Midtre Namdal samkommune

Transkript

1 Midtre Namdal samkommune Administrasjonssjefen Saksmappe: 2013/ Saksbehandler: Tor Brenne Saksframlegg Budsjettkontroll 1. tertial Utvalg Utvalgssak Møtedato Midtre Namdal samkommunestyre Administrasjonssjefens innstilling 1. Midtre Namdal samkommunestyre tar tertialrapport til etterretning. 2. Feil i rammen til MNS IT med kr samt et negativt avvik med kr knyttet til lisenser, dekkes innom rammen til MNS, jfr. forsøksforskriftens 3-1 og samarbeidsavtalens Namsos kommune varsles om et forventet merforbruk i tiltaksbudsjettet for barnevern. Prognosene viser et merforbruk utover budsjett med kr I tillegg kommer Namsos kommunes andel av nye tiltaksstillinger vedtatt av samkommunestyret i sak 23/13 med kr Samlet forventet merforbruk blir dermed Overhalla kommune varsles om et forventet merforbruk i tiltaksbudsjettet for barnevern. Prognosene viser et merforbruk utover budsjett med kr I tillegg kommer Overhalla kommunes andel av nye tiltaksstillinger vedtatt av samkommunestyret i sak 23/13 med kr Samlet forventet merforbruk blir dermed Overhalla kommune varsles om et forventet merforbruk i tiltaksbudsjettet for NAV. Prognosene viser et merforbruk utover budsjett med kr

2 Saksopplysninger / vurdering Regnskapstall pr utgangen av april fremkommer av tabellen under. (neg.tall = inntekt) Budsjettkontroll april 2013 Skjema 1B Pr. April 2013 Hele året Regnskap Budsjett Avvik Rev.bud. Oppr. bud. Avvik Prognose Regnskap Politisk Administrasjon Sentralbord Skatteoppkreveren Informasjonsteknologi og kvalitet IT fagsystemer MNS Lønn/Regnskap Barnevern Legevakt Kommuneoverlege LINA Samhandlingsreformen NAV Utviklingsavdelingen Regionalt Næringsfond Miljø- og landbruksforvaltning Kalk renter og avskrivning Netto driftsutgifter, resultatenheter Tiltaksregnskap pr april Avvik i forhold til budsjett Kommune Barnevern NAV Sum Namsos Overhalla Namdalseid Fosnes Sum Innsparingskravet vedtatt i forbindelse med budsjettbehandlingen er innarbeidet i MNSbudsjettet. Det er hovedsakelig skatteoppkrever og miljø og landbruk som har tatt innsparingen. Det enkelte ansvarsområde kommenteres under: 1. Politikk, administrasjon, sentralbord, IT fagsystemer og samhandlingsreformen. Både positive og negative avvik skyldes hovedsakelig periodisering. Det knytter seg fortsatt usikkerhet i forhold til inntektsanslaget fra fylkeskommunen til MNS på linje med de andre regionrådene i Namdalen. Sentralbord er igangsatt som forutsatt pr og ser ut til å fungere bra.

3 2. Skatteoppkreveren Avvik skyldes periodisering av husleie. Skatteoppkreveren har tatt hoveddelen av innsparingskravet, men rapporterer at de vil ha ytterligere et mindreforbruk basert på økt salg av tjenester. 3. MNS IT a. Avvik IT og kvalitet har ved første tertial noe som kan se ut som et positivt avvik. Dette skyldes at man ikke har truffet helt med periodiseringen. Det er lisensavtaler som forfaller til betaling i juli, som utgjør ca. halvparten av budsjettet. I tillegg er det lønnsmidler som ikke er ompostert i forhold til kostnadsstedet. b. Prognose. Det har oppstått en feil i arbeidet med budsjettet som har resultert i en manko på kr ,- i ramma. Det er ikke rom pr i dag innenfor MNS IT sitt budsjettet til å dekke dette avviket. Ved årlig innrapportering av lisenser i bruk fra Microsoft, har man etter innføring av elektronisk oversikt over påloggede arbeidsstasjoner sett at vi er underlisensiert. Det har derfor vært nødvendig å kjøpe lisenser for 29 ekstra arbeidsstasjoner, til en samlet kostnad på kr , sentralen skal betale for noen av lisensene, og MNS sin andel utgjør kr ,-. Dette vil bli fordelt i hht. avtalt fordelingsnøkkel på kommunene (inkl. Flatanger). Avvikene foreslås dekket innom MNS totale ramme, jfr. 4. Lønn og regnskap Dette er første driftsår for MNS lønn og regnskap og det knytter seg derfor en viss spenning til budsjettet. Prognosen er at budsjettet vil holde. 5. Barnevern Driftsutgiftene viser et avvik som hovedsakelig skyldes periodisering av husleie og kostnadsfordeling mellom drift og utviklingsprosjekt. Foreløpig prognose tilsier at drift vil gå i balanse ut året, men det knytter seg usikkerhet til dette bl.a. pga. av mange fylkesnemnd- og tingrettssaker i 1. tertial. Dette utløser både ekstra lønns- og reisekostander. Tiltaksbudsjettet er satt opp i egen tabell og viser negative avvik både for Namsos og Overhalla. a. Namsos kommune hadde en regnskapsført utgift i 2012 på til sammen 11,8 mill kr. I tillegg kommer 0,5 mill kr som er inntektsført for mye (jfr. regnskapsmerknad fra revisor). Det betyr at utgiftene til tiltak i 2012 var 12,3 mill kr. Namsos kommune har budsjettert med til sammen 8,7 mill kr i Det er ingenting som tyder på at utgiftsnivået vil gå ned fra 2012 til Merforbruket i 1 tertial inkl. oppretting av feil inntektsføring i regnskapet i 2012 er 1,5 mill kr. Det skulle tilsi en forsiktig prognose for merforbruk i hele 2013 på 3,5 mill kr. som tilsvarer forbruk i 2012.

4 b. Overhalla kommune har en merutgift i 1. tertial på 0,3 mil kroner. Merutgiften er knyttet til tiltak utenfor heimen. Det er ikke indikasjoner på at utgiftsnivået vil synke, slik a t en forsiktig prognose tilsier at merforbruket vil bli 0,85 mill kr. For Fosnes og Namdalseid er det mindre positivt avvik pr utgangen av 1. tertial, men vurdert såpass lite at det ikke gir grunnlag for avviksrapportering. Samkommunestyret fattet vedtak om å opprette to nye tiltakskonsulentstillinger i barnevernet i sak 23/13. I vedtaket heter det at dekning skjer over tiltaksbudsjettene med fordeling 10% fordelt fast og 90% etter folketall. Vedtaket har halvårsvirkning med følgende fordeling: Namsos Overhalla Namdalseid Fosnes For Fosnes og Namdalseid sin del kan det se ut som om det er dekning innom tiltaksbudsjettet, men for Namsos og Overhalla må konsekvensen av vedtaket meldes som et avvik med behov for tilleggsbevilgning. 6. Kommuneoverlege, legevakt og Lina Avvik skyldes periodisering og regnskapstekniske årsaker. 7. Nav a. Driftsregnskap: Det er en negativ balanse, men det er ikke sendt refusjonskrav til staten for 1. kvartal. Det er heller ikke lagt inn tildelte midler til prosjektet «Vi bærre gjær det» Totalt går derfor MNS NAV med et overskudd på driftsbudsjettet pr april b. Tiltak: Innenfor tiltaksbudsjettet er det overforbruk på både KVP og økonomisk sosialhjelp. Overhalla har et overforbruk på både KVP (én deltaker mer en budsjettert) og økonomisk sosialhjelp totalt ca Namsos har overforbruk på økonomisk sosialhjelp på ca (underforbruk KVP på ca ). c. Prognose ut året. Status driftsbudsjett er innenfor normale avvik og at dette vil gå i balanse. For tiltaksbudsjettet er det mer usikkert. Her kan det se ut som om det er en økning på utbetalingene. Nav vil ha ekstra fokus på dette fremover for å se på ev. årsaker. Overhalla ser ut til å ha en spesiell utfordring som er såpass stor at det meldes avvik i denne rapporten. Det er litt vanskelig å sette en god prognose her, men den er antydningsvis satt til kr Utvikling Avvik skyldes periodisering og MNS utvikling regner med å gå i balanse. 9. Miljø og landbruk

5 Ingen avvik og MNS miljø og landbruk mener at de vil gå i balanse ved årsskiftet.