DØNNA KOMMUNE SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Tore Westin Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/367

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Tore Westin Arkiv: 151 Arkivsaksnr.: 12/367 ÅRSBUDSJETT FOR 2013 OG ØKONOMIPLAN FOR PERIODEN FORUTSETNINGER. Rådmannens innstilling: 1. Kommunestyret vedtar at faktisk folketall pr legges til grunn for utarbeidelse av økonomiplan for perioden , d.v.s. at det forventes stabilt/samme folketall hele perioden. 2. Kommunestyret vedtar at forventa inntekt i form av statlig rammetilskudd og skatt på formue og inntekt skal skje ved bruk av KS sin prognosemodell. 3. Kommunestyret vedtar som retningsgivende for det videre arbeid med årsbudsjett for 2013 og økonomiplan at lånegjelden i slutten av perioden skal være tilbake på 2010-nivå, d.v.s. under 114 mill. kroner. 4. Kommunestyret vedtar at årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden skal utarbeides med ett anslag på forventa renteutgifter utifra faktisk rentenivå september 2012 påplussa kr for å møte eventuell renteøkning dette året. I 2014 påplusses kr og i 2015 og 2016 kr for å møte forventa renteøkning. 5. Kommunestyret vedtar at årsbudsjett for 2013 skal utarbeides med forventa lønnsøkning og prisstigning på kjøp av varer og tjenester som det skisseres i revidert nasjonalbudsjett for Årene 2014, 2015 og 2016 budsjetteres i faste priser (2013-nivå). Bakgrunn: Med bakgrunn i de erfaringer som er gjort i forbindelse med prosessene med å utarbeide årsbudsjett for kommende driftsår og økonomiplan for påfølgende tre år har ordfører og varaordfører avklart med rådmannen at man ønsker at arbeidet starter opp ved at kommunestyret i sitt møte i juni behandler og vedtar en del sentrale forutsetninger som skal legges til grunn for det videre arbeid. Saksutredning:

2 Når det gjelder framdriftsplan for arbeidet med årsbudsjett og økonomiplan så er denne prosess fastlagt i kommunens økonomireglement og er sålydende: Aktivitet Ansvarlig Frist Utarbeidelse av konsekvensjustert årsbudsjett og økonomiplan Rådmannen Konsekvensjustert årsbudsjett og økonomiplan gjennomgås av formannskapet Budsjettkonferanse hvor konsekvensjustert årsbudsjett og økonomiplan presenteres for kommunestyret, tillitsvalgte og enhetsledere/kirkeverge hensikt å få avklart utredningsbehov for nye tiltak m.m. Formannskapet Kommunestyret Utarbeidelse av grovutkast til årsbudsjett og økonomiplan Rådmannen Prioriteringsdugnad kommunestyre, tillitsvalgte, enhetsledere/ kirkeverge Kommunestyret Utarbeidelse av balansert utkast til årsbudsjett og økonomiplan Rådmannen Ferdigstillelse av forslag til årsbudsjett og økonomiplan Formannskapet Utlegging til alminnelig gjennomsyn Formannskapet Vedta årsbudsjett og økonomiplan Kommunestyret Denne fremdriftsplan har vært fulgt de senere år og er også forutsatt lagt til grunn for utarbeidelse av årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden Ved utarbeidelse av årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden så vil vedtatt årsbudsjett for 2012 og økonomiplan for perioden være retningsgivende og arbeidet vil trolig bli en rullering av vedtatt plan. Imidlertid er det snart gått ett år siden sentrale forutsetninger for arbeidet med årsbudsjett for 2012 og økonomiplan for perioden ble fastlagt og disse bør derfor revurderes utifra faktiske forhold eller endra framtidsprognoser. Rådmannen vil i den forbindelse trekke fram følgende: Forventa befolkningsutvikling. I vedtatt økonomiplan for perioden så har kommunestyrets flertall lagt inn forventninger om en befolkningsøkning fra 2013 til 2014 og en ytterligere betydelig økning fra 2014 til SSB har utarbeidet følgende prognose (alternativ MMMM) for forventa befolkningstall i kommunen i økonomiplanperioden (tall pr ): Antall innbyggere Faktisk folketall pr er Rammetilskudd/skatteinntekter.

3 I vedtatt økonomiplan er skatteinngang og statlig rammetilskudd lagt inn med bakgrunn i vedtatt Statsbudsjett for 2012 og KS sin prognosemodell for forventa rammetilskudd og skatt på formue og inntekt i perioden påplusset forventa økning i folketall. Dette kan framstilles slik: Statlig rammetilskudd Forventa økning p.g.a forventa økt folketall Skatt på formue og inntekt Sum Kommunestyrets flertall la inn som forutsetning at folketallet skulle økes med 10 personer, tilflyttet/født før , d.v.s. kr mer i statlig rammetilskudd i Dette økes med ytterligere 15 personer tilflyttet/født før , d.v.s. ytterligere kr i økt rammetilskudd i Gjeldsbelastning. I henhold til vedtatt økonomiplan for perioden forventes følgende utvikling i kommunens lånegjeld pr : Lånegjeld pr Opptak av nye lån i året, inkl. videreutlån av Husbanklån 2) Betalte avdrag i året Lånegjeld pr Lånegjeld i kr. pr. innbygger ) Lånegjelden pr er faktisk lånegjeld iht godkjent regnskap. Alle andre tall er budsjettall. I 2011 var lånegjeld pr. innbygger gjennomsnittlig kr hos innbyggerne i kommunene i Nordland. I tillegg til ovenfornevnte benyttes ofte netto renter og avdrag i posent av brutto driftsinntekter som en måleform på en kommunens gjeldbelastning. I henhold til vedtatt årsbudsjett for 2012 og økonomiplan for perioden kan følgende setets opp: Netto renteutg Netto avdragsutg Sum renter og avdrag Brutto driftsinntekter

4 Netto renter og avdrag i % av brutto driftsinnt. 6,2 7,7 7,7 7,7 Det kan nevnes at fylkesgjennomsnitt i 2009 var 3,75 %. Rentenivå. I vedtatt økonomiplan for perioden er det lagt til grunn at rentenivået holdes uendret i planperioden. Det er budsjettert med den lånerente kommunen hadde høsten 2011, d.v.s. 3,3 % p.a. med ett tillegg på ca. kr for å kunne møte eventuell renteøkning. Rentenivå på kommunale innlån er p.t. (mai 2012) på ca. 2,5 % p.a. (Kommunalbanken). Forventa lønns- og prisstigning. I vedtatt økonomiplan er det budsjettert med faktisk lønnsnivå pr. september 2011 for årsbudsjettet for 2012, resten av økonomiplanperioden er i faste priser. Dette innebærer at sentralt lønnsoppgjør pr er hensyntatt, mens resultatet av lokale lønnsforhandliger i oktober 2011 ikke er medtatt. For å møte disse samt nytt sentralt lønnsoppgjør kommende vår (2012) er det på hvert ansvarsområde avsatt konto for lønnsreserve som er beregnet utifra 2,7 % av fastlønnsmassen. I tillegg er det avsatt kr på reserverte tilleggsbevilgniger til å møte lønnsøkning i I vedtatt økonomiplan er det forutsatt en prisstigning på kommunalt kjøp av varer og tjenester på 1,5 % fra 2011 til 2012, dette i tråd med skissert prisstigning i revidert nasjonalbudsjett vår/sommer Resten av økonomoplanperioden i faste priser. Vurdering: Forventa befolkningsutvikling. Faktisk folketall pr ligger 15 personer under SSB sin prognose. Rådmannen vil tilrå at man i planperioden benytter faktisk folketall pr som beregningsgrunnlag for hele perioden. Dette innebærer at man forventer stabilt/samme folketall i perioden. Rammetilskudd/skatteinntekter. Rådmannen vil tilrå at forventa inntekter iform av statlig rammetilskudd og skatt på formue og inntekt skal legges inn i grovutkast til årsbudsjett for 2013 og økonomiplan for perioden i tråd med KS sin prognosemodell og forventa befolkningsutvikling. Gjeldsbelastning. Kommunen er i ferd med å få en tyngende gjeldsbelastning som medfører nødvendige reduksjoner i driftsutgifter og rådmannen vil derfor tilrå at intensjonene i vedtatt økonomiplan for perioden videreføres også for hele perioden og at lånegjelda pr bør være under 114 mill. kroner, d.v.s. tilbake til 2010-nivå. Rentenivå. Rådmannen synes det er meget vanskelig å gi råd når det gjelder budsjettering av framtidig rentenivå og vil derfor tilrå at man for 2013 budsjetterer med faktisk rentenivå september 2012 påplussa kr for å møte eventuell renteøkning. Når det gjelder 2014 påplusses kr og i 2015 og 2016 påplusses kr

5 Rådmannen vil minne om at en renteøkning på 1 % p.a. vil innebære en økt utgift på helårsbasis med ca. 1,2 mill. kroner. Forventa lønns- og prisstigning. Rådmannen vil tilrå at man følger tidligere års praksis med å legge til grunn revidert nasjonalbudsjett 2012 sine vurderinger vedrørende forventa lønnsøkning for kommunalt ansatte fra 2012 til 2013 og det samme når det gjelder forventa prisøkning fra 2012 til 2013 på kjøp av varer og tjenester. Rådmannen anbefaler at økonomiplan for årene 2014, 2015 og 2016 legges i faste priser (2013-nivå), som tidligere. Vedlegg: Ingen.