KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETT STATUS. Strategikonferansen 18. oktober 2018

Transkript

1 KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETT STATUS Strategikonferansen 18. oktober 2018

2 KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETT - DEFINISJON Konsekvensjustert budsjett 2019 er prislappen for å drive Skaun kommune på samme nivå som i 2018, justert for vedtak gjennom året og sentrale føringer fra blant annet statsbudsjettet. Hensikten er å vise det handlingsrommet, eller mangelen på handlingsrom, som kommunestyret har neste år og videre framover. 2

3 Status 2018 Prognose ØR2: = 0 Skatteinngang september: +2,5 mill. kr Nytt i år: flere enheter med overforbruk

4 Konsekvensjustert budsjett - drift Budsjettområder Budsjett Budsjett Endring Økonomiplan Fellesutgifter og -inntekter ,7 % Sentraladministrasjonen ,2 % Skoler inkl SFO ,8 % Barnehager ,1 % Barn, familie og sosial ,5 % Kultur fritid og frivillighet ,1 % Institusjonsbaserte tjenester ,0 % Hjemmebaserte tjenester ,8 % Plan ekskl gebyr ,2 % Plan, gebyrbelagte tjenesteområder ,8 % Eiendomsdrift ,7 % Konsekvensjustert budsjett drift ,4 %

5 Konsekvensjustert budsjett tiltak som er med: Tiltak vedtatt og iverksatt 2018 med virkning framover Utvidelse av sikringsskyss K-sak 17/ Fellesrådet - økt tilskudd diakon ØR Sommerjobb til ungdom under 18 år K-sak 28/ Engasjementslønn ØR Holdeplassen - 5-dagers tilbud ØR Nye tiltak budsjett 2018 med helårseffekt i 2019 og framover Økt ressurs spesialpedagoger i barnehagene K-sak 18/ Interkommunalt velferdsteknologiprosjekt K-sak 20/ Driftsutgifter økt elevtall K-sak 80/ Prosjekt digitalisering grunnskolene i Skaun K-sak 72/ Ny lisensieringsordning IKT K-sak 80/ Regionhistoriker - økt tilskudd K-sak 80/ Idrettslagene i Skaun - økt tilskudd K-sak 80/ Økt stillingsandeler barn, familie og helse K-sak 80/ Brukerstyrt personlig assistanse K-sak 80/ Solbakken helse- og mestringsboliger - turnus K-sak 80/ Ny brannordning Orkdal - netto økning K-sak 80/ Fellesrådet kantor/diakon/vedlikeholdsplan K-sak 80/ Nye tiltak 2019 Valgutgifter SUM TOTALT

6 Konsekvensjustert budsjett til disposisjon Budsjett Budsjett Økonomiplan Skatt på formue og inntekt Eiendomsskatt Ordinært rammetilskudd Andre generelle statstilskudd Statstilskudd flyktninger SUM FRIE INNTEKTER Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter Renteutgifter,oa finansutgifter Tap finansielle instrumenter Avdrag på lån NETTO FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Dekning tidl års merforbruk Til ubundne avsetninger Bruk tidl års mindreforbruk Bruk ubundne avsetninger NETTO AVSETNINGER TIL FORDELING DRIFT Konsekvensjustert budsjett drift Ubalanse konsekvensjustert drift

7 Tiltak ikke med politiske vedtak Tiltak vedtatt 2018 innarbeides i budsjett Økt stilling (+50%) ppt-rådgiver K-sak 28/ Administrasjonstid for enhetsledere oppvekstsentra K-sak 28/ Drift av Skaun ungdomsskole og kultursenter F-sak 31/

8 Tiltak ikke med uavklarte saker "Uavklarte saker" Utredning av framtidige boliger (Kaupang-rapport) K-sak 21/ Bredbånd i Skaun - nasjonal tilskuddsordning - egenandel K-sak 42/ Utbyggingsavtale Øvre Fjellhaugvegen - detaljregulering K-sak 3/ Klassedelinger K-sak 80/ Plan for utredning av reservevann K-sak 49/18 Digitalstrategiprosjekt (KS-midler) ØR1 Organisasjonsutviklingsprosjekt (KS-midler) ØR1 Interkommunalt velferdsteknologiprosjekt K-sak 20/18 Forprosjekt skole søndre Skaun K-sak 80/17 Moan idrettspark - opparbeiding og asfaltering p-plass K-sak 28/18 Flytting av Fv Børsa sentrum K-sak 28/18 Ulvdalen næringsområde F-sak 12/28 Orkland folkebad - tilskudd interkommunalt anlegg F-sak 36/ Nye barnehageavdelinger Venn K-sak 28/18 HOKU 32/ Reguleringsplan Ramsjøområdet - mulighetsstudie F-sak 29/18 Interkomm. samarb. infrastrukturområdet - mulighetsstudie F-sak 56/17 Mottak av nye flyktninger Eiendomsstrategi/vedlikeholdsplan Kontorkommune sekretariat regionrådet/sio-utvikling K-sak 32/18 Helseplattformen Skatepark/treningspark -tiltak

9 Tiltak ikke med omstillingstiltak/nye tiltak Status per i dag: - 8,4 mill. kr Sum innspill til nye tiltak/behov fra enhetene: 10,7 mill. kr

10 Konsekvensjustert budsjett oppsummering Budsjett Økonomiplan TIL FORDELING DRIFT Konsekvensjustert budsjett drift Ubalanse konsekvensjustert drift Tiltak ikke med - politiske vedtak Tiltak ikke med - uavklarte saker Tiltak ikke med - nye tiltak (fra enhetene) Total ubalanse Tiltak ikke med - omstillingstiltak Ny total ubalanse

11 I tillegg kommer statens forventninger til økt satsing opptrappingsplan rus ( kroner) økt satsing på tidlig innsats i skole ( kroner) økt satsing opptrappingsplan for habilitering og rehabilitering ( kroner) psykologer i kommunene (OK) «Finansiert» via rammetilskuddet til kommunesektoren.

12 Noen årsaker Flere årsverk ca 20 årsverk helårsvirkning av bevilgninger/tilleggsbevilgninger i 2018 Inntektssystemet og kommunereformen Nye brukere Økt behov for vedlikehold av kommunale bygg og anlegg Økte renter og avdrag Andre begrensninger Store ambisjoner/høyt aktivitetsnivå Gode tjenester

13 Handlingsrom??? Kort sikt: - Avsetning til disposisjonsfondet, bruk av fondsmidler, rentereserve, «slakke» i budsjettet Kort og mellomlang sikt: - Eiendomsskatt, egenbetalinger - Kutt i tjenester Lang sikt: - Investeringsnivå, endringer i tjenestetilbudet, strukturer, vekstambisjoner, alternativ til lånefinansiering (salg av eiendom, salg av aksjer ++)

14 LANGTIDSBUDSJETT «BETA-VERSJON»

15 LANGTIDSBUDSJETT Inntektsgapet priser Nytt driftsnivå Nytt inntektsnivå

16 Handlingsregler Fylkesmannens tilbakemelding etter siste kommunebesøk: Anbefaling om å ta i bruk handlingsregler Budsjett 2018: «Kommunestyret ber rådmannen om å at man i (omstillings-)prosjektet også inntar utarbeidelse av økonomiske måltall.» Ny kommunelov 14-2: Kommunestyret skal selv vedta finansielle måltall for utviklingen av kommunens økonomi Formål: «dette vil kunne bidra til å øke bevisstheten om langsiktig økonomiforvaltning i budsjettprosessene og bedre kunnskapen om kommunens økonomiske stilling og hvilke politiske ambisjoner det er rom for i et lengre perspektiv» Økonomisk «temperaturmåler» => sunn økonomi

17 Handlingsregler Grunnprinsipp: - Enkel å forstå - Enkel å finne - Enkel statusoppdatering - Ikke for mange

18 Handlingsregel 1 Netto driftsresultat i prosent av driftsinntekter - Foreslått mål: 1,75 % Status: Netto driftsresultat i % av driftsinntekter 12,0 % 10,0 % 8,0 % 6,0 % 4,0 % 2,0 % 0,0 % ,0 % -4,0 % Skaun Sør-Trøndelag Norge Anbefalt nivå

19 Handlingsregel 2 Netto rentebærende lånegjeld i prosent av driftsinntekter - Foreslått mål: maks 80 % Status: Lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter Langsiktig lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter Lånegjeld i prosent av brutto driftsinntekter korrigert for selvkostlån og kompensasjonslån

20 Handlingsregel 3 Driftsfond i prosent av driftsinntekter - Foreslått mål: minst 5 % Status: Disposisjonsfond ,00 % ,00 % ,00 % ,00 % ,00 % ,00 % Sum driftsfondet Sum andre disposisjonsfond Disposisjonsfond i prosent av brutto driftsinntekter 0,00 %

21 Tillegg: Handlingsregler vedtatt i finansreglementet Rentereguleringsfond i prosent av netto rentebærende gjeld - Mål: 2 % Bufferfond for langsiktige finansielle aktiva i prosent av porteføljens markedsverdi - Mål: minst 14 %

22 Veien videre Rådmannens budsjettnotat: mandag 5. november Presentasjon for formannskap/kommunestyre ++: torsdag 8. november Formannskapets innstilling: 29. november - Ute til alminnelig ettersyn i 14 dager Kommunestyrets vedtak: 13. desember