Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret

Transkript

1 Arkiv: Arkivsaksnr: 214/212-1 Saksbehandler: Randi Grøndal Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Budsjettkontroll 1. tertial 214 Saksdokumenter (ikke vedlagt) Budsjett 214 Kommentarer fra virksomhetene knyttet til 1.tertial 214 Økonomireglement Saksopplysninger Budsjettkontroll per 3.april er en del av obligatorisk rapportering som er nedfelt i økonomireglementet. Rapportering til kommunestyret avgis 3.4, 31.8 og I tillegg rapporteres det til formannskapet per 28.2 og Rapporteringsområder - Politisk nivå - Rådmann og støtte - Eiendom - Oppvekst: Barnehager, barne- og familietjenesten, skoler og kultur - Helse og velferd: Helse og sosial, koordinerende enhet, boveiledningstjenesten, psykisk helsearbeid og rus, helse og aktivitet, Malvik sykehjem, hjemmesykepleien, NAV - Teknisk inkl. brann - Felles - Kirkelig Felles Råd

2 REGNSKAP pr Regnskapet viser et negativt driftsresultat på 22,5 millioner mot 19,5 millioner i periodisert budsjett, et avvik på 2,9 millioner, et overforbruk på 1,1%. Alle virksomheter skal følge tildelte budsjettrammer. Det er utfordringer med å effektuere de kutt-tiltak som ble vedtatt for å holde budsjettet i balanse. Områder med vesentlige avvik er kommentert under regskapssammenstillingen. PROGNOSE FOR 214. Rådmann har jobbet med ulike tiltak for å holde budsjettrammene. Rammetilskuddet for 214 synes å bli lavere enn budsjettert, siste prognose fra KS medfører lavere inntekt med 5,1 millioner. Generelt vil forslag til eventuelle justeringer av årsbudsjettet for 214 komme som egen sak i august/september (revidert budsjett). Vedtatt budsjettramme som er meget stram gir ikke rom for uforutsette utgifter. Med de utfordringer kommunen har spesielt innen oppvekst er rådmannen bekymret for årets resultat.

3 HOVEDOVERSIKT: MALVIK KOMMUNE 214 Regnskap Per.b(end) Avvik Regnskap Buds(end) LØNN OG SOSIALE UTGIFTER Netto lønn* KJØP AV VARER OG TJENESTER KJØP KOMMUNAL TJ.PROD OVERFØRINGER FINANSPOSTER Sum utgifter SALGSINNTEKTER REFUSJONER OVERFØRINGER FINANSINNTEKTER Sum inntekter Totalt Lønn og sosiale utgifter Netto lønnskostnader (inklusive lønnsrefusjoner) utgjør 176 millioner og gir et overforbruk på 1,8 millioner i forhold til periodisert budsjett 1.tertial 214. Resultat per rammeområde viser at barnehager, skoler og kultur har netto lønnskostnader som er 3,4 millioner høyere enn periodisert budsjett. Innenfor oppvekst er det, basert på vedtatte kutt-tiltak, mulig å komme i balanse for året. De andre rammeområdene har lavere netto lønnskostnader eller tilsvarende periodisert budsjett. Kjøp av varer og tjenester/kjøp av kommunal tjenesteproduksjon Regnskap hittil i år viser kostnader på 69,4 millioner mot budsjett 67,6 millioner, et overforbruk på 1,8 millioner. Beløpet skyldes høyere aktivitet innenfor helse og omsorg. Rådmannen forutsetter imidlertid at virksomhetenes totale budsjettrammer for kjøp av varer og tjenester skal holde. Overføringer kostnader Regnskapet viser 18,1 millioner mot budsjett 16,3 millioner, et avvik på 1,8 millioner. Avviket skyldes innsparingskrav lagt i budsjettet med 1,3 millioner samt kostnader for diverse tilskudd til andre kommuner. Overføring inntekt Overføringer inntektsført med 212,8 millioner mot budsjett 214,7 millioner, avvik 1,9 millioner.

4 NETTO KOSTNADER PR RAMME Regnskapsrapportene per rammeområde viser mer detaljerte avvik i forhold til periodisert budsjett: Politisk ledelse Regnskap Per.b(end) Avvik Regnskap Buds(end) LØNN OG SOSIALE UTGIFTER KJØP AV VARER OG TJENESTER KJØP KOMMUNAL TJ.PROD OVERFØRINGER Sum utgifter REFUSJONER Sum inntekter T O T A L T Rådmann, støtte/fellesavdelinger Regnskap Per.b(end) Avvik Regnskap Buds(end) LØNN OG SOSIALE UTGIFTER Netto lønn KJØP AV VARER OG TJENESTER KJØP KOMMUNAL TJ.PROD OVERFØRINGER FINANSPOSTER Sum utgifter SALGSINNTEKTER REFUSJONER OVERFØRINGER FINANSINNTEKTER Sum inntekter

5 T O T A L T Rådmann/støtte/fellesavdelinger viser et mindreforbruk på,6 millioner. Overforbruk på kjøp av varer og tjenester skyldes ikke periodisert personalforsikringer,8 millioner. Avvik overføringer inntekter skyldes mottatt tilskudd husbanken på,5 millioner som ikke er periodisert. Eiendomservice Regnskap Per.b(end) Avvik Regnskap Buds(end) LØNN OG SOSIALE UTGIFTER Netto lønn KJØP AV VARER OG TJENESTER KJØP KOMMUNAL TJ.PROD 2 OVERFØRINGER FINANSPOSTER Sum utgifter SALGSINNTEKTER REFUSJONER FINANSINNTEKTER Sum inntekter T O T A L T Eiendom har et mindreforbruk på 1 million, og dette skyldes mindre kostnader lønn og vedlikehold. Barnehager, BFT, skoler og kultur Regnskap Per.b(end) Avvik Regnskap Buds(end) LØNN OG SOSIALE UTGIFTER Netto lønn KJØP AV VARER OG TJENESTER KJØP KOMMUNAL TJ.PROD OVERFØRINGER FINANSPOSTER Sum utgifter SALGSINNTEKTER REFUSJONER OVERFØRINGER

6 FINANSINNTEKTER -856 Sum inntekter T O T A L T Barnehager, BFT, skoler og kultur har resultat pr 3.4 på 118,7 millioner mot budsjett 116,1 millioner, et avvik på 2,6 millioner. Skoler har et merforbruk på 1,3, men forventes å gå i balanse ved årets slutt ved bl.a. økte refusjoner. Barne- og familietjenesten har et merforbruk på 1,3 millioner, i hovedsak knyttet til økte fosterhjemsutgifter og juridisk bistand. Helse og velferd Regnskap Per.b(end) Avvik Regnskap Buds(end) LØNN OG SOSIALE UTGIFTER Netto lønn KJØP AV VARER OG TJENESTER KJØP KOMMUNAL TJ.PROD OVERFØRINGER FINANSPOSTER Sum utgifter SALGSINNTEKTER REFUSJONER OVERFØRINGER FINANSINNTEKTER Sum inntekter T O T A L T Mindreforbruk på lønn innen helse/ velferd skyldes bl.a. at noen faste stillinger er holdt vakante i perioder i påvente av den totale omstillingsprosessen. Pr har utgiftene til økonomisk sosialhjelp økt med kr 8 sammenlignet med i fjor. Det er innarbeidet nye rutiner for å sikre oppfølging av ressurskrevende tjenester, og vi avventer tilbakemelding fra Helsedirektoratet. Stadige endringer i behov og omfang gjør at kostnadene til disse tjenestene er beheftet med stor usikkerhet. Teknisk inkl brann Regnskap Per.b(end) Avvik Regnskap Buds(end) LØNN OG SOSIALE UTGIFTER Netto lønn KJØP AV VARER OG TJENESTER KJØP KOMMUNAL TJ.PROD OVERFØRINGER FINANSPOSTER 2 2 4

7 Sum utgifter SALGSINNTEKTER REFUSJONER OVERFØRINGER FINANSINNTEKTER Sum inntekter T O T A L T

8 Felles Regnskap Per.b(end) Avvik Regnskap Buds(end) LØNN OG SOSIALE UTGIFTER KJØP AV VARER OG TJENESTER KJØP KOMMUNAL TJ.PROD OVERFØRINGER FINANSPOSTER Sum utgifter SALGSINNTEKTER REFUSJONER OVERFØRINGER FINANSINNTEKTER Sum inntekter T O T A L T Fellesområdet viser hittil i år 186,6 millioner inntektsført mot budsjettert 188,9 millioner, en mindreinntekt på 2,3 millioner. Spesifikasjon: Kirkelig Felles Råd Regnskap Per.b(end) Avvik Regnskap Buds(end) OVERFØRINGER Sum utgifter FINANSINNTEKTER Sum inntekter T O T A L T Rådmannens innstilling Budsjettkontroll pr tas til orientering.

9