Arkivsaksnr.: 12/1880-1 Arkivnr.: Saksbehandler: Controller og leder Økonomi og personalavd., Kirsti Nesbakken BUDSJETTJUSTERINGER PER 2 TERTIAL 2012 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: 1. Budsjettjusteringer per 2 tertial 2012 vedtas i tråd med tabellene i saksutredningens konklusjon. 2. Låneramme for 2012 økes med kr 6 600 000 knyttet til prosjektene 131, 132, 233. Denne del av låneopptaket skal gjennomføres i 2013. 3. Restmidler på prosjekt 123 Kunstgressbane Frøystad, kr 90 000, benyttes til gjerde rundt gressbanen på Frøystad.
Saksutredning: FAKTA: Budsjettjusteringer drift Det vises til egen sak vedrørende rapportering per 2 tertial 2012. Budsjettjusteringer per 2 tertial er vurdert på bakgrunn av denne rapporteringen og det behov vi har for å skape balanse mellomdriftsnivået og økonomiske ressurser. De foreslåtte budsjettjusteringer er også kommentert i rapportering per 2 tertial. En del av avvikene per 2 tertial er ikke foreslått budsjettjustert. Frie inntekter Frie inntekter ble opprinnelig budsjettert med en forutsetning om høyere vekst i folketallet enn det som ble reelt, samt et høyere skatteanslag, slik at kommunens opprinnelige budsjett lå kr 3 mill over statsbudsjettet. Revidert nasjonalbudsjett viser en netto økning på kr 3,3 mill i forhold til statsbudsjettet for 2012. Forventningen om høyere skatteinntekter enn regjeringens anslag opprettholdes slik at budsjettet etter justering ligger kr 3 mill over KSmodellen. Ny prognose fra KS vil først foreligge etter statsbudsjettet i oktober. Dette budsjettjusteres altså ikke, men det er usikkerhet knyttet til dette. Forsikring Det er en svak netto økning i utgifter til forsikring på kr 23. Det er imidlertid behov for å omfordele budsjettet mellom funksjoner. Det foreslås å delegere til rådmannen slik omfordeling mellom funksjoner. Reservert tilleggsbevilgning Er per 2 tertial på kr 165 000. Den benyttes delvis i forbindelse med budsjettjusteringer investering (se under). Det resterende foreslås benyttet som delfinansiering av øvrige behov for budsjettjusteringer. Avskrivninger Avskrivninger er rekalkulert og øker i forhold til opprinnelig budsjett. Dette har sammenheng med økt eiendomsmasse knyttet til investeringer i 2011. Dette innebærer ingen belastning på kommunens bunnlinje, da avskrivninger tilbakeføres på funksjon 860. Det er imidlertid behov for omfordelinger mellom funksjoner knyttet til avkskrivninger. Det foreslås å delegere til rådmannen slik omfordeling mellom funksjoner. Finans Det er oppdaget en feil i opprinnelig budsjett knyttet til budsjettering av renter. Det er budsjettert for lave renteutgifter og for høye renteinntekter. Dette utgjør til sammen kr 3,2 mill. Av disse foreslås kr 2 mill budsjettjustert, mens det ikke er funnet rom for å budsjettjustere de siste kr 1,2 mill. Minimumsavdrag er rekalkulert og dette øker med kr 450 i forhold til opprinnelig budsjett. Refundert krav MVA
Det ble i 2011 avsatt for mye penger i forbindelse med et MVA-krav. Differansen inntektsføres. Pensjon Vi har mottatt nye oppstillinger fra KLP og SPK knyttet til pensjon. KLP viser at pensjonsutgiften i 2012 vil bli kr 2,5 mill lavere enn budsjettert, mens utgiften til SPK vil bli kr 0,4 mill høyere enn budsjettert. Det foreslås å delegere til rådmannen budsjettjustering mellom funksjoner knyttet til dette. Familie og oppvekst Det er merforbruk knyttet til barnevernstiltak utenfor hjemmet på kr 1,5 mill. Dette foreslås delvis dekket opp ved et mindreforbruk knyttet til utsatt kjøp av institusjonsplass innen rus. LUPRO Husleie og drift av brakkene ved LUPRO ble behandlet i K-sak 7/11. Husleien har vært uteglemt i opprinnelig budsjett 2012, og driften (renhold og strøm) har vært dobbeltbudsjettert. Disse justeres mot bruk av disposisjonsfond. Budsjettjusteringer investering Prosjekt 123 Kunstgress Frøystad. Prosjektet er ferdig. Man ser nå at det vil være nødvendig med et gjerde rundt gressbanen. Det har hendt at folk har kjørt bil ut på banen, og det har ført til noen ødeleggelser. Ved å sette opp et gjerde rundt, hindrer man bilister å kjøre inn. Det foreslås derfor at restmidler på prosjektet, kr 90 000, benyttes til gjerde rundt gressbanen. Nytt Prosjekt 131 Ny kommunal vei Harestua Etablering av ny kommunal vei inkl. VA og gangvei. Gatebelysning og kulvert. Hoveddelen, kr 11 000 000, av investeringen er lagt til 2014. Kr 100 000 skal dekke prosjekteringskostnader påløpt i 2012. Nytt Prosjekt 132 Sagtomta utbyggingsavtale Etablering av ny kommunal VA ledning i Fylkesvei. Nytt prosjekt 233 Omsorgs- og barneboliger, Skoleveien Harestua Prosjektet ble i vår overført fra LUBO grunnet tilskuddsordning ved bygging av omsorgs- og barneboliger. Total kostnad på prosjektet er beregnet til kr 61 000 000, hvorav kr 5 000 000 er forventet å påløpe i 2012. Resten i 2013. Prosjekt 207 Etterbruk Frøystad. I K-sak 58/12 vedtok man at utbedringer og tilpasninger skulle iverksettes. Rammen på prosjektet ble satt til kr 7 138 000 som tilsvarer tidligere vedtatte på tre prosjekter. Vi ønsker nå å overføre rammen fra prosjekt 101 og 905 til prosjekt 207, for lettere å holde oversikt. Se egen tabell for budsjettkorrigering. Prosjekt 228 EK tilskudd KLP KLP innkaller årlig egenkapitaltilskudd. Det er innkalt et noe høyere beløp enn budsjettert for 2012. Dette foreslås finansiert med overføring av reservert tilleggsbevilgning fra drift.
VURDERING/DRØFTING: Budsjettjusteringer drift og investering Budsjettjusteringssaken legges frem for formannskapet i balanse. KONKLUSJON: Budsjettkorrigeringer drift per 2 tertial 2012 Art Ansv Tjen Tekst Utgift Inntekt Økn Red Red Økn div 1120 div Forsikring 23 003 14901 1120 1802 Tømme reservert tilleggsbevilgning 47 605 15900 1120 div Avskrivninger 3 238 965 19900 1120 8601 Avskrivninger 3 238 965 div 1120 8701 Netto endring i renter inn/ut 1 994 464 15101 1120 8701 Minimumsavdrag 456 000 11959 1120 1208 Refundert krav MVA 275 000 10901 1120 div Pensjon - mindreutgift KLP 2 522 793 10902 1120 div Pensjon - merutgift SPK 371 931 13701 3410 2521 Merforbruk barneverntiltak utenfor hjemmet, 800 000 14501 3411 2431 Mindreforbruk kjøp av institusjonsplass rus, da dette er utsatt 800 000 14901 2310 2131 Husleie LUPRO - Brakkene som ved en feil ikke lå i oppr. Bud. 265 000 19401 1120 8801 Bruk av disp. fond husleie LUPRO 265 000 11801 4111 2221 Korr. Strøm ved brakkene LUPRO 50 000 10101 4110 2221 Korr. Renhold ved brakkene LUPRO 67 000 19401 4110 8801 Tilbakeføring bruk av disp.fond ved brakkene LUPRO 117 000 Sum 7 266 363 3 487 398 0 3 778 965 Netto 0
Budsjettkorrigeringer investering per 2 tertial 2012 Utgift Inntekt Art Ansv. Tjen. Pro. Tekst Økning Reduksjon Reduksjon Økning 02701 1040 3331 131 Ny kommunal vei Harestua. Del av kostn..i 2012 100 000 02303 1040 3531 132 Infrastr.som legges i ny adkomstv. Harestua stoppested 2 500 000 09102 1120 8801 230 Lånefinansiere pro 131 og 132 (Lånopptak i 2013) 2 600 000 05291 1040 1806 228 Økning i årets EK tilskudd KLP 117 395 09701 1040 8801 230 Økning i årets EK tilskudd KLP 117 395 15701 1120 8801 Økning i årets EK tilskudd KLP 117 395 14901 1120 1802 Økning i årets EK tilskudd KLP 117 395 02701 1040 2651 233 Boliger i Skolevegen Harestua, omsorgsboliger 60% 3 000 000 02701 1040 261X 233 Boliger i Skolevegen Harestua, barneboliger 40% 2 000 000 09102 1040 8701 230 Boliger i Skolevegen Harestua (Lånopptak i 2013) 4 000 000 09701 1040 8801 230 Boliger i Skolevegen Harestua 1 000 000 17281 1040 2651 233 Boliger i Skolevegen Harestua, omsorgsboliger 60% 600 000 17281 1040 261X 233 Boliger i Skolevegen Harestua, barneboliger 40% 400 000 15701 1120 8801 Boliger i Skolevegen Harestua 1 000 000 Sum 8 834 790 117 395 0 8 717 395 Netto 0 Art Ansv Tjen Pro Tekst Utgift Inntekt Økning Reduksjon Reduksjon Økning 02301 1040 2221 905 Overført fra pro 905 rest pr. 2012 960 071 02301 1040 2221 101 Overført fra pro 101 rest pr. 2012 1 796 733 02301 1040 2221 207 Overf.rest fra 101 og 905 2 756 804 17281 1040 2221 905 Momskomp 17281 1040 2221 101 Momskomp 95 267 17281 1040 2221 207 Momskomp 35 929 131 196 Sum 2 756 804 2 756 804 131 196 131 196 Netto 0 DOKUMENT I SAKEN: Vedlagt: Øvrige dokument: Særutskrift av saken med saksframlegg sendes til: Innlandet revisjon IKS Kontrollutvalget Mona Sørlie Kjersti Vatshelle Myhre
Rett utskrift av møtebok. Roa, Utvalgssekretær