Saksbehandler: Elin Davidsen Arkiv: 033 Arkivsaksnr.: 17/1805. Hovedutvalg oppvekst og kultur

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Elin Davidsen Arkiv: 033 Arkivsaksnr.: 17/1805 Sign: Dato: Utvalg: Hovedutvalg oppvekst og kultur ØKONOMISK STATUSRAPPORT - HOVEDUTVALG OPPVEKST OG KULTUR Rådmannens forslag til vedtak: Økonomisk statusrapport pr. juni tas til orientering.

2 Oppvekst- og kulturetaten Budsjett Per.budsjett Regnskap Avvik Diff Mai 2017 inkl.endr. inkl.endr. (2-3) Regnskap LØNN OG SOSIALE UTGIFTER FAST LØNN LØRDAG- OG SØNDAGSTILLEGG KVELDS- OG NATTILLEGG VIKARER INKL TILLEGG FERIEVIKARER SYKEVIKAR EKSTRAHJELP INKL. TILLEGG OVERTID INKL TILLEGG ANNEN LØNN TREKKPL GODTGJ INKL TILLEGG LØNN RENHOLD EKSTRAHJELP RENHOLD KLP PENSJON - FELLESORDNING ARBEIDSGIVERAVGIFT Sum grp.art: 10 LØNN OG SOSIALE UTGIFTER *) SYKELØNNSREFUSJON SKOLE OG KULTUR NETTO LØNN OG SYKELØNNSREFUSJON *) Sykelønn for mai - 17(etterskuddsvis)

3 KARMØY KOMMUNE Side 1 av 3 Fotnoter til budsjettoppfølging januar april 2017 Sektor Kommentar til avvik Gruppeansvar 002 Oppvekst- og kulturetaten, periode januar - april 2017 Etaten har et periodebasert underskudd på 17,7 millioner basert på regnskap og periodiser t budsjett. Dette skyldes særlig periodisering av tilskudd til private barnehager som grunnet utbetalingspraksis viser et isolert underskudd på 37,9 mill. Særlig ikke- budsjettregulertilskudd øremerketi l styrking av skolesektoren bidrar til et periodise rt overskudd innenfor skole. Øvrige gruppefunksjoner viser mindre over/ undersku dd som i all hovedsak skyldes periodiseringsmessige forhold og det som kan betegn es som «normale» trender gjennom året innenfor de enkelte budsjettområder

4 KARMØY KOMMUNE Side 2 av 3 Fotnoter til budsjettoppfølging januar april 2017 Sektor Administrasjon (120) Barnehageog kontantstøtte (20l, 211, 221, 285) Kommentar til avvik 120: (-0,25 mill.) Etatenhar et periodisertunderskuddpå kr ,-. Detteskyldes i hovedsakfeilføring på funksjon og blir rettetopp før neste budsjettoppfølging. Det forventesbalanseved avslutningav regnskapsår et : (-31,1 mill.) Avvik skyldesi vesentlighetperiodiseringav utbetaling til ikkekommunalebarnehager(- 37,9 mill), og periodisering av foreldrebetalingkommunalebarnehager(+ 3,1 mill). Budsjetteter basertpå ca. 5,5 millioner korrigerteoppholdstimer på ikkekommunalebarnehager.med telling 1. marshar vi alleredevedtatt og betalt ut tilskudd for 5,6 millioner korrigerteoppholdstimer. P.g.a.ny tellemåteregnervi medat dettetallet vil gå ned i august, da vi nå må telle 3 åringenesom småheleåret,men i augustblir de plutseligstore. Forventerbalanseved utgangenav regnskapsåret. 211: (-4,1 mill.) xxx93 Utgifter til spes.ped barnehager: (- 3,9 mil l) Det er en vanlig trend at antall vedtakstimerspes.ped.i barnehager økerutoveri barnehageåret, mensantall timer reduseresigjen ved oppstartav nytt barnehageår. Fra tidlig høsttil sen vår er der gjerne en dobling. Vi er nå i sistedel av barnehageåret 16/17. Dettevil normaltbidra til et negativtavvik mellom regnskap/ budsjetti førstedel av regnskapsåret. Hvor stor dennevirkni ngener nå i vår er noeusikkert,da antall vedtakstimerinneværendebarnehageår kan synesnoelavereenn for perioden2015/2016.det som imidlertid klart bidrar til avvik på funksjon211 er det periodiseringsmessige avviket ved at de privatebarnehagenehar fått utbetaltfor utførelseav spes.ped.tjenesterfrem til 15. august. (Pr. april er det isolerteavviket i utbetalingav spes.ped.til private barnehagerpå 5,3 mill eller 115 % i forhold til budsjettpr. april). Tilsvarendevar der etterperiode4 i fjor et periodisert underskudd på kr 3,5 mill (her av gjeldendeutbetalingertil privatebarnehager kr 4,7 mill). Ved regnskapsavslutning 2016var der tilnærmet balansemedet positivt avvik på ca 1 %. Det forventesbalanseved avslutningav regnskapsår et

5 KARMØY KOMMUNE Side 3 av 3 Fotnoter til budsjettoppfølging januar april 2017 Sektor Skole (202, 215, 222, 223) Kommentar til avvik 202: Grunnskole (+ 9,15 mill.) Skyldes i hovedsak periodiseringsmessige forhold og da spesielt i forhold til statlige tilskudd/ inntekter og lønn. F orventer balanse ved utgang av regnskapsår. 215: Skolefritidstilbud (+ 2,74 mill) Periodiseringsmessige forhold. Forventer balanse ve d utgang av regnskapsår. 222: Skolelokaler (+ 0,93 mill) Sentral post (+ 0,69 mill) som særlig bidrar til po sitivt avvik. Forventer balanse ved regnskapsavslutning b.l.a.som følge av økt leiebehov kommende skoleår. 223: Skyss av skolebarn (+ 1,07 mill.) Mindreforbruk så langt i år omtrent helt tilsvare nde situasjon på samme tid i fjor. Forventer balanse ved regnskapsav slutning. Voksenopplæring og introduksjonsordning (213, 275) 213: Voksenopplæring (+ 5,69 mill). En usikker post. Stabilt på kostnadssiden, men innt ekter langt over budsjett. Vi har ikke oversikt så langt til å lage en konkret prognose, men regner med i utgangspunktet at funksj onene skal gå i balanse. Kultur og livssyn (231, 233, 234, 325, 365, 370, 373, 375, 377, 380, 381, 383, 385, 386, 392) (-2,31 mill.) Periodiseringer slår negativt ut her i forhold til tilskudd og driftsstøtter. Forventer balanse ved regnskapsavslu tning

6 SAKSPROTOKOLL - ØKONOMISK STATUSRAPPORT - HOVEDUTVALG OPPVEKST OG KULTUR Hovedutvalg oppvekst og kultur behandlet saken den , saksnr. 25/17 Behandling: Etasjef oppvekst og kultur orienterte. Til orientering. Vedtak: Økonomisk statusrapport pr. juni tas til orientering.