Saksbehandler: Controller, leder økonomi- og personalavd., Kirsti Nesbakken

Transkript

1 Arkivsaksnr.: 11/ Arkivnr.: Saksbehandler: Controller, leder økonomi- og personalavd., Kirsti Nesbakken BUDSJETTJUSTERINGER PER 2 TERTIAL 2011 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: 1. Budsjettjusteringer per 2 tertial 2011 vedtas i tråd med saksutredningens konklusjon

2 Saksutredning: FAKTA: Budsjettjusteringer drift Det vises til egen sak vedrørende rapportering per 2 tertial Budsjettjusteringer per 2 tertial er vurdert på bakgrunn av denne rapporteringen og det behov vi har for å skape balanse mellomdriftsnivået og økonomiske ressurser. De foreslåtte budsjettjusteringer er også kommentert i rapportering per 2 tertial. Forsikringer Mindre justeringer i forbindelse med årets avrop. Barneboliger - finansieringsutgifter I forbindelse med at Lunner boligstiftelse skal bygge barneboliger, ble det i budsjettet avsatt kr 0,8 mill som et årlig bidrag til Lunner boligstiftelse sine finanskostnader i den sammenheng. Siden bygging er utsatt vil ikke slikt tilskudd påløpe før i Finans Nye beregninger av minimumsavdrag gjør at dette økes med kr 1,4 mill. Netto renteutgifter reduseres med kr 1 mill som følge av endret rentenivå og saldo på innskudd ifht grunnlaget for budsjett Vi har mottatt utbytte fra Gjensidige stiftelsen på kr 139'. Tilskudd til ressurskrevende brukere Avregning av slikt tilskudd for 2010 gir oss en merinntekt på kr 1,7 mill. Nytt estimat på slikt tilskudd for 2011 er kr 1,8 mill høyere enn i opprinnelig budsjett. Det økte tilskuddet vil til dels oppveies av nye rettighetsutløste tiltak innen Familie og oppvekst. Ny bruker innen rus-området krever en tilleggsbevilgning på kr 1,2 mill, mens endret vedtak på annen bruker frigir kr 0,5 mill. Barnevern Barnevern har øket aktivitet i forhold til prognosene ved 1 tertial. Nye tiltak er allerede igangsatt, og det vil bli et sikkert merforbruk på kr 450'. Realistisk anslag kr 650'. Det er foreslått budsjettjustert kr 550' til formålet. Tilrettelagte tjenester Kr 300' flyttes mellom hjemmetjenester og institusjon. Forøvrig har TT et mindreforbruk knyttet til senere oppstart av tilbud på kr 1,5 mill. Disse inngår i prognose for årsresultat, men de er ikke foreslått budsjettjustert. Dersom ikke nye akutte behov oppstår vil dette inngå som en del av kommunens resultat i Vei Brøyting har vært på anbud iht regelverket for offentlige anskaffelser. Det har vært en prisstigning på 30%. Selvkost - vann/avløp

3 Endringer i rentenivå eller avskrivningsgrunnlag gir svingninger i bidraget fra selvkostområdene. Endret rentenivå har medført at disse selvkostområdene netto bidrar med kr 2,6 mindre enn antatt i opprinnelig budsjett Dette ble varslet ifbm. 1 tertial, men det ble bestemt å avvente budsjettjustering til 2 tertial. I årsregnskapssaken 2010 ble det avsatt penger til en rekke formål. Deler av disse avsetningene foreslås nå benyttet. Dette må skje gjennom en budsjettering av bruk av fond på funksjon 880 som skal balansere tilsvarende utgiftsøkning på tjenestefunksjonene. Budsjettjusteringer investering Prosjekt 130 Lekeareal Harestua Det ble i regnskapssaken 2010 vedtatt å avsette kr til disposisjonsfond, øremerket lekeareal Harestua skole. Det viser seg at kostnadene er betydelige for å få satt i stand selve lekearealet, eksklusiv lekeapparater. Mva-refusjon på prosjektet forutsettes å bli ca Det foreslås å øke rammen på prosjektet til kr , hvorav kr finansieres fra fond og kr fra refusjon mva, jf kommunens målsetting om å benytte all mva-refusjon i investeringsregnskapet. Prosjekt 122 Kunstgress Harestua og prosjekt 123 Kunstgress Frøystad Kunstgressbanene på Frøystad og Harestua har per i dag ikke et budsjett som viser fullstendig kostnadsramme, men kun kommunens andel av kostnadene. Fullstendig kostnadsramme/budsjett for prosjektet, inkludert mva-refusjon og idrettslagenes andel og ny beregning av søknad om tippemidler vil fremkomme i en egen sak på et senere tidspunkt. Generelt Rapporten på investeringer viser et anslag på ca kr 8,7 mill i midler til rest pr Investeringsbudsjettet er tilsvarende driftsbudsjettet ettårig. Dette innebærer bl a at vesentlige avvik mellom budsjett og regnskap i investeringsregnskapet det enkelte år skal behandles av kommunestyret og budsjettjusteres før årsskiftet, jf Økonomireglementets 8.6 som her er i samsvar med departementets presisering av regelverket i brev av 7. april Lunner kommune velger å komme tilbake til eventuelle nedjusteringer av årets investeringer for videreføring til neste år, i egen sak før årsskiftet. VURDERING/DRØFTING: Budsjettjusteringer drift og investering Budsjettjusteringssaken legges frem for formannskapet i balanse.

4 KONKLUSJON: BUDSJETTKORRIGERING DRIFT 2 TERTIAL 2011 Utgift Inntekt Ktoart Ansv Tjen Pro Tekst Økn Red Red Økn diverse Prisjustering forsikringer diverse Prisjustering forsikringer Barneboliger utsatt og dermed tilskudd til finans boligstiftelsen Justert minimumsavdrag Justert renter investeringslån Justert rente innskudd Utbytte Gjensidige stiftelsen Avregning tilskudd ressurskrevende brukere Justert estimat tilskudd ressurskrevende brukere Ressurskrevene bruker rus Ressurskrevende bruker, hjemmetjenester Barnevern, flere saker Flytte midler innen TT utvidet og endret behov eksisterende bruker Flytte midler innen TT utvidet og endret behov eksisterende bruker Økte utgifter brøyting (30% prisstigning) Justert fond som følge av endret selvkostrente Justert fond som følge av endret selvkostrente Justert fond som følge av endret selvkostrente Regnskapssaken Medarbeiderskap Regnskapssaken Lunner skytterlag Regnskapssaken Etablererveileder * Regnskapssaken Tilrettelegging og bistand for

5 næringslivet Regnskapssaken Andel klimapådriver ** Regnskapssaken Veivedlikehold Gatebelysning Regnskapssaken Barnehage Barnehage Barnehage Avsetning øremerket LOS Avsetning øremerket LOS Avsetning øremerket LOS Avsetning øremerket LOS Regnskapssaken E.o midler drift skole - LUB E.o midler drift skole - Grua skole E.o midler drift skole - Harestua skole E.o midler drift skole - LUS Regnskapssaken Blåkors veien vider Regnskapssaken Bronsebukkene Regnskapssaken Øremerket kirken Regnskapssaken Lekeareal Harestua skole - mvakomp Lekeareal Harestua skole - mvakomp Sum Netto 0 BUDSJETTKORRIGERING INVESTERING PER 2 TERTIAL 2011 Ktoar t Ans Utgift Inntekt v Tjen Pros Tekst Økn Red Red Økn Lekeareal Harestua skole Regnskapssaken Lekeareal Harestua skole

6 Mva-komp Sum Netto 0 DOKUMENT I SAKEN: Vedlagt: Øvrige dokument: Særutskrift av saken med saksframlegg sendes til: Rådmannen Innlandet revisjon IKS Kontrollutvalget Mona Sørlie Kirsti Nesbakken Rett utskrift av møtebok. Roa, Utvalgssekretær