Økonomiplan 2012-2015 Budsjett 2012 Marnardal kommune Rådmannens forslag 1
Dokumentets inndeling og innhold Innledning med rådmannens forord og sammendrag Del I Betalingssatser og hovedoversikter Del II Strategier og prioriteringer Del III Økonomiske forutsetninger og prioriteringer Del IV Budsjettrammer for den enkelte resultatenhet Vedlegg Detaljbudsjett (kommer i vedtatt budsjett 2012) Økonomiske oversikter Politisk behandling og budsjettvedtaket Forslag til prisregulativ/betalingssatser 2012
Noen u(ordringer først..
Kra5- og andre inntekter 2011 Konsesjonskra5 Eiendomska= Avkastning Finans Andre inntekter 20% av driftsinntekter 3 % av driftsinntekter 11 % av driftsinntekter 27.02.2010 4
AE Kra5markedets innflytelse på kommuneøkonomien i Marnardal Avkastning AE 440(900)mill Marnardal AE 9,24(18,9) mill Eiendomska= Konsesjonskra5 27.02.2010 5
2011 Verdipapirer Avkastning Eiendomskatt Konsesjonskraft Total effekt 7,6% 2012 Verdipapirer Avkastning Eiendomskatt Konsesjonskraft ca. -10mill. Rammeoverføring stat Rammeoverføring stat 27.02.2010 6
Føringer for arbeidet med økonomiplan og budsjett Vedtatt økonomiplan 2011-2014 Kommuneproposisjonen 2012 Forslag til statsbudsjett 2012 Kommunestyrets vedtak i løpet av 2011 Spenst 2012 Kommunedelsplaner
Spenst 2012 Spenst 2012 Spenst 2012 er et utviklingsprosjekt med oppstart høsten 2009 og som skal gå ut 2012. SPENST er en forkortelse for kjerneverdiene man skal dyrke fram gjennom prosjektet; SPennende-ENergigivende-STyring I dette ligger det at Marnardal skal bli en enda mer spennende kommune å: bo i besøke arbeide i Kommunen skal preges av energi og initiativ gjennom: gode brukertilpassede tjenester et attraktivt og vitalt lokalsamfunn spennende arbeidsformer for både politikere og ansatte et godt, brukertilpasset og effektivt tjenestetilbud som sikrer god ressursutnyttelse trygghet for alle Kommunen skal preges av god styring gjennom: Gode rapporteringsrutiner Prosjektet har ambisiøse mål og visjonen for prosjektet er: Best på Agder
Prosjektmål for Spenst 2012 Gjennom en åpen og inkluderende prosess blir kommuneplanen et strategisk og styrende dokument som vedtas i kommunestyret innen 30.04.12. Vi har etablert tydelige rapporteringsrutiner som sikrer at den politiske ledelsen er trygge på at kommunen endrer seg i den retning det er politisk ønske om og at administrasjonen leverer varen som bestilt! Programmet organiseres med tre delprosjekter: Samfunnsutvikling Styring Organisasjonsutvikling
Befolkningsendringer 2006-2011
Befolkningssammensetning og -utvikling Kommunens andel av innbyggere innenfor aldersgruppene 0-5, 6-15 og 90 og eldre, sammenholdt med tilsvarende andeler i hele landet - er av STOR betydning for årlige rammeoverføringer. Marnardal får en tilleggsutjevning pga høyere andeler enn landet for øvrig i disse befolkningsgruppene. Svakere befolkningsvekst enn nasjonal vekst (ca 4 pst over en 5 års periode) gir isolert sett en lavere andel av statlige rammeoverføringer til Marnardal.
Strategier og prioriteringer Utfordringer mht videreføring av driften betydelig økt, hovedsakelig som følge av forventningene om kraftig redusert utbyttegrunnlag i Agder Energi, fra vedtatt nivå på 900 mill. kr til 440 mill. kr. (for Marnardal; fra 18,9 mill. kr til 9,2 mill. kr) Sterk vekst i pensjonstilskudd til KLP (33 pst) og høyt vedlikeholdsetterslep Realistiske, men stramme budsjettrammer som utgangspunkt for 2012 Is i magen bruke tid til gode men likevel effektive prosesser før det tas endelige beslutninger om effektiviseringer. Viktig at vi lykkes m/sparetiltak Jobbe med både inntekts- og utgiftsforutsetningene på kort og lang sikt. Kommuneplanarbeidet og prosessen rundt dette antas å gi viktige styringssignaler og bedre oversikt over mulige strategiske tilpasninger
.fortsettelse strategier og prioriteringer Gjennomgang av bygningsmassen + forprosjekter innenfor rammeområde H&O og O&K. Målsettingen er å oppnå bedre utnyttelse av kommunens bygningsmessige arealer samt riktig prioritering av fremtidige vedlikeholds- og utviklingstiltak. Behov for grundig analyse av behov, ressursbruk og resultater. *) jf. etterfølgende lysark. Inngår i rådmannens mål/tiltaksliste for 2012. Rådmannen legger frem revidert budsjettforslag innen juni 2012 - nødvendig fordi rådmannens budsjettforslag er saldert med bruk av disposisjonsfond på 8,6 mill. kr for 2012. Driftsunderskuddet øker ytterligere i 2013 med 9,7 mill. kr og 9,6 mill. kr i 2014. 13
Sammenligning Gjerstad kommune, andel og samlet netto driftsutgifter etter hovedgruppering regnskap 2010 Pr 01.01.11: Folketall Gjerstad: 2 497 Folketall Marnardal: 2 227 14
Kommunale boliger -1 % Næring, landbruk, boligtiltak 1 % Samferdsel(eks Tjenester private utenfor veier) kommunalt ansvar 1 % Renovasjon/slam 0 % 0 % Brann og ulykkesvern 2 % Kultur og natur og miljø mv 2 % Vann/avløp - netto direkte utgifter -1 % Kirke og religiøse formål 1 % Adm og sentrale styringsorganer 15 % 0911 Gjerstad Førskole 0 % Institusjonstjenester 15 % Hjemmebaserte tjenester 17 % Grunnskole 28 % Barnevern 3 % Sosial og flyktningtjeneste 8 % Helsetjenester 5 %
Samferdsel(eks private veier) 3 % Tjenester utenfor kommunalt ansvar 1 % Brann og ulykkesvern 1 % Næring, landbruk, boligtiltak mv 1 % Kommunale boliger 0 % Vann/avløp - netto direkte utgifter Renovasjon/slam 1 % 0 % Kultur og natur og miljø mv 3 % Kirke og religiøse formål 2 % Adm og sentrale styringsorganer 10 % Førskole 3 % 1021 Marnardal Institusjonstjenester 19 % Grunnskole 30 % Hjemmebaserte tjenester 16 % Barnevern 2 % Sosial og flyktningtjeneste 3 % Helsetjenester 4 %
Foreløpige funn som kan jobbes videre med, eks. fra grunnskole/sfo Oppholdsbetaling SFO full plass 2010 Andel innbyggere 6-9 m/full plass SFO Brutto driftsutgifter til SFO pr bruker Andel elever som får tildelt skoleskyss Brutto driftsutgifter til grunnskolesektor pr elev Brutto driftsutgifter til skoleskyss pr elev som får skyss Brutto driftsutgifter til grunnskolelokaler pr elev Lønnsutgifter til grunnskole og lokaler, pr elev Driftsutgifter til læremidler og utstyr pr elev Andel av elever 1.- 10. trinn som får spesialundervisning Andel timer spesialundervisning av antall lærertimer totalt Andel elever med direkte overgang fra grunnskole til vgs. Gjennomsnittlig grunnskolepoeng Andel lærere i heltidsstilling Andel lærer med universitets-/høgskoleutdanning og pedagogisk utdanning Marnardal 1 402 7,0 26 901 66,2 126 238 9 650 24 276 88 283 2 839 5,1 12,5 95,1 39,7 45,2 97,6 Gjerstad 2 000 35,3 33 103 63,6 107 896 6 186 18 130 84 843 2 784 16,3 13,7 100 42,3 68,8 85,4 18
BETALINGSSATSER 2012 RÅDMANNENS FORSLAG Forslaget har en god sosial profil ift. satsendringer 11-12, bl.a. er husleier, SFO og middagslevering uendret
Budsjettforslag drift 2012
RO 1: Service- og utvikling Netto styrking 228.000 kr, herunder; Bemanningsreduksjon (avgang pensjon) 700.000 kr Felles kompetanseplan (KS-vedtak) + 300.000 kr IKT og e-kommunestrategi i regi av DDV, + 313.000 kr Vedlikeholdsplan kirker, +200.000 kr + prisvekst 43.000 kr Overformynderi (hjelpeverge/advokatbistand) + 50.000 kr Lønns- og prisvekst revisjon/kontrollorganer + 22.000 kr
RO 2: Oppvekst og kultur Netto styrking 2.521.000 kr, herunder; Vekst barnehager 2011/2012, +1.787.000 kr Laudal O, + 347.000 (effekt av vekst 2011) Bjelland O, + 140.000 (fra høst 2012) Ny avd. Rådhuset, + 1.300.000 (fra januar 2012) +/- interne omfordelinger +0/-0 Økning skoleskyss og PPT (tjenestekjøp), +300.000 kr Effektivisering skoler (Endring 11-12), -879.000 kr Styrkinger grunnskolen for øvrig, +1.276.000 kr Herav prosjekter, utstyr m.v. som engangsbevilging kun 2012; +735.000 kr Elever med særskilte behov + rammetilpasning (L.O./B.O.) +541.000 kr
RO 3: Helse- og omsorg Netto styrking 2.703.000 kr, herav; Samhandlingsreformen (statsbudsjett) + 2.599.000 kr Styrking NAV-kommune (statsbudsjett) +193.000 kr Effektivisering institusjonstjenester -1.200.000 kr Inventar og hjelpemidler institusjon (MH) +140.000 kr Rammetilpasninger og justering reserver +971.000 kr Herav; Inntrekk reserve ressurskrevende brukere, -1.180.000 kr Rammejustering Inst. Marnarheimen, + 1.341.000 kr Rammejustering Åpen omsorg, +810.000 kr
RO 4: Tekniske tjenester Netto styrking +1.543.000 kr; Vedlikehold bygg/kommunale veier og bruer, +1.300.000 kr Økt stillingsressurs/tjenestekjøp, + 460.000 kr Kompensert L&P- vekst Brannvesenet Sør IKS, +93.000 kr Trekk som følge av gebyrøkninger, -310.000 kr Reell styrking teknisk utgjør 1.760.000 kr
RO 5: Reserver og tilleggsbevilgninger Netto styrking, 4.000.000 kr Viderefører Spenst 2012, 1.500.000 kr Viderefører lønnsreservepost, 3.000.000 kr Positiv reservepost pensjon fra -1.500.000 kr til +2.500.000 kr Tilleggsbevilgning formannskap 300.000 kr flyttes til ny enhet Lønns- og pensjonsreservemidler + Spenst 2012 Totalt 7.000.000 kr i 2012 (pensjonsanslaget varslet noe nedjustert 31.10.11)
Sårbarhetsvurdering utgifter og inntekter i økonomiplanperioden Høy usikkerhet både mht utgifts- og inntektsforutsetningene. Vedlikeholdsetterslepet kan ikke overses lenger da dette også kan gi helseplager og fravær (tilgrodde ventilasjonsanlegg, høye radonverdier) og påføre verditap og dårlig opplevelse av tjenestetilbudet Pensjonskostnadene forventes å øke betydelig (+4 mill. kr 2012 og 2014, +2 mill. kr 13/15) Utgifter til barnevern og enkeltvedtak førskole/grunnskole er stigende merforbruk? Uro i kraft- og finansmarkedene gir usikre inntektsanslag for bl.a. eiendomsskatt og konsesjonskraft inntektssvikt? Utbytteinntektene forventes redusert i størrelsesorden 7,6 kr 9,7 mill. kr. Dette følger av pressemelding 28.10. fra Agder Energi AS. Reduksjonen er innarbeidet for hvert av årene 2012-2014 i økonomiplanperioden. Fremtidige rammetilskudd usikre som følge av betydelig inn- og utflytting til/fra kom. Befolkningsutviklingen innenfor yngste og eldste aldersgrupper er vanskelig å forutse. Marginale endringer kan gi store utslag! Finansresultatene redusert ytterligere pga økte avdrag og stigende rentekurve i økonomiplanperioden. Under streken fra og med 2012! Jf negative netto driftsresultater og høy bruk av fond.
Økonomiplan 2012-2015, budsjett 2012 (side 7) Betydelig inntektsvekst men utgiftsveksten er enda litt høyere (bl.a. pensjon) Årlige driftsunderskudd på om lag 10 mill. kr medfører at vi kommer på hælene Investeringer må finansieres med lån og som gir økte rente og avdrag og reduserte finansresultater.. Finansresultatet forventes å bli kraftig redusert, jf pressemelding AE 28.10.d.å. Budsjettet er saldert med bruk av disposisjonsfond hvert av årene i økonomiplanen (28,2 mill. kr i sum)
Statlige rammeoverføringer 2012-2015 - forutsetninger
Høy usikkerhet mht utgiftsutjevning fremover i perioden herunder aldersgruppe 6-15, over 90 år, barn u/kontantstøtte osv endring fra 2011 til 2012 skyldes i stor utstrekning økning i kostnadsindeksen fra 1,23 til 1,26
Økonomiplan 2012-2015 - investeringsprosjekter
Økonomiplan 2012-2015 Finansiering investeringsprosjektene 32
Budsjettskjema 2Ainvesteringer
Driftsresultatene R2010, B2011-2015 20 000 15 000 14 786 14 948 12 795 10 000 8 412 Tall i hele 1000 kr 5 000 0 162 2 942 2 673 875 838-130 -5 000-10 000-9 853-10 961-8 288-9 554-9 568-10 429-10 406-8 542-15 000 R2010 B2011 B2012 B2013 B2014 B2015 Brutto driftsresultat 162-9 853-10 961-10 429-10 406-8 542 Netto finansresultat 14 786 12 795 2 673 875 838 8 412 Netto driftsresultat 14 948 2 942-8 288-9 554-9 568-130 herav mva-kompensasjon investering 3 098 460 315 140 0 0
Egenkapital og gjeld 2010-2015 200 000 150 000 140 634 134 410 153 185 145 711 138 109 130 508 100 000 hele 1000 kr 50 000 0-50 000-17 099-18 875-46 304-51 013-53 029-45 608-100 000 R2010 B2011 *) B2012 B2013 B2014 B2015 Lånegjeld ekskl. formidlingslån **) 140 634 134 410 153 185 145 711 138 109 130 508 Dispfond + overskudd 2010 60 017 60 017 51 363 41 620 32 002 31 822 Ubundne fond inv. (AE-fond 54') 63 518 55 518 55 518 53 078 53 078 53 078 Sum ubundne fond, drift og invester 123 535 115 535 106 881 94 698 85 080 84 900 Netto ord.lånegjeld og frie fond *) -17 099-18 875-46 304-51 013-53 029-45 608 Gjennomsnittlig avdragstid lån inv 22 21 20 19 18 17 35