning Fellesforvaltning Utbetalingsperiode Livsvarig / opphørende Minimum 10 år og/eller til 77 år Livsvarig / opphørende 80 år Livsvarig / opphørende 80 år Ved dødsfall Oppspart kapital tilfaller fellesskapet Oppspart kapital tilfaller etterlatte Oppspart kapital tilfaller fellesskapet Oppspart kapital tilfaller fellesskapet Regulering av kapital Avkastning Avkastning Verdiutvikling lik lønnsvekst Rettigheter ved overgang fra ytelsespensjon Utstedes fripoliser Kapital overføres til ny ordning Kapital overføres til ny ordning

21 Forventet fremdrift Prosessen frem mot nytt regelverk for tjenestepensjon 07/ Vår 2013 Høst / ? Tilpasningsperiode Banklovkommisjon del III Høringsfrist 12. april Behandles i Stortinget etter valget - inkludert nye innskuddssatser Tidligst implementering av ny lov Ny tjenestepensjon

22 Agenda Et pensjonsmarked i endring - slutt på ytelsespensjon slik vi kjenner den Fremtidens tjenestepensjon Alternativer og veien videre

23 Alternativer i 2014 Innskuddspensjon etter hvert med høyere satser Foretakspensjon - med ny alderstariff Ny Tjenestepensjon med eller regulering av innskudd

24 Du må ta stilling til 4 spørsmål 1. (Når) vil du endre? 2. Innskuddspensjon eller «Ny Tjenestepensjon»? 3. Variant av produkt? 4. Hva vil du gjøre med eldre arbeidstagere? Vi bistår våre kunder i hele prosessen

25 DNB Liv har solid erfaring med endringsprosesser DNB Liv har kvalitetssikrede prosesser og analyseverktøy ved omlegging av pensjon 2000 bedrifter har gjennomført overgang fra ytelse til innskuddspensjon basert på vår rådgivning Vi analyserer konsekvenser for bedriften og deres ansatte 25

26 Alternativer for bedrift med Ytelsespensjon Omdanne til Innskudd i Ytelsespensjon Innskuddspensjon Innskuddspensjon mulighet for økte satser ii Omdanne til Hybrid Ekstra innskudd for årskull før 1963 Ytelsespensjon Hybrid iii Omdanne til Hybrid / beholde YP for eldre Ytelsespensjon Hybrid Ytelsespensjon for årskull før 1963 iv Utsette beslutning Ytelsespensjon Midlertidig YP for alle?

27 Alternativer for bedrift med lukket ytelsespensjon i Omdanne til Innskudd for alle nå eller fra 2014 Åpen innskuddspensjon Lukket ytelsespensjon Felles innskuddspensjon for alle Felles innskuddspensjon for alle mulighet for økte satser ii Omdanne til Hybrid Åpen innskuddspensjon Lukket ytelsespensjon Felles hybrid for alle iii Omdanne til Hybrid / beholde YP for eldre Åpen innskuddspensjon Lukket ytelsespensjon Hybrid Ytelsespensjon for årskull før1963 Utsette beslutning iv Åpen innskuddspensjon Lukket ytelsespensjon Åpen innskuddspensjon Midlertidig YP Åpen IP YP for årskull før

28 Vi bistår våre kunder i hele prosessen Oppstart Informasjon og rådgivning Analyse og design Beslutning og forankring Rådgivning, simulering og beslutning Implementering Prosjektetablering Opplæring av prosjektgruppen Analyser og beregninger Regnskapseffekter Styrings- og referansegruppe Beslutningsgrunnlag Implementeringsplan Informasjonsstrategi og plan Mandat Design av løsning Bistand i eventuelle forhandlinger

29 Prosessen - vår erfaring En god endringsprosess starter med 1. en klar formening om hvordan de ansatte skal komme ut av prosessen 2. en rask involvering av medarbeidere 3. et klart bilde av økonomiske konsekvenser Oppstart Informasjon og rådgivning Analyse og design Beslutning og forankring Rådgivning, simulering og beslutning Implementering