SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 15/3288 ØKONOMIRAPPORT FOR 2. TERTIAL 2015 UNDERVISNINGSETATEN

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Gro Øverby Arkiv: 210 Arkivsaksnr.: 15/3288 ØKONOMIRAPPORT FOR 2. TERTIAL 2015 UNDERVISNINGSETATEN Rådmannens innstilling: 1. Lønn for lærling budsjettjusteres mellom Barnas hus og Sysle skole. Utgiftsreduksjo Utgiftsøkning n Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjo n Inntektsøkning Lønn lærling Arbeidsgiveravgift Lønn lærling Arbeidsgiveravgift Det budsjettjusteres mellom Kroka og Mælumenga barnehage: Utgiftsreduksjo Utgiftsøkning n Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjo n Inntektsøkning Fast lønn, Kroka Pensjon, Kroka Arbeidsgiveravgift, Kroka Fast lønn, Mælumenga Pensjon, Mælumenga Arbeidsgiveravgift, Mælumenga Følgende budsjettjusteringer foretas: Utgiftsøkning Utgiftsreduksjo

2 n Konto Ansvar Tjeneste Prosj Tekst Inntektsreduksjo n Inntektsøkning Tilskudd Voksenopplæringen Annonse adm Lønn barnehage adm Ref. bhg.barn andre kommuner Tilskudd til private bhg Tilskudd PPT Saksopplysninger: Rapport pr funksjon Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap 100 POLITISK STYRING ADMINISTRASJON FORVALTNINGSUTGIFTER I EIENDOMSFORVALTNINGEN FØRSKOLE GRUNNSKOLE STYRKET TILBUD TIL FØRSKOLEBARN VOKSENOPPLÆRING SKOLEFRITIDSTILBUD FØRSKOLELOKALER OG SKYSS SKOLELOKALER SKOLESKYSS Driftsresultat Ved utgangen av august har undervisningsetaten et merforbruk på kr. Det foreslås å budsjettjustere mellom Barnas hus og Sysle skole på grunn av arbeidsstedskifte for lærling. Dette utgjør kr.

3 Administrasjon Det er et merforbruk på administrasjon på kr. Annonsering overstiger budsjett med kr. I tillegg til dette er det merutgifter til lønn på barnehageområdet blant annet på grunn av overlapping på barnehagelederstilling. Merutgiften på lønn er stipulert til kr ved årsslutt. Det foreslås budsjettjustering her. Barnehage Når en ser førskole og styrket tilbud til førskolebarn under ett, er det et samlet merforbruk på kr. Førskole Nye beregninger av driftstilskudd til private barnehager viser at utbetalinger ved årets slutt vil være om lag kr lavere enn budsjett. Det foreslås at dette budsjettjusteres. Det er noe usikkerhet rundt tilskudd på grunn av redusert brukerbetaling. Søknadsfrist er 1. november. Beholdes nivået fra vårhalvåret, er det dekning innenfor budsjett. Det er et merforbruk på kr på refusjon for barnehagebarn i andre kommuner ved utgangen av august. Beregninger viser at utgiftene vil overskride budsjett med kr ved årsslutt. Antall barn med barnehageplass i andre kommuner har økt i forhold til vårhalvåret. Det foreslås at det blir tilført kr til dette området. Inntekter fra andre kommuner når det gjelder barnehagebarn ser ut til å bli kr lavere enn budsjett. Det er en stor nedgang i antall unger fra vår til høst. Regnskapet til de kommunale barnehagene er i henhold til periodisert budsjett ved utgangen av august. Ved utgangen av august er det en mindreinntekt på brukerbetaling til barnehage på kr. En prognose på brukerbetalinger for barnehagene viser at mindreinntekten øker til kr for Nye betalingsregler på barnehageområdet trådte i kraft fra Det behandles nå søknader om redusert betaling. Virkningen av dette vil være klart rundt 1. oktober og er ikke tatt hensyn til i beregningene. Styrket tilbud til førskolebarn Styrket tilbud til førskolebarn har et merforbruk på kr ved utgangen av august måned. Det er styrket tilbud ved en barnehage fra 1. januar uten at dette er budsjettregulert. En årsprognose viser at Kroka barnehage trenger å bli styrket med kr til økte lønnsutgifter på grunnlag av dette. Det fremmes budsjettregulering. Dekning er på Mælumenga barnehage da det er mindreforbruk her. Grunnskole Grunnskole har ved utgangen av august et mindreforbruk på kr.

4 Ppt Tjenesten har et mindreforbruk ved utgangen av august på kr. Det er et mindreforbruk på lønnsområdet på kr i tillegg til at det er en merinntekt på statstilskudd på kr. Det fremmes budsjettregulering. Skolene Skolene samlet sett er i balanse med periodisert budsjett ved utgangen av august. Utgifter til datalisenser innenfor grunnskole blir regnskapsført sentralt. Her er det et merforbruk på kr. Elever til og fra andre kommuner Budsjettet ble styrket til 9,3 mill. kr ved innsparingssaken. Pr. nå foreligger ikke nye opplysninger angående barn i andre kommuner. Skolefritidsordning Brukerbetalinger på SFO er kr lavere enn budsjett ved utgangen av august. En prognose på brukerbetaling for SFO for høsten, viser en samlet mindreinntekt på kr for Voksenopplæring Ved utgangen av august er det et mindreforbruk på kr. Det er en merinntekt på kr. Merinntekten foreslås budsjettregulert. Førskolelokaler og skyss/skolelokaler Det er ingen virksomhet som peker seg ut med et stort merforbruk. Prognose for året er at det skal gå i balanse. Rapport pr artgruppe Januar - augustall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap Utgifter Lønn og sos.utg Varer og tjenester Tjenester erstatter egenprod Overføringer Inntekter Salgsinntekter Refusjoner Overføringer Driftsresultat Lønn må sees i sammenheng med refusjoner. Det er mindre inntekter enn budsjettert. Beløpet fordeler seg likt mellom barnehage og Sfo. Avviket på overføringsutgifter er

5 momskompensasjon som har motpost under refusjoner (inntekter) med Det er utgiftsført tap på fordringer på kr. Lønn - sykelønn Januar - august (tall i 1000 kr) Regnskap Budsjett Avvik Regnskap FASTLØNN LØNN TIL VIKARER LØNN TIL EKSTRAHJELP OVERTIDSLØNN ANNEN LØNN OG TREKKPLIKTIGE GODTGJØRELSER GODTGJØRELSE FOLKEVALGTE PENSJONSINNSKUDD OG TREKKPLIKTIGE FORSIKRINGSORDNINGER ARBEIDSGIVERAVGIFT SYKELØNNSREFUSJON Lønn - refusjoner På lønnsområdet er det et samlet mindreforbruk på kr. Sykefravær 1. halvår Fravær 1-16 dager % Fravær dager % Sum fravær % Undervisningsetaten 2,7 4,8 7,5 Prosentvis fordeling av sum fravær Fraværet for 1. halvår i 2015 ligger på 7,5 prosent. Dette er en nedgang på 0,8 prosentpoeng i forhold til samme periode i Det er også en nedgang på 0,5 prosentpoeng i forhold til fravær ved 1. kvartal Det jobbes mye med nærvær i etaten. Konklusjon Det er stort fokus på at den enkelte virksomhet skal holde budsjettet sitt. Inntektsanslagene på barnehage og SFO er for høye i tillegg til at utgifter til barnehagebarn i andre kommuner øker. Det er også merutgifter på andre sentrale poster. Det forutsettes at budsjettet på elever i andre kommuner holder. Virksomhetene samlet sett holder budsjettene sine. I sak til kommunestyret blir det foreslått å tilføre undervisningsetaten 1,6 mill. kr. Det er fremdeles noen poster som er usikre, slik at det blir vurdert om ledige stillinger skal stå vakant ut året. Hvis ikke noe uforutsett skjer, vil undervisningsetaten ha et regnskap i balanse med budsjett ved årsslutt.

6