Lørenskog kommune ØKONOMIDIREKTØR GRETE OLSEN ØSTERENG. TEMA: Lørenskog kommune OMRÅDE: EFFEKTIV ØKONOMISTYRING

Transkript

1 Lørenskog kommune PUBLISERT: 30. MAI 2016 ØKONOMIDIREKTØR GRETE OLSEN ØSTERENG TEMA: Lørenskog kommune OMRÅDE: EFFEKTIV ØKONOMISTYRING

2 Tema for presentasjonen Kort info om kommunen / nøkkeltall Kommunens budsjettprosess/utarbeidelse av perspektivmelding Generelt om økonomistyringen i kommunen 2

3 Lørenskog kommune innbyggere (per 1. januar 2016) ca. 110 nasjonaliteter arbeidsplasser Areal 70 km² 49 km² skog 7 km² dyrket mark 12 km² urbant område 3

4 Administrativ organisering Rådmann Ragnar Christoffersen Organisasjonsavdelingen Jan-Bendix Byhring Økonomiavdelingen Grete Olsen Østereng Teknologiavdeligen Sidsel Nordhagen Kultur Nina Kongtorp Oppvekst og utdanning Dagfinn Cock Helse og omsorg Gry Røste Eirik Leren (fung) Teknisk Knut Edvard Helland ORGANISASJONSKART LØRENSKOG KOMMUNE 4

5 Om Lørenskog kommune Antall årsverk: Brutto driftsutgifter: mill. Brutto driftsinntekter: mill. Brutto investeringer i øk.planperioden: 2,1 mrd Tall fra årsrapport 5

6 Høy befolkningsvekst Gjennomsnittlig befolkningsvekst på 1,55% fra 2000 til ,5 % befolkningsvekst i høy vekst i årene fremover Ferdigstilt 601 nye boenheter i

7 Nøkkeltall Tall i mill. kr Brutto driftsutgifter 2 050, , , ,2 Brutto driftsinntekter 2 086, , , ,4 Brutto driftsresultat 35,5 73,3 155,8 120,3 Netto driftsresultat - 15,6 28,0 99,1 52,7 Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk 4,2 32,4 50,4 50,7 Brutto investeringer 285,5 205,0 148,7 313,9 Skatt per innbygger i % av landsgjennomsnittet 108,6 110,7 109,1 107,7 Rammetilskudd i kr per innbygger Netto lånegjeld i kr per innbygger ** *

8 Netto lånegjeld per innbygger 8

9 Netto driftsutgifter til administrasjon og styring i kr per innbygger 9

10 Utvikling i netto driftsresultat 5% 4,2 % 3,4 % 3% 2,3 % 0,7 % 1,3 % 2,0 % 2,4 % 0% -0,8 % 0,6 % % -2,4 % -5% Netto driftsresultat Netto korrigert driftsresultat

11 i mill. kr Utviklingen i investeringer i , ,5 313, ,0 148,

12 i tusen kr Gj.snitt rente Gjeldsutvikling % % % ,78% 3,62% 3,60% 3,54% 3,63% 3,34% 3,09% 3,08% 3,02% 4% 3% % % BUD2016 ØP2017 ØP2018 ØP2019 0% Gjeld knyttet til VAR/Selvkost Startlån Allminelig gjeld - dekkes av frie inntekter og skatt Renteutvikling ekskl. startlån

13 i tusen kr Utvikling i disposisjonsfond

14 FORELØPIG ANALYSE PRESENTASJON Lørenskog nr.64 på totaltabellen nr.91uten justering forinntektsnivå Nøkkeltalene er langtbedre enn korrigertinntektsnivå sku le tilsi

15 Vekt (%) Plassering innen sektorene Grunnskole Eldreomsorg Barnevern Barnehage Helse 7, Sosial 7, Kultur 2, Økonomi Kostnadsnivå Miljø og ressurser 2, Saksbehandling 2, Vann, avløp og renovasjon 2, Plasseringene er oppdatert med nøkkeltallene som er brukt i 2016-barometeret. Sammenliknbar serie

16 Årshjul - økonomioppfølging 16

17 Perspektivmeldingen Kommunestyret vedtok i K- sak 18/14 ny prosedyre for behandling av årsbudsjett og økonomiplan. Perspektivmelding utarbeides av rådmannen på våren: Utsending i slutten av mai Strategiseminar 8. juni Politisk behandling i kommunestyret i juni

18 Perspektivmelding Hensikten med dokumentet: Et bindeledd mellom kommuneplan og økonomiplan Forberede behandlingen av økonomiplanen Gi politikerne god informasjon om de forutsetninger som vil ligge til grunn for rådmannens økonomiplanforslag, og de perspektiver som vil være styrende for prioriteringene Legge til rette for gode politiske diskusjoner og beslutninger 18

19 Perspektivmelding Bygges opp rundt de mål og handlinger som er vedtatt i kommuneplanen Inneholder ikke konkrete forslag hva gjelder tiltak eller økonomiske rammer for sektorene eller stabsavdelingene En overordnet beskrivelse av hvordan mål og handlinger i kommuneplanen skal følges opp i økonomiplanforslaget 19

20 Perspektivmelding Oppbygging av perspektivmeldingen: Økonomi - utvikling og finansielle stilling Vekst i kommunens utgifter/inntekter Kommunens finansielle stilling Disposisjonsfond, premiefond, utvikling i netto driftsresultat, gjeldsutvikling Befolkningsvekst 20

21 Perspektivmelding Økonomiske rammebetingelser Revidert Nasjonalbudsjett Kommuneproposisjonen (11.mai) Skattevekst, rammetilskudd, politiske satsninger / føringer, endrede forutsetninger Utvikling på renter/avdrag, finansutgifter- og inntekter 21

22 Perspektivmelding Økonomiske rammebetingelser Handlingsregler (veiledende) Skal bidra til å skape det handlingsrom som er nødvendig for en bærekraftig kommuneøkonomi Mål om nivå på netto driftsresultat, gjeld, avsetninger til investerings- og driftsfond- (ble justert fra perspektivmelding til økonomiplan) Gode styringsparametre Skal bidra til økt forståelse for de prioriteringer som må gjøres 22

23 Handlingsregel 1 - overskuddsstrategi "Kommunens netto driftsresultat skal gjennomsnittlig utgjøre minst 2 % av kommunens brutto driftsinntekter i planperioden" I 2015 utgjorde netto driftsresultat 2,3 % av brutto driftsinntekter. For 2014 var tilsvarende resultat 4,2 % (ekstraordinære inntekter) ØKONOMIPLAN

24 Handlingsregel 2- gjeldsstrategi "Kommunens netto gjeld målt i % av kommunens samlede driftsinntekter skal reduseres" Status: Er redusert,men vil øke i årene fremover. ØKONOMIPLAN

25 Handlingsregel 3 - Investeringsstrategi Handlingsregel 3: "20 % av de samlede investeringer søkes finansiert ved bruk av egne midler«i opprinnelig budsjett for 2015 var 20,2 % av investeringene finansiert med egne midler (salg + fond). I regnskap for 2015 er 15,6 % finansiert med egne midler. ØKONOMIPLAN

26 Handlingsregel 4- Fondsstrategi Handlingsregel 4: "Kommunens disposisjonsfond bør utgjøre minimum 5 % av kommunens samlede driftsinntekter«etter regnskap 2015, men før disponering av overskudd, utgjør disposisjonsfondet 5,2 % av brutto driftsinntekter. Etter 2014 var det 4 %. "Kommunens investeringsfond bør utgjøre minimum 2 % av kommunens samlede driftsinntekter«målet oppnås gjennom disponering av overskuddet fra ØKONOMIPLAN

27 Perspektivmelding Kobling mot kommuneplanen: Visjoner, mål og handlinger vedtatt i kommuneplanen tas inn i perspektivmeldingen Kort redegjørelse for hvordan dette skal følges opp i økonomiplanforslaget Oppfølging og prioriteringer Investeringer - hovedprioriteringer 27

28 Generell økonomistyring i kommunen Månedlig økonomigjennomgang av driftsregnskap og investeringer i rådmannens ledergruppe (inklusive prognoser) Kommunaldirektørene må styre sine budsjettrammer innen tildelte rammer jfr lederavtaler Kvartalsvis rapportering til kommunestyret Ny modell for rapportering av investeringsprosjektene rapportering etter fase 28

29 Annen økonomisk info Egen Pensjonkasse Eget premiefond 0 i opparbeidet premieavvik Eiendomsskatt på verker og bruk 60 mill Ikke eiendomsskatt på boliger God økonomisk styring i kommunen men vi jobber kontinuerlig for å bli bedre! 29