Administrasjonssjefens årsregnskap 2015 Før revidering, mandag 15. februar kl

Transkript

1 Administrasjonssjefens årsregnskap 2015 Før revidering, mandag 15. februar kl

2 Agenda 1. Hovedstørrelser i driftsregnskapet 2. Status pr kommunalområde 3. Skatt og inntektsutjevning 4. Langsiktig gjeld og disposisjonsfond 5. Oppsummering

3 Agenda 1. Hovedstørrelser i driftsregnskapet 2. Status pr kommunalområde 3. Skatt og inntektsutjevning 4. Langsiktig gjeld og disposisjonsfond 5. Oppsummering

4 Hovedstørrelser i driftsregnskapet Kommunalområdene samlet *Tall i tusen kroner Regnskap 2015 Budsjett 2015 Avvik Kommunalområdene, samlet ,7% Andre nøkkeltall Regnskap 2015 *Tall i tusen kroner Netto driftsresultat Herav overført driftsmidler til investeringsprosjekter Herav styrket disposisjonsfondet Herav avsatt bundne midler til senere års drift Regnskapsmessig mindreforbruk Netto driftsresultat i % av brutto driftsinntekter 2,3%

5 Driftsregnskapet Kommunalområde Tall i tusen kr Regnskap Budsjett Avvik i kroner Forbr. i % Administrasjon ,5% Helse og velferd ,2% Oppvekst ,0% Kultur og samfunnsutvikling ,8% Teknisk ,3% Horten havnevesen Finans ,4% Regnskapsmessig mindreforbruk 3 052

6 Agenda 1. Hovedstørrelser i driftsregnskapet 2. Status pr kommunalområde 3. Skatt og inntektsutjevning 4. Langsiktig gjeld og disposisjonsfond 5. Oppsummering

7 Administrasjon Kommunalområdet har et regnskapsmessig mindreforbruk på 1,7 mill. kroner. Hovedårsakene til mindreforbruket skyldes: En styrt generell innsparing for å sikre fellesskapets balanse (utsatt innkjøp og ansettelser, holdt tilbake vikarbruk ved fravær) Mindreforbruk på møtegodtgjørelser og formannskapets disposisjonskonto Mindreforbruk VALG Administrasjon Regnskap Budsjett

8 Helse og velferd Kommunalområdet har et regnskapsmessig merforbruk på 0,8 mill. kroner. Hovedårsakene skyldes blant annet: NAV har et merforbruk knyttet til sosialhjelp. Inntekten er økt på enkelte refusjonsordninger. Fokus på økonomistyring, kompetanseøkning, samt effektivisering har gitt gode resultater Helse og omsorg Regnskap Budsjett

9 Oppvekst Kommunalområdet har et regnskapsmessig mindreforbruk på 5,3 mill. kroner og skyldes i all hovedsak: Reduserte eksterne kostnader til: Kommunalt tilskudd private barnehager Redusert arbeidsgiveravgift pga refusjon av sykepenger Kjøp av tjenester fra andre kommuner Økte inntekter fra: Egenandeler/oppholdsbetaling SFO/BHG Fra staten og andre kommuner Øremerkede tilskudd Oppvekst Regnskap Budsjett

10 Kultur og samfunnsutvikling Kommunalområdet har et regnskapsmessig mindreforbruk på 2,5 mill. kroner. Hovedårsakene til mindreforbruket skyldes: God økonomistyring i alle enheter Ubesatte stillinger hos PUT og EKU (er besatt i 2016) Kultur og samfunnsutvikling Regnskap Budsjett

11 Teknisk Kommunalområdet har et regnskapsmessig mindreforbruk på 0,3 mill. kroner. Hovedårsakene til mindreforbruket skyldes: God økonomistyring som medfører balanse innen tildelt ramme Høy aktivitet innen vann og avløp(selvkost) grunnet ekstremvær belaster driftsresultatet i negativ retning. Veisystemet i Evjeveien påført skader for store summer som har belastet resultatet i negativ retning Teknisk Regnskap Budsjett

12 Horten havnevesen Kommunalområdet har et regnskapsmessig mindreforbruk på 5 mill. kroner som avsettes bundet driftsfond. Dette er noe bedre enn budsjett og skyldes blant annet: Stram økonomistyring Økte eiendoms- og kranutleieinntekter

13 Agenda 1. Hovedstørrelser i driftsregnskapet 2. Status pr kommunalområde 3. Skatt og inntektsutjevning 4. Langsiktig gjeld og disposisjonsfond 5. Oppsummering

14 Skatt- og inntektsutjevning I forhold til landsgjennomsnittet har Horten kommune en skatteinngang på 81,5% i Dette er en reduksjon fra på 0,4% sammenliknet med 2014

15 Inntektssystemet skal legge til rette for å utjevne økonomiske forskjeller mellom landets kommuner Etter at utgiftsbehovet er trukket fra de frie inntektene sitter Horten kommune igjen med kroner pr innbygger til øvrige tjenester, mens landsgjennomsnittet er 3 613kroner. Dette medfører at Horten kommune har ca 57,5 millioner mindre i frie inntekter sammenliknet med en gjennomsnittlig kommune. Frie inntekter minus utgiftsbehov pr innbygger i Vestfold og landet

16 Agenda 1. Hovedstørrelser i driftsregnskapet 2. Status pr kommunalområde 3. Skatt og inntektsutjevning 4. Langsiktig gjeld og disposisjonsfond 5. Oppsummering

17 Langsiktig gjeld Lån, egne investeringer: Finansieres av kommunens frie inntekter på lik linje som øvrig tjenesteproduksjon Lån til vann- og avløpssektoren: Finansieres gjennom kommunale gebyrer Langsiktig gjeld Tall i mill. kr. Lån, egne tiltak ekskl. selvkost Lån til vann- og avløpssektoren ,6 698,7 763,9 823,7 896, ,8 195,1 211,5 223,9 239,1 245,0 264,3 Horten havnevesen: Finansieres gjennom inntekter fra havnerelaterte formål, regulert i Havne- og farvannsloven Horten havnevesen 85,9 100,9 Formidlingslån 99,3 118,3 144,7 176,7 221,0 213,4 Formidlingslån: Finansieres gjennom betaling fra lånetakere Sum langsiktig gjeld 923, , , , , ,5

18 Renterisiko Langsiktig gjeld til egne investeringer var pr på 1 042,8 mill kr Fordeling fast - og flytende rente Horten kommune har økt sin fastrenteandel fra 21,0% til 45% siden 2013 Den økte andelen fastrente er bundet i 10 år med en rente på ca 2,3%. Dette bidrar til økt forutsigbar i et lengre perspektiv All gjeld er i norske banker. 45 % 55 % Flytende rente Fast rente

19 Disposisjonsfond, eksl. Horten havnevesen

20 Agenda 1. Hovedstørrelser i driftsregnskapet 2. Status pr kommunalområde 3. Skatt og inntektsutjevning 4. Langsiktig gjeld og disposisjonsfond 5. Oppsummering

21 Oppsummering Sunn drift i 2015 Administrasjonssjefen avlegger et regnskap med et netto driftsresultat på 2,3% av brutto driftsinntekter. Dette er å anse som sunn økonomisk drift. Økonomiske handlingsregler Gjennom 2015 har Horten kommune oppfylt vedtatte handlingsregler. Horten kommune har delfinansiert investeringer med driftsmidler og satt av midler til fremtidige pensjons- og vedlikeholdsutgifter. Kommunalområdene i balanse Lave frie inntekter Alle kommunalområdene er tilnærmet i balanse og økonomistyringen anses som meget god. Horten kommune har imidlertid lave skatteinntekter. Administrasjonssjefen har fokus på de tiltak som kan bidra til økte skatteinntekter i Horten kommune i årene som kommer i tråd med politiske vedtak.

22 Tusen takk til alle ansatte for 2015 Tusen takk til alle sammen for en flott innsats gjennom 2015!