Kommuneøkonomi. Dialogmøte nr. 5 Stavanger, Sandnes og Sola

Transkript

1 Kommuneøkonomi Dialogmøte nr. 5 Stavanger, Sandnes og Sola

2 Agenda Utvalgte nøkkel-tall 2014 konserntall fra utredningsrapport Oppdaterte regnskaps- og nøkkeltall 2015 by-/kommunekasse og foretak Økonomiske virkemidler dagens inntektssystem Forslag til nytt inntektssystem og utslag for Stavanger, Sandnes og Sola

3 Brutto driftsinntekter fordelt på inntektskilder konsern-tall 2014 Kommuner Frie inntekter per innbygge r Skatt i % av landsgjenn omsnittet Skatt på inntekt og formue i % av driftsinnte kter Salgs-og leieinntekt er i % av driftsinnte kter Andre driftsinnte kter i % av driftsinnte kter Eiendomss katt i % av driftsinnte kter Totale driftsinntekter per innbygger Stavanger ,8 51,7 17,4 9,8 1, Sandnes ,4 44,4 16,1 10, Sola ,4 52,6 12,5 10,

4 Økonomiske nøkkeltall konsern-tall 2014 Brutto driftsres ultat i prosent av driftsin ntekt Netto driftsresult at i prosent av driftsinnte kter Netto lånegjeld i prosent av driftsinnte kter Netto lånegjeld per innbygger Kommuner Disposisjonsfondet i prosent av driftsinntekt er Brutto investering er i prosent av driftsinnte kter Stavanger -2,7-0,1 72, ,7 11,0 6,2 Sandnes 1,3 3,2 70, ,2 13,5 7,4 Sola -0,1 2,9 82, ,8 27,0 5,8 Akkumulert premieavvik i prosent av driftsinntekter

5 Utvalgte nøkkeltall Netto driftsresultat i % av driftsinntekter, konsern tom 2014, bykassen og foretak 2015 Disposisjonsfond i % av driftsinntekter, konsern tom 2014, bykassen og foretak ,4 3,7 3, ,7 3,1 Stavanger Sandnes Sola Stavanger Sandnes Sola Netto lånegjeld i % av driftsinntekter, konsern Stavanger Sandnes Sola

6 Frie inntekter 2015 Skatt i % av landsgjennomsnittet Frie inntekter per innbygger 160,0 % 140,0 % 141,1 % 141,5 % ,0 % 100,0 % 80,0 % 60,0 % 40,0 % 111,6 % ,0 % ,0 % Stavanger Sandnes Sola Stavanger Sandnes Sola Skatt i % av driftsinntekter Stavanger Sandnes Sola 54,7 % 53,3 % 44,7 %

7 Pensjon by-/og kommunekasser inkl. foretak tall i 1000 kr per Stavanger Sandnes Sola Pensjonsmidler Pensjonsforpliktelser Premiefondet * Akkumulert premieavvik *per

8 Garantiansvar per Stavanger 2015 Sandnes 2014 Sola

9 Balansen per by-/kommunekasse og foretak BALANSEN, REGNSKAP 2015 Sandnes Stavanger Sola Tall i 1000 kr Bykassen Alle foretak Sandnes Bykassen Alle foretak Stavanger Kommunekass en Alle foretak Sola EIENDELER Anleggsmidler Fast eiendom& anlegg Utstyr, maskiner, biler Utlån Konserninterne langsikte fordringer Aksjer / andler Pensjonsmidler Omløpsmidler Varer - Konserninterne kortsikte fordringer Premieavvik Obligasjoner/derivater Aksjer og andeler Kasse, bankinskudd, postgiro SUM EIENDELER

10 Balansen per by-/kommunekasse og foretak BALANSEN, REGNSKAP 2015 Sandnes Stavanger Sola Tall i 1000 kr Bykassen Alle foretak Sandnes Bykassen Alle foretak Stavanger Kommunekassen Alle foretak Sola EGENKAPITAL OG GJELD Egenkapital Disposisjonsfond Bundne driftsfond Ubundne investeringsfon Bundne investeringsfond Regnskapsmessig mindreforbruk Regnskapsmessig merfrobruk - Kapitalkonto Endr. Regnskapsprinsipp, AK Drift Langsiktig gjeld Pensjonsforpliktelser Obligasjonslån Sertifikatlån Andre lån Konserintern langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld SUM EGENKAPITAL OG GJELD

11 Økonomiske virkemidler effekter dagens inntektssystem Økonomiske virkemidler Reformstøtte kr 30 mill. maksbeløp Engangskostnader kr 45 mill. Effekter på dagens inntektssystemet 2015 tall KS beregninger Hver kommune har i dag basistilskudd likt beløp for alle kommuner Tap på basistilskuddet erstattes med inndelingstilskuddet kr 26 mill. Ingen netto effekt kr 26 mill. fases ut etter år Årlig effekt ca. kr 12 mill. i pluss Urbanitetskriteriet slår positivt ut med kr 39 mill. men ny beregning av veksttilskuddet slår negativt ut med kr 27 mill.

12 Forslag endringer i inntektssystemet Oppdatering av kostnadsnøkler Nytt strukturkriterium erstatter basistilskuddet Veksttilskuddet vurderes innlemmes i inndelingstilskuddet Storbytilskuddet foreslås å endre innretting Deler av selskapsskatt foreslår tilbakeføres kommuner Etter en ny modell basert på lønnsgrunnlaget i periode Forslaget er ut på høring Endelig forslag presenteres i Kommuneproposisjonen for 2017 i mai 2016

13 Nytt strukturkriterium erstatter basistilskuddet Alle kommuner i dag har likt basistilskudd kr 13,2 mill. i 2016 Skille mellom frivillige og ufrivillige smådriftsulempe Gjennom strukturkriterium for gradere basistilskuddet Det måler reiseavstand for å møte 5000 innbyggere Tre alternativer: 25,4 km; 16, 6 km; og 13, 2 km Store omfordelingseffekter: Frigjorte midler tilbakeføres med et likt beløp per innbygger til alle kommuner Små kommuner under 3000 og kommuner over innbyggere vinner Alle kommuner mellom taper De største kommuner kommer best ut

14 Effekter av nytt strukturkriterium Kommune Gjennomsni ttlig reiselengde for å nå 5000 innbyggere Netto omfordeling av basis ved struktur kriteriet Grenseverdi 25,4km Netto omfordeling av basis ved struktur - kriteriet Grenseverdi 16,5 km Netto omfordeling av basis ved struktur - kriteriet Grenseverdi 13,3km 1000 kr Kr per innbygger 1000 kr Kr per innbygger 1000 kr Kr per innbygger Stavanger 1,3 km Sandnes 1,9 km Sola 2,8 km

15 Effekter av nytt strukturkriterium inkl. oppdatert kostnadsnøkkel Kommune Utslag ny kostnadsnøkkel Netto omfordeling av basis ved strukturkriteriet Grenseverdi 25,4 km Sum utslag ny nøkkel og strukturkriteriet Grenseverdi 25,4 km 1000 kr Kr per innbygger 1000 kr Kr per innbygger 1000 kr Kr per innbygger Stavanger Sandnes Sola

16 Oppsummering Alle tre kommuner har god og solid økonomi Relativ store variasjoner i frie inntekter per innbygger kr i Sandnes, kr i Stavanger og kr i Sola Skatt i % av landsgjennomsnittet Stavanger 141,1%, Sandnes 111,6 % og Sola 141,5 % Netto lånegjeld i % av driftsinntekter lavest i Sandnes 71% og høyest i Sola 82%. Stavanger ligger på 72 % Utvikling i netto driftsresultat varierte over tid Sola 5,4 %, Sandnes 3,7 % og Stavanger 3,4 % i 2015 Disposisjonsfond i % av driftsinntekter store variasjoner mellom kommunene Sandnes 14 %, Sola 3,7 % og Stavanger 3,1 % i 2015 Garantiansvar gitt av kommunene: Stavanger kr 2,4 mrd., Sola 265 mill. og Sandnes 616 mill. (2014 tall)