Foreløpige budsjettrammer Utvidet formannskap den
Gjennomføring og agenda Sted/tidspunkt - Rådhuset kl 08:30 10:00 Tema Kort gjennomgang foreløpig årsprognose basert på 2. tertial Oppsummering fra strategi og økonomidag Hovedutfordringer på kort og lang sikt Forslag til langsiktig mål Strategier og satsningsområder for å nå de langsiktige målene Budsjett 2014 og økonomiplan 2014-2017 Budsjettprofil og hovedforutsetninger Inntektsutvikling i planperioden Innarbeidede vedtak og tiltak Foreløpige budsjettrammer 2014 Investeringsporteføljen Videre fremdrift
FORELØPIG årsprognose per 2. tertial 2013 Regnskap 2. tertial 2013 Budsjett 2013 %-forbr. Prognose 1. terial Prognose 2. terial Omstillingsmål 2013 21 STAB 32 026 183 54 326 000 59 0,6 Mill 0,4 Mill -335 884* 22 LOKAL-SAMFUNN 8 215 172 12 032 000 68 Balanse 0,8 Mill 356 276 23 OPPVEKST 54 778 743 84 889 000 65 2,5 Mill 2,5 Mill 829 536 24 HELSE, OMSORG OG VELFERD 60 ADMINISTRATIV LEDELSE 70 POLITISK LEDELSE 119 352 595 178 711 000 67 Balanse 2,5 Mill 5 284 964 2 714 848 4 968 000 55 0,1 Mill -0,1 Mill 0 2 799 534 3 919 000 71 Balanse Balanse 217 682 Sum ordinær drift 219 887 075 338 845 000 3,2 Mill 6,2 Mill 6 352 574 SKATT OG RAMMETILSKUDD -253 640 552-372 404 000 68 0,8 Mill 0,8 Mill RENTER OG FINANS 8 483 615 33 619 000 25-3,3 Mill -5,2 Mill Sum totalt 0,7 Mill 1,8 Mill Lønnsoppgjøret forventes godt innenfor budsjettert ramme på 7,7 Mill Forventer betydelig netto premieavvik på ca 11,5 Mill
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Hovedutfordringer (På kort sikt) Fullføre internt omstillingsprosjekt for å få balanse i økonomien Redusere sykefraværet Sikre tilstrekkelig plan og utredningskapasitet for å drive kvalitetsutvikling i tjenesteproduksjonen
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Hovedutfordringer (På lenger sikt) Befolkningsutviklingen Nedgang på over 5% siste 10 år Befolkningsfremskriving Inntektsutviklingen Prisgitt inntektssystemet Avhengig av befolkningsutviklingen og dens sammensetning Vertskommunerollen Nedtrappes i takt med bortfall av brukere Utarbeide prosjektregnskap Prognosen tilsier at vertskommuneinntektene bortfaller i 2028 Pensjonsforpliktelsene Høye pensjonsforpliktelser, spesielt grunnet vertskommunefunksjonen Forvaltning av formuen (langsiktige plasseringer) Forsvarlig forvaltning av formuen (opprettholde kjøpekraften) og sikre seg mot svinginger i markedet
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Målsetninger (Forslag langsiktige mål) Det er viktig at kommunen setter seg et langsiktig mål som kan møte de utfordringer som kommunen står overfor. I forbindelse med revideringen av kommuneplanens samfunnsdel, som er satt i gang, vil det bli vedtatt et slikt mål. Som et innspill og grunnlag for arbeidet med en langsiktig økonomiplan kan det være på sin plass å foreslå en presisering av de langsiktige målene: Søndre Land skal være en attraktiv bostedskommune for så vel egne som nye innbyggere Søndre Land skal ha en sunn økonomisk drift og gi gode tjenestetilbud for innbyggernes hele livsløp (fra vugge til grav) Søndre Land skal kjennetegnes av et verdigrunnlag der ærlighet, åpenhet og respekt for enkeltmenneskene står i sentrum
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Strategier og satsningsområder for å nå de langsiktige målene Sørge for en bærekraftig økonomi med 3 % årlig netto driftsresultat for å gi et økonomisk og politisk handlingsrom Følge opp omsorgsplanen, jf. utviklingen i alderssammensetningen blant innbyggerne Planlegge hvordan barnehagetilbudet i kommunen skal dekkes i årene framover og kvalitet sikres Planlegge hvordan skoletilbudet skal tilpasses elevtallet framover og læringsmiljø og kvalitet sikres Følge opp kommunens arbeidsgiverrolle og myndiggjorte medarbeidere så omdømme og sjølrespekt styrkes og gir attraktive arbeidsplasser Utvikle kommunesenteret
Forslag til budsjettprofil 2014 Oppnå et bærekraftig driftsnivå Realisere omstillingsmålene Nedtrapping av vertskommunetilskuddet Forsvarlig forvaltning av formuen Avsette 2 mill til pensjonsfond Avsette 1 mill til disposisjonsfond Eventuell meravkastning av plasserte midler avsettes til inflasjons- og bufferfond Strategiske satsningsområder Redusere vedlikeholdsetterslepet (ikke innarbeidet i foreløpige budsjettrammer) Prioritering av investeringsprosjekter på bakgrunn av; Vedlikeholdsinvesteringsbudsjettet må holdes på et forsvarlig nivå Generelt avvente ytterligere investeringsprosjekter til driften gir handlingsrom til å prioritere disse
Hovedforutsetninger September 2013 Lagt til grunn en deflator på 3,17 % Prisstigning 1,9 % Lønnsvekst 3,8 % Oktober 2013 Negativ befolkningsutvikling Nedgang 2012 Økning på 3 i 1. halvår 2013 Skatteanslaget er nedjustert ift KS prognosemodell med 2 Mill kr Rammetilskudd økt tilsvarende Vurdert ut i fra lokale forhold Bortfall av 4 vertskommunebrukere pr år
Inntektsutvikling Prognose 2013 Budsjett 2014 Skatt 93 741 000 96 296 000 Rammetilskudd 198 089 000 210 104 000 Vertskommunetilskudd 64 891 300 62 191 300 Andre tilskudd og kompensasjoner 5 900 000 4 828 000 362 621 300 373 419 300
Foreløpig budsjett driftsutgifter 2014 Utgangspunkt i Økoplan 2013-2016 Lønns- og prisvekst 2013 (estimat) 330 086 000 Omstillingsmålene er innarbeidet 14 506 651 Ikke justert driftsinntektene Økning refusjon ressurskrevende tjenester -3 614 000 Økte pensjonskostnader til små stillinger (estimat) 1 420 000 Andre konsekvensjusteringer 700 000 Byggesaksbehandler, er innarbeidet i foreløpige rammer Redusert vertskommunetilskudd -450 000 Sum konsekvensjustert budsjett driftsutgifter 342 648 651 Vedtak 2013 m øk. konsekvenser 3 500 000 IKKE innarbeidet i foreløpige rammer Foreslåtte nye tiltak i 2014: Helse, omsorg og velferd 100 000 Lokalsamfunn -500 000 FORUTSETTER INVESTERINGER Oppvekst 0 Stab 125 000 Sum foreløpig budsjett driftsutgifter 2014 345 873 651
Politiske vedtak med mulige økonomiske konsekvenser fra 2014 Sak Dato Beskrivelse Beløp Merknad FSK 33/13 06.03.2013 Gjøvik krisesenter IKS - søknad om tilleggsbevilgning Vedtatt bevilget inntil kr 34.000 under forutsetning av at de andre kommunene bevilger sin del. 34 000 Kun for 2013 eller også fra 2014? FSK 13/13 13.02.2013 Styrking av kommunalt barnevern 2013 KST 5/13 Vedtatt at videreføring av arbeidet må tas opp i forbindelse med utarbeidelse av økonomiplanen for 2016-2019 1 200 000 2 fagstillinger? Fra 2016-2019? 18.02.2013 Samhandlingsreformen. Kommunens plikt til øyeblikkelig hjelp - døgnopphold Vedtak om å innarbeide budsjettdekning på ca 770.000 fra og med 2014 KST 23/13 17.06.2013 Utvidelse av åpningstida i SFO Vedtak om at eventuell utvidelse av SFO-tilbudet skal behandles i forbindelse med budsjettet for 2014. 100 000 Fra 2014 FSK 22/13 06.03.2013 Utvidelse av bemanningen i barnehagene som følge av inntak av flere barn Vedtak om å vurdere løpende opptak til barnehagene i forbindelse med budsjettet for 2014? Fra 2014? FSK 39/13 16.04.2013 Barnehageopptaket 2013, utvidelse av plasser 650 000 Driftsutg (+ ca 150000 i investering) Vedtak om utvidelse av barnehageplasser høsten 2013 medfører ekstrakostnader også for våren 2014 600 000 Fra 01.01.2014-31.07.2014 KST 28/13 16.09.2013 Videreføring av prosjekt Hov Nordre til ordinær drift Vedtak om å videreføre Hov Nordre i ordinær drift fra 01.01.2014. KST 88/12 17.12.2013 Budsjett 2013 og økonomiplan 2013-2016 500 000 ESTIMAT Vedtatt budsjett for 2013 og økononiplan la til grunn en kostnad til ny byggesaksbehandler kun for 2013. 700 000 Forutsettes videreført fra 2014 KST 33/13 16.09.2013 Organisering av flyktningearbeidet i Søndre Land Vedtak om at det skal arbeides med utredning av mulighet for å gjennomføre introduksjonsprogrammet i Hov.? Fra høsten 2014
Tiltak innarbeidet omstillingsmål 2012-2014 Omstillingsm Omstillingsm Omstillingsm ål 2012 ål 2013 ål 2014 Totalt Støttefunksjoner 1 211 320 38 680 1 250 000 Plan, miljø og næring 31 019 0 31 019 Grunnskole 970 464 829 536 1 200 000 3 000 000 Helse og omsorg 4 715 036 5 284 964 10 000 000 Bygg og eiendom 571 127 428 873 1 000 000 Kultur 222 794 0 222 794 Teknisk drift 143 724 356 276 500 000 Barnehage 1 532 444 3 467 556 5 000 000 Barn og familie 574 065 0 574 065 Sosiale tjenester 948 289 0 948 289 Fellesutgifter 374 564 1 125 436 1 500 000 Kommentar Seniorpolitikk, interkomm. samarbeid, nedbemanning administrasjon Overf til fellesrådet 0 0 0 Administrativ ledelse -3 054 0-3 054 Politisk ledelse 282 318 217 682 500 000-1 500 000-1 500 000 Omstillingskostnader 11 574 110 6 352 574 5 096 429 23 023 113
Tiltak innarbeidet i foreløpige rammer 1. Økte pensjonskostnader i forbindelse med innmelding av små stillinger fra høsten 2013 2. Byggesaksbehandler - ny stilling som ble opprettet i 2013
Investeringsprosjekter 2014 I henhold til økonomiplan 2013-2016 Lokalsamfunn selvkostområdet 17 550 000 Øvrige investeringer lokalsamfunn 16 000 000 Herav ombygging rådhus 11,0 mill og kunstgressbane 4,0 mill Helse, omsorg og velferd 7 850 000 Herav ombygging Hov legesenter 5,0 mill Oppvekst 15 000 000 Ny barnehage i Fluberg Stab 2 900 000 Totalt 59 300 000
Investeringer/finansutgifter Det er foreløpig ikke utarbeidet en reviderte investeringsplan for 2014 For å beregne finansutgiftene i driftsbudsjettet er investeringsplanen for 2013 2016 lagt til grunn Dette gir et låneopptak på 54 mill i 2014 Beregnede totale finansutgifter i 2014 blir dermed 34, 5 mill INVESTERINGSPLAN 2013-2016 2014 2015 2016 Akkumulert Sum investering i anleggsmidler 58 100 000 27 800 000 109 500 000 195 400 000 Lånefinansiering 54 000 000 28 200 000 86 400 000 168 600 000 Årlige gjennomsnittlige nedbetalinger eksisterende lån 20 000 000 20 000 000 20 000 000 60 000 000 Netto økt lånegjeld 34 000 000 8 200 000 66 400 000 108 600 000 Økte årlige finanskostnader i drift av økt lånegjeld 2 600 000 600 000 5 000 000 8 200 000 Akkumulerte årlige finans-kostnader i drift av økt lånegjeld 2 600 000 3 200 000 8 200 000
Konsekvensjusterte foreløpige rammer i planperioden Budsjett 2014 Budsjett 2015 Budsjett 2016 Budsjett 2017 SUM STAB 54 344 000 52 354 000 53 654 000 51 854 000 SUM LOKALSAMFUNN 13 280 000 13 780 000 13 780 000 13 780 000 SUM OPPVEKST 84 047 000 84 047 000 84 047 000 84 047 000 SUM HELSE, OMSORG, VELFERD 181 787 000 179 987 000 178 187 000 176 387 000 60 Administrativ ledelse 5 158 000 5 158 000 5 158 000 5 158 000 70 Politisk ledelse 4 033 000 4 033 000 4 033 000 4 033 000 Sum drift tjenesteområdene 342 649 000 339 359 000 338 859 000 335 259 000 81 Skatter og rammetilskudd -373 419 000-371 318 000-369 509 000-367 692 000 90 Renter og finans 36 061 000 38 352 000 45 900 000 47 811 000 UBALANSE 5 291 000 6 393 000 15 250 000 15 378 000
Fremdrift og politisk involvering Drøfting av foreløpige rammer i utvidet formannskap samt hovedtillitsvalgte 24.sep Rådmannen Budsjett- og økonomiplandokumentet (inkl. gebyrvedlegg) legges ut klart for skriving 01.okt Utviklingsrådgiver Komitémøter 07.okt Kommunalsjefene Statsbudsjettet legges fram 14.okt Drøfting av endelige rammer i utvidet formannskap samt hovedtillitsvalgte 16.okt Rådmannen Orientering om arbeidet med budsjett og økonomiplan i rådene 17.okt Økonomiavdelingen Endelige rammer legges fram i kommunestyret 21.okt Rådmannen Økonomitabeller (rammer pr. kommunalområde) legges inn i dokumentet 23.okt Økonomiavdelingen Kommunalsjefene fordeler rammene for sine avdelinger 25.okt Kommunalsjefene Work shops for budsjettanavarlige for budsjettarbeid i Visma Detaljert budsjett ferdig i Visma Orientering om arbeidet med budsjett og økonomiplan i AMU Budsjett- og økonomiplandokumentet ferdig skrevet Gebyrvedlegg ferdig Orientering om arbeidet med budsjett og økonomiplan i rådene Rådmannens forslag til budsjett- og økonomiplandokumentet sammen med saksframlegg til formannskapet er klart Budsjett og økonomiplan behandles i formannskapet Budsjett og økonomiplan legges ut til allminnelig ettersyn uke 44 Økonomiavdelingen 11.nov Avdelingslederne og kommunalsjefer 12.nov Økonomiavdelingen 13.nov 13.nov Avdelingslederne i samarbeid med kommunalsjefene Avdelingslederne for sine respektive områder 14.nov Økonomiavdelingen 20.nov Økonomiavdelingen 27.nov Rådmannen 02.des Økonomiavdelingen Budsjett og økonomiplan behandles og vedtas i kommunestyret 16.des Rådmannen
På de neste sidene er det foiler fra strategi og økonomidag Det er ikke planlagt å gå gjennom disse foilene den 24. sep
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Utgangspunkt Situasjonsbeskrivelse Hovedutfordringer Målsettinger Strategiske satsningsområder frem mot 2025
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Utgangspunkt (1) Søndre Land kommune er inne i to kraftige omstillingsprosesser Lokalsamfunnsprosjektet Opptur Søndre Land Mål innsatsområde 1: Bo- og servicekommune: bidra til at kommunen opparbeider seg et omdømme som en attraktiv bokommune, og øke antall innbyggere med 100 innen 31.12.2015. Andelen innbyggere i alderen 25-39 år og deres barn, skal av denne økningen stå for 40 %. Mål innsatsområde 2: Næringsutvikling: bidra til å skape 40 nye arbeidsplasser og sikre 20 i løpet av 2015. «Balanse i økonomien-prosjektet» Omstillingsmål på 23 mill kroner eller 39 årsverk (2012-2014)
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Utgangspunkt (2) Omstillingsmål 2012 Omstillingsmål 2013 Omstillingsmål 2014 Totalt Støttefunksjoner 1 211 320 38 680 1 250 000 Plan, miljø og næring 31 019 0 31 019 Grunnskole 970 464 829 5361) 1 200 0001) 3 000 000 Helse og omsorg 4 715 036 5 284 964 10 000 000 Bygg og eiendom 571 127 428 873 1 000 000 Kultur 222 794 0 222 794 Teknisk drift 143 724 356 276 500 000 Barnehage 1 532 444 3 467 556 5 000 000 Barn og familie 574 065 0 574 065 Sosiale tjenester 948 289 0 948 289 Fellesutgifter 374 564 1 125 436 1 500 000 Overf til fellesrådet 0 0 0 Administrativ ledelse -3 054 0-3 054 Politisk ledelse 282 318 217 682 500 000 Kommentar Seniorpolitikk, interkomm. samarbeid, nedbemanning administrasjon -1 500 000-1 500 000 Omstillingskostnader 11 574 110 6 352 574 5 096 429 23 023 113
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Situasjonsbeskrivelse (1) Økonomi Oppnådde et omstillingsmål på ca 10 mill kroner i 2012 Prognosen tilsier å realisere et omstillingsmål på ca 8,5 mill i 2013 Gjenstående omstillingsmål på ca 8,2 mill kroner i 2014 Effektiviseringsgevinster Fokus på effektivisering av arbeidsprosesser Styringssystem Hittil vært fokus på økonomiske resultatmål og rammestyring Det arbeides med å få på plass kvalitative resultatmål Det må utarbeides overordnede mål for kommunen og få struktur mellom de og resultatmål i avdelingene Kvalitetssikringssystem Innføre helhetlig og elektronisk system for hele kommunen (pågår)
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 - Situasjonsbeskrivelse (Økonomi) Utvikling netto driftsresultat siste 6 år 6,00% 4,00% 3,3 % 2,00% 1,10% 1,80% 0,00% -0,10% -0,80% 2007 2008 2009 2010 2011 2012-2,00% -4,00% -6,00% -6,00% -8,00% Netto driftsresultat Nedre grense 3% Øvre grense 5%
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Situasjonsbeskrivelse (2) Tjenesteproduksjon Må sees i sammenheng med pågående internt omstillingsprosjekt Utfordringer med å rekruttere kvalifiserte fagfolk Økte behov innen spesielt unge ressurskrevende brukere og barnevern Revidering av kommuneplanen Revidering pågår Viktig for å gi tydelige mål for kommunen og dermed mer effektiv saksbehandling Nasjonale føringer og nye reformer Samhandlingsreformen På rett vei - kvalitet og mangfold i fellesskolen Framtidens barnehage Folkehelse Regionalt samarbeid Det utredes nye samarbeidsprosjekter, men krevende å realisere
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Situasjonsbeskrivelse (3) Investeringer og lånegjeld Økning i finansutgiftene i drift basert på vedtatte investeringsplan 2013-2016, gjennomsnittlig rentesats på 5% og avdragstid på 20 år: INVESTERINGSPLAN 2013-2016 2013 2014 2015 2016 Akkumulert Sum investering i anleggsmidler 46 143 618 58 100 000 27 800 000 109 500 000 241 543 618 Lånefinansiering 30 043 618 54 000 000 28 200 000 86 400 000 198 643 618 Årlige gjennomsnittlige nedbetalinger eksisterende lån 20 000 000 20 000 000 20 000 000 20 000 000 80 000 000 Netto økt lånegjeld 10 043 618 34 000 000 8 200 000 66 400 000 118 643 618 Økte årlige finanskostnader i drift av økt lånegjeld 800 000 2 600 000 600 000 5 000 000 9 000 000 Akkumulerte årlige finanskostnader i drift av økt lånegjeld 800 000 3 400 000 4 000 000 9 000 000
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Situasjonsbeskrivelse (4) Økt investeringsnivå medfører mindre til fordeling til tjenesteproduksjonen Stab Lokalsamfunn Oppvekst Helse, omsorg og velferd Administrativ ledelse Politisk ledelse Renter og finans
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Hovedutfordringer (På lenger sikt Befolkningsutvikling siste 10 år) 6100 6000 6042 Utvikling i folketall Søndre Land ved utgangen av årene 2003-2012 6008 5977 5932 5900 5800 5853 5797 5811 5837 5761 5700 5703 5600 5500 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Hovedutfordringer (På lenger sikt Befolkningsfremskriving)
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Hovedutfordringer (På lenger sikt Befolkningsfremskriving og sammensetning (1)) Lav nasjonal vekst (Alternativ LLML) 2013 2020 2025 2030 endr i % 0 år 59 63 62 60 2,38 % 1-5 år 246 219 212 205-16,48 % 6-12 år 440 360 340 329-25,16 % 13-15 år 216 183 161 158-26,94 % 16-19 år 316 266 245 209-33,75 % 20-66 år 3453 3387 3278 3172-8,14 % 67-79 år 668 863 956 955 42,97 % 80-89 år 249 271 309 372 49,41 % 90 år eller eldre 56 52 48 63 12,07 % 5703 5664 5589 5504-3,49 %
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Hovedutfordringer (På lenger sikt Vertskommunemidlene) 70 000 000 60 000 000 50 000 000 40 000 000 30 000 000 20 000 000 10 000 000-2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Hovedutfordringer (På lenger sikt Pensjonsforpliktelser) Pensjonsforpliktelse i prosent av brutto driftsinntekter: Søndre Land kommune Vestnes kommune Kvæfjord kommune Hele landet 2012 148,7 163,4 205,8 110,3 2011 148,1 165,2 196,7 107,9 2010 141,4 144,6 162,2 98,6 2009 139,2 138,9 157,3 95,1 2008 133,8 136,8 145,8 95,8 Pensjonsforpliktelser i kroner pr innbygger: Søndre Land kommune Vestnes kommune Kvæfjord kommune Hele landet 2012 127 863 135 530 244 845 76 341 2011 118 724 126 705 230 366 70 903 2010 107 232 107 712 183 956 61 658 2009 101 740 100 307 170 024 57 596 2008 93 169 92 372 155 298 53 582
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Hovedutfordringer (På lenger sikt Langsiktige plasseringer) Oversikten nedenfor viser hva kommunen burde hatt på fond pr 01.01.2013 jf økonomireglementet: Markedsverdi langsiktige plasseringer 184 745 449 Beregnet inflasjonsjustering fra 2002-2012 28 648 697 Sum inflasjonsjusterte langsiktige plasseringer 213 394 146 Beregnet bufferavsetning (10%) 21 339 415 Beholdning Beregnet Avvik Inflasjonsjustering (driftsfond) 10 399 205 28 648 697-18 249 492 Bufferkapital (driftsfond) 11 375 000 21 339 415-9 964 415
MÅL- OG STRATEGINOTAT 2025 Målsetninger (Dagens mål) Kommuneplanens samfunnsdel Visjon Trivsel, tilhørighet og trygghet 6 hovedmål om befolkningsutvikling, oppvekstvilkår, attraktivitet m.m Oppturprosjektet Søndre Land kommune skal være foretrukken bostedskommune for unge etablerere i Gjøvik-regionen innen 2025 Omstillingsprosjektet mål om en bærekraftig kommuneøkonomi på 3 % netto driftsresultat og effektiviseringsgevinst, som skal gi handlingsrom slik at omdømme og sjølrespekt styrkes og gir attraktive arbeidsplasser
Budsjettprofil 2014 Forslag til kriterier Oppnå et bærekraftig driftsnivå Realisere omstillingsmålene 3 % netto driftsresultat i 2014 Bygge opp pensjonsfond for å møte pensjonsutfordringene Nedtrapping av vertskommunetilskuddet Strategisk satsningsområder? Forsvarlig forvaltning av formuen Bygge opp igjen inflasjonsfondet Bygge opp igjen bufferfondet Forsvarlig investeringsnivå i samsvar med inntektsgrunnlaget Innarbeide en budsjettreserve for å dekke ikke planlagte behov
Fremdriftsplan budsjettprosessen 2014 Våren 2013: 22 mai 2013 - Budsjettgjennomgang internt i organisasjonen 05 juni 2013 Budsjettgjennomgang i formannskapet 17 juni 2013 - Budsjettgjennomgang i kommunestyret Høsten 2013: 24 september 2013 Heldagsmøte i utvidet formannskap med fremleggelse og vedtak av foreløpige rammer 07 oktober 2013 Komitemøter 26 oktober 2013 Møte i utvidet formannskap med fremleggelse og vedtak av endelige rammer 27 november 2013 Sluttbehandling formannskap 16 desember 2013 Sluttbehandling kommunestyre