Byrådssak /18 Saksframstilling

Transkript

1 BYRÅDET Byrådssak /18 Saksframstilling Vår referanse: / Tertialrapport Hva saken gjelder: Tertialrapport 1/ gir en beskrivelse av kommunens økonomiske status basert på driftsog investeringsregnskapet pr. 30. april. Anslaget for skatt og rammetilskudd er oppdatert med informasjon om skatteinngangen pr. mai samt ny vurdering av kommunenes frie inntekter for gitt i Revidert nasjonal Driftset Driftset viser et forventet mindreforbruk på 11,9 millioner kroner sammenlignet med justert. De sentrale postene ligger an til et positivt avvik på 112,2 millioner kroner mens det for tjenesteområdene prognostiseres et merforbruk på 100,3 millioner kroner. Vedtatt Justert Årsprognose Prognose årsavvik Frie disponible inntekter , , ,3 4,6 Finansinntekter/-utgifter 669,8 669,8 578,3 91,4 Avsetninger og bruk av avsetninger 126,8 126,8 107,6 19,2 Øvrige inntekter og utgifter som hører til sentralt -3,2-3,2-0,2-3,0 tjenesteområde Til disposisjon , , ,5 112,2 Overført til investering 365,0 365,0 365,0 0,0 Tjenesteområdene , , ,5-100,3 Sum disponering , , ,5-100,3 Merforbruk -/mindreforbruk + 0,0 0,0-12,0 11,9 Det foreslås følgende justeringer i driftset ekskl. all bruk/avsetning fond. Prognoseavvik Forslag til justering - saldering Frie disponible inntekter 4,6-4,6 Finansinntekter/-utgifter 91,4-91,4 Øvrige inntekter og utgifter som hører til sentralt tjenesteområde -3,0-0,5 Tjenesteområdene -100,3 81,2 Totalt -7,3-15,3 1

2 Netto driftsresultat Forslaget til justeringer gir en tilsvarende forbedring av det erte driftsresultatet fra 532,9 til 548,2 millioner kroner, hvilket utgjør 2,6 % av kommunens driftsinntekter. Vedtatt Justert Forslag til justering Års etter justering Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnskapsmessige 0,0 0,0 0,0 0,0 mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond -71,4-77,2-23,5-100,8 Bruk av bundne driftsfond -55,8-88,1-18,6-106,6 Sum bruk av avsetninger -127,2-165,3-42,1-207,4 Avsetninger Overført til investering 377,8 377,9 0,0 377,9 Avsatt til disposisjonsfond 294,2 294,2 54,2 348,4 Avsatt til bundne driftsfond 26,0 26,0 3,3 29,3 Sum avsetninger 698,0 698,1 57,5 755,6 Netto driftsresultat -570,9-532,9-15,4-548,2 Sum driftsinntekter , ,3-1, ,9 Netto driftsresultat i prosent av driftsinntekter 2,7 % 2,5 % 2,6 % Økonomi og tjenestestatus Byrådsavdeling Justert Utgift Inntekt Budsjett Årsprognose Prognose årsavvik Avvik i % av utgift Forslag til justering Byrådsleders avdeling 373,7-89,0 284,6 285,3-0,6-0,2 % 2,7 Finans, innovasjon og eiendom 2481,7-1771,9 709,8 732,0-22,2-0,9 % 29,3 Helse og omsorg 6909,6-1273, , ,3-58,5-0,8 % 16,5 Barnehage, skole og idrett 6294,0-909, , ,8-12,9-0,2 % 18,0 Byutvikling 1909,4-1598,4 311,0 319,3-8,3-0,4 % 4,0 Sosial, bolig og inkludering 2162,7-400, , ,7-23,4-1,1 % 12,2 Klima, kultur og næring 781,4-70,8 710,6 716,0-5,4-0,7 % 9,8 Bystyrets organer 74,2-2,5 71,7 69,7 2,0 2,7 % 0,8 Fellesposter - bykassen 619,6-587,9 31,7 2,6 29,1 4,7 % -9,8 Sum 21606,2-6703, , ,5-100,3-0,5 % 83,4 2

3 Totaloversikt drift - fordelt på tjenesteområder Justert Tjenesteområde Inntekt Utgift Budsjett Årsprognose Prognose Avvik i % avvik av utgift Forslag til justering Barnehage -236, , , ,6-3,3-0,1 % 4,6 Skole -622, , , ,9-28,0-0,7 % 28,1 Spesialpedagogiske tjenester -28,5 264,9 236,4 234,0 2,3 0,9 % 1,6 Barnevern -75,6 725,9 650,3 650,6-0,3 0,0 % 12,0 Tjenester til eldre -921, , , ,4-8,6-0,2 % 5,1 Tjenester til funksjonshemmede -6,5 161,9 155,4 160,3-4,9-3,0 % 0,0 Tjenester til utviklingshemmede -443, , , ,0-44,7-2,8 % 0,5 Psykisk helse -142,2 568,9 426,7 427,7-1,0-0,2 % 1,8 Tjenester til rusavhengige og bostedsløse -51,0 324,6 273,6 277,2-3,6-1,1 % 8,5 Sosialhjelp og andre sosiale tjenester -71,1 748,2 677,1 693,4-16,3-2,2 % 0,3 Introduksjons- og tolketjenester -136,9 454,6 317,7 339,5-21,8-4,8 % 24,8 Forebyggende helsearbeid -32,6 252,7 220,1 219,4 0,7 0,3 % 0,0 Behandling og rehabilitering -182,3 645,0 462,7 464,4-1,7-0,3 % 0,0 Overføringer til trossamfunn -1,6 184,7 183,1 183,1 0,0 0,0 % 0,1 Brannvesen -79,2 281,0 201,8 202,8-1,0-0,4 % 2,4 Samferdsel -236,6 338,3 101,7 109,4-7,7-2,3 % -0,3 Boligtiltak -517,8 605,8 88,0 73,0 15,0 2,5 % 0,0 Offentlige planer, byplanlegging og -26,6 89,5 62,9 62,9 0,0 0,0 % 0,0 kulturminnevern Private planer og byggesak -152,9 164,8 11,9 12,5-0,6-0,4 % 0,0 Naturforvaltning og parkdrift -11,5 118,0 106,4 106,4 0,0 0,0 % 1,2 Klima og miljø -3,0 26,9 23,9 23,9 0,0 0,0 % 0,0 Lærlinger -29,5 59,6 30,1 28,1 2,0 3,4 % 0,0 Arbeidsmarkedstiltak -10,4 17,6 7,2 5,5 1,7 9,1 % -1,4 Kultur -66,1 448,8 382,7 388,1-5,4-1,2 % 7,9 Bibliotek -11,9 86,0 74,1 74,1 0,0 0,0 % -0,2 Idrett -63,2 325,1 261,9 263,1-1,2-0,4 % 1,0 Næring -55,3 53,2-2,1-2,1 0,0 0,0 % 1,4 Bystyrets organer og administrasjon -3,5 76,0 72,6 70,6 2,0 2,6 % 0,8 Administrasjon og fellesfunksjoner -371, ,5 912,9 919,5-6,5-0,5 % 12,4 Fellestjenester -10,8 37,6 26,8 20,5 6,3 16,8 % -3,3 Sivilforsvar og beredskap -2,8 6,4 3,6 3,6 0,0 0,0 % 0,0 Vann og avløp -894,0 896,7 2,7 2,7 0,0 0,0 % 0,0 Renovasjon -304,8 308,5 3,8 3,1 0,6 0,2 % 0,0 Interne tjenester / fordelte kostnader -36,8 44,8 8,0 8,0 0,0 0,0 % 0,0 Sentrale poster -862,6 197,4-665,2-690,8 25,6 13,0 % -25,6 Sum tjenesteområder , , , ,5-100,3-0,5 % 83,4 3

4 Investeringset Basert på oppdaterte driftsprognoser for investeringsprosjektene foreslås det en netto nedjustering av investeringset for inneværende år med 852,5 millioner kroner som det fremgår av tabellen under. Finansiering av investeringsprogrammet Opprinnelig Justert vedtatt Årsprognose Avvik Justeringsforslag Ikke-avgiftsfinansierte Utlån og forskutteringer 450,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Kjøp av aksjer og andeler 63,5 0,0 0,0 0,0 0,0 Avdrag på lån 366,2 0,0 0,0 0,0 0,0 Avsetninger 157,9 97,0 97,0 0,0 0,0 Bruk av lånemidler , , ,8-418,0 418,0 Inntekter fra salg av -45,0 0,0 0,0 0,0 0,0 anleggsmidler Tilskudd til -445,3-445,3-428,3-16,9 16,9 Kompensasjon for -553,0-556,0-356,0-200,0 200,0 merverdiavgift Mottatte avdrag på utlån og -463,3-83,1-72,4-10,7 10,7 refusjoner Andre inntekter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Overført fra driftset -377,8-377,9-377,9 0,0 0,0 Bruk av avsetninger -87,4-78,9-56,6-22,3 22,3 Sum , , ,0-668,0 668,0 Avgiftsfinansierte Avsetninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Bruk av lånemidler -447,9-447,9-263,4-184,5 184,5 Tilskudd til 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Mottatte avdrag på utlån og 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 refusjoner Andre inntekter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sum -447,9-447,9-263,4-184,5 184,5 Sum , , ,4-852,5 852,5 Tjenesteområder Opprinnelig Justert vedtatt Årsprognose Avvik Justeringsforslag Ikke-avgiftsfinansierte 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Barnehage 140,7 140,7 151,0-10,3 10,3 Skole 896,5 896,5 623,2 273,3-273,3 Tjenester til eldre 604,1 604,1 438,2 165,9-165,9 Tjenester til 0,5 0,5 2,6-2,1 2,1 funksjonshemmede Tjenester til 66,5 66,5 51,0 15,5-15,5 utviklingshemmede Psykisk helse 90,0 90,0 6,3 83,8-83,8 Tjenester til rusavhengige og 27,3 27,3 23,8 3,5-3,5 bostedsløse Sosialhjelp og andre sosiale 0,0 0,0 1,6-1,6 1,6 4

5 Tjenesteområder Opprinnelig Justert vedtatt Årsprognose Avvik Justeringsforslag tjenester Introduksjons- og 0,4 0,4 0,4 0,0 0,0 tolketjenester Forebyggende helsearbeid 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Behandling og rehabilitering 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Overføringer til trossamfunn 70,5 70,5 101,3-30,8 30,8 Brannvesen 15,7 15,7 30,2-14,5 14,5 Samferdsel 134,4 140,3 133,0 7,2-7,2 Boligtiltak 204,8 204,8 23,1 181,7-181,7 Offentlige planer, 11,0 11,0 9,9 1,1-1,1 byplanlegging og kulturminnevern Private planer og byggesak 11,9 11,9 12,2-0,2 0,2 Naturforvaltning og parkdrift 96,9 105,9 121,6-15,7 15,7 Klima og miljø 128,5 128,5 129,3-0,8 0,8 Kultur 89,7 89,7 54,5 35,2-35,2 Bibliotek 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Idrett 230,6 230,6 264,3-33,7 33,7 Næring 0,0 0,0 100,8-100,8 100,8 Bystyrets organer og 0,0 0,0 2,4-2,4 2,4 administrasjon Administrasjon og 231,3 231,3 93,3 138,0-138,0 fellesfunksjoner Fellestjenester 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Vann og avløp 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Renovasjon 20,9 20,9 43,2-22,3 22,3 Sum 3 072, , ,2 669,8-669,8 Avgiftsfinansierte Private planer og byggesak 1,0 1,0 1,0 0,0 0,0 Klima og miljø 0,0 0,0 0,9-0,9 0,9 Vann og avløp 419,9 419,9 263,2 156,7-156,7 Renovasjon 26,9 26,9 0,0 26,9-26,9 Sum 447,9 447,9 265,2 182,7-182,7 Øvrige Klima og miljø 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sum 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Sum 3 520, , ,4 852,5-852,5 Byrådets vurdering og anbefaling/konklusjon: Byrådets anbefaling fremgår av innstillingen. Begrunnelse for framleggelse til bystyret: Saken legges frem for bystyret til behandling i henhold til Bergen kommunes Økonomireglement/fullmakter pkt. 4.4 Rapportering. Byrådet innstiller til bystyret å fatte følgende vedtak: 1. Bystyret tar statusrapport for drift og inkludert målrapportering og pr. 1. tertial til etterretning. 5

6 2. Bystyret vedtar justering av sentrale poster slik det fremgår av 1. Tertialrapport og gir byrådet fullmakt til å gjennomføre nødvendige detaljeringer i et. 3. Bystyret vedtar tilleggsbevilgninger slik det fremgår av 1. Tertialrapport og gir byrådet fullmakt til å gjennomføre nødvendige detaljeringer i et. 4. Bystyret vedtar balanserte justeringer av driftset mellom tjenesteområder slik det fremgår av i 1. Tertialrapport og gir byrådet fullmakt til å gjennomføre nødvendige detaljeringer i et. 5. Bystyret vedtar balanserte justeringer og justeringer med netto salderingsvirkning i investeringset som fremgår av innledningen i 1. Tertialrapport. Bystyret gir byrådet fullmakt til å gjennomføre nødvendige detaljeringer av investeringset som følge av vedtaket. 6. Bystyret vedtar å øke nye lån til med kr. 53,5 mill. i henhold til saksutredningens kap. «Investeringer sentrale poster og finansiering/endring i lånerammer». Beløpet fordeles med kr. 50,1 mill. til ikke-avgiftsfinansiert og kr. 3,3 mill. til avgiftsfinansierte. 7. Bystyret vedtar følgende med henvisning til premissene i avsnittet «Andre forhold» - Lån til stiftelsen Domkirkehjemmet og lån til Stiftelsen Sankt Johanneshjemmet: a) Bergen kommune bevilger kr ,- i lån til Stiftelsen Domkirkehjemmet i Bergen, org nr. org.nr Lånet skal benyttes til byggelån og langsiktig finansiering av i samsvar med inngått utbyggingsavtale og være innfridd senest Det vises til byrådets vedtak av i sak om byggprosjektavtale. b) Bergen kommune bevilger kr ,- i lån til Stiftelsen Sankt Johanneshjemmet, org.nr Lånet skal benyttes til byggelån og finansering av i samsvar med inngått byggprosjektavtale og være innfridd senest Det vises til byrådets vedtak av i sak om byggprosjektavtale. c) Det er et vilkår at virksomhetene ikke vil få et økonomisk formål for eierne så lenge lån løper. d) Budsjettert opptak av lån til lånefondet økes med kr ,-. Beløpet lånes ut til bykassen som låner midlene videre til Stiftelsen Domkirkehjemmet og Stiftelsen Sankt Johanneshjemmet. Byrådet gis fullmakt til å avtale utlånsvilkår og til å foreta fullstendige og balanserte justeringer i lånefondet og bykassen. 8. Bystyret vedtar følgende med henvisning til premissene i avsnittet «Andre forhold» - Lån til stiftelsen Statsraad Lehmkuhl: a) Bergen kommune bevilger inntil kr ,- i lån til Stiftelsen Seilskipet Statsraad Lehmkuhl, org.nr Lånet skal benyttes til fullfinansiering av ekstraordinært vedlikehold og være innfridd senest b) Dersom stiftelsen mottar ekstraordinære tilskudd fra stat, fylkeskommune eller kommune, skal tilskuddet uavkortet benyttes til avdrag på lånet. 6

7 c) Utlånet finansieres ved å belaste bykassens ubundne fond. Avdrag tilbakeføres fond. Byrådet gis fullmakt til å avtale utlånsvilkår, herunder rentevilkår, og til å foreta fullstendige og balanserte justeringer i bykassen. 9. Bystyret tar til orientering status for økonomiplantiltak slik det fremgår av 1.Tertialrapport. 10. Bystyret tar til orientering redegjørelse om status pr. 1. tertial vedrørende forslag og merknader med flertall fra bystyrets behandling av for jf. vedlegg til rapporten. 11. Bystyret tar til orientering vedlagt detaljoversikt over prognose og drifts pr. resultatenhet. 12. Bystyret vedtar reviderte eiendomsskattevedtekter i tråd med avsnitt under «Andre forhold» i tertialrapporten og vedlagte forslag til reviderte eiendomsskattevedtekter Bergen kommune. Dato: 7. juni Harald Schjelderup Byrådsleder Dag Inge Ulstein Byråd for finans, innovasjon og eiendom Dokumentet er godkjent elektronisk. Vedlegg: Status pr. 1. tertial Forslag og merknader Prognose pr resultatenhet pr avdeling 1T Forslag til nye Eiendomsskattevedtekter Bergen kommune Bergen kommune - 1. tertialrapport (BKF) 7