REGNSKAPSRAPPORT 2. TERTIAL 2012 FOR OVERHALLA KOMMUNE

Transkript

1 REGNSKAPSRAPPORT 2. TERTIAL 212 FOR OVERHALLA KOMMUNE

2 Driftsregnskapet Styrings-/kontrollorganer Overforbruk på refusjon folkevalgte kr 3.,-. Refundert ut over ordinære ramme knytter seg til bl.a. skolestruktur utvalgets møtevirksomhet. Årets lønnsoppgjør er ikke sluttført, men foreløpige beregninger viser en total kostnad inkl sosial utgifter med kr 3,9 mill. Det er i årsbudsjettet avsatt kr 3,5 mill. En vil derfor ha behov for en tilleggsbevilgning på kr 399.,-. Premieavvik og amortifisering: Ny prognose fra klp og spk pr september viser at premieavvik gir en høyere inntekt enn tidligere prognoser. Totalt viser dette en merinntekt på kr 561.,-. Avvik (kr 1) Bruk av premiefond, tilskudd til sikringsordning og pensjonskontoer gir samlet en inntekt på kr 53.,-. Postene påvirker videre forfalt premie og arbeidsgivers andel av pensjon med en økning i kostnaden med kr 348.,- Samlet vil kommunens pensjonskostnader gi en besparelse på kr 743.,- som fordeles seg med en besparelse hos klp på kr 713.,- og kr 3.,- hos SPK. I årsbudsjettet ble det avsatt en tilleggsbevilgningspost på kr 865., Posten er styrket i løpet av året og er pr d.d. kr 879.,-. Regnskapsteknisk skal den disponeres i løpet av året og Rådmannen foreslår at den tas inn i sin helhet. Evt over eller underskudd ved behandling av 2. tertial dekkes / avsettes til disposisjonsfond. 1 Rådmannen Prognosen viser at en vil kunne holde seg til den gitte rammen.

3 12 IKT-ansvarlig Prognosen viser at en vil kunne holde seg innenfor gitte rammer. 14 Servicesenteret Samlet prognose for tjenesten viser en besparelse på kr 22.,-. Dette knytter seg i hovedsak til en 2 % vakanse en har hatt gjennom året. 2 Rektor Obus Prognosene viser at en trolig vil kunne holde seg innenfor gitte rammer med unntak av vikarbehovet (se eget punkt) Endrede behov vedr styrking flyktninger gir en merkostnad på kr 12.,- som finansieres med bruk av flyktningefondet. Samlet for OBUS og Hunn skole antas det at en vil få et samlet overforbruk på vikarsiden med kr 18.,-. 21 Rektor Hunn skole Prognosen viser at en samlet sett vil kunne holde seg innenfor gitte rammer med unntak av vikarbehovet (se eget punkt over). 22 Rektor Øysletta skole Prognosen for barnehagedriften viser et vesentlig overforbruk på vikar postene med kr 15.,-. Det var opprinnelig budsjettet med 8 i refusjon fra Nav. Prognosen viser at en vil få et avvik på kr 75.,-. Samlet avvik på barnehage kr 196.,- Undervisning: Har vil en samlet sett kunne få en besparelse på kr 15., / Prognosen for sfo viser et samlet overforbruk på lønn og sosiale kostnader med kr 6.,-. I tillegg har en mindre inntekter enn antatt på kr 32.,-. Samlet overforbruk kr 89.,- på SFO. 22 Styrer Ranemsletta barnehage Prognosen for den ordinære barnehagedriften viser at en i 212 vil kunne oppnå en samlet besparelse på kr 296.,-. Hovedårsaken er vakanse i stillinger. Økt behov for styrkede tiltak rettet mot flyktninger. Samlet koster kr 211.,- som dekkes med bruk av flyktningefondet. Ingen resultateffekt. 221 Styrer Skage barnehage Feilberegning av brukerbetaling gir et inntektstap på kr 25.,-. I tillegg økte lønnskostnader som utløser merkostnad på kr 6.,-. Økningen knytter seg i hovedsak til sosiale utgifter /

4 29 Fagsjef oppvekst Prognosen for ordinære fellestjenester for barnehage og grunnskole viser at en total vil kunne holde seg til gitte ramme. Flyktningetjenesten Flyktnignetjenesten er i budsjett og regnskapssammenheng tjenester som ikke skal påvirke kommunens resultat. En mottar integreringstilskudd som avsettes til disposisjonsfond, hvorav en dekker alle utgifter med bruk av dette fondet. Prognosen for voksenopplæringen viser en merkostnad på kr 174 Den ordinære flyktningetjenesten vil få redusert behov i forhold til budsjett med kr 545. Mottaket for mindreårige har fått økte behov og vil derfor måtte økes med kr Nav Prognosen for sosialhjelp flyktninger viser at rammen på kr 3.,- ikke vil holde. Antatt overforbruk på kr 87.,- som finansiers med bruk av flyktningefondet. 33 Overhalla sykeheim Prognosene viser at en samlet for alle tjenestene vil kunne holde seg innenfor budsjettrammene. 34 Hjemmetjenester Total viser prognosen for hjemmetjenesten at en vil kunne oppnå en besparelse på kr 21. I all hovedsak knytter besparelsen seg til vakanser innenfor tjenestene. 35 Helse og familie Prognosen viser et samlet overforbruk som i all hovedsak knyttes seg til tjenesten for funksjonshemmede. Fastlønn 355 vikar 115 +/ Fagsjef helse Prognosen viser at en vil kunne holde budsjettet for / Kultursjefen Regnskapet forventes totalt sett å gå i balanse. Kulturskolen har hatt uforutsette utgifter som evt. må forsøkes hentes inn fra andre områder. Årsaker er langtidssykmelding med dyre vikarer, annonsering av stilling og tap på fordringer. 6 Teknisk sjef Det meldes ikke om avvik 65 Feietjeneste Det meldes ikke om avvik 61 Vann Det meldes ikke om avvik 62 Avløp Det meldes ikke om avvik 627 Slambehandling Det meldes ikke om avvik

5 63 Kommunal bygningsmasse Det meldes ikke om avvik 64 Samferdselsformål Det meldes ikke om avvik 65 Næringssjefen Prognosen for de ordinære postene viser at en vil kunne holde seg innenfor gitte rammer. En har mottatt ekstraordinær avdrag på et næringslån. Det er ikke budsjettert med inntekten som er kr ,-. Lånet ble finansiert med bruk av disp.fond. Rådmannen foreslår derfor at mindlene føres tilbake til fondet. 8 Skatter, rammetilskudd Prognosen for konsesjonskraft inntekten viser at vi vil få en inntektssvikt i forhold til budsjett. Årsaken er at grunnlaget for budsjetteringen var strømprisene vesentlig høyere enn 212. Prognosen for rammetilskuddet, som ble justert ved fremleggelse av kommuneproposisjonen, viser en merinntekt for Overhalla. En har mottatt ny prognoser fra Husbanken på rentekompensasjon. Rentekompensasjonen er knyttet til rentenivået, som har vært lavt gjennom året enn budsjettert. Momskompensasjon av investeringer. Totalt er det budsjettert med kr ,- i kompensasjon i 212. Kompensasjonen knytte seg til investeringer og en har budsjettert med at hele kompensasjonen skal tilbakeføres investeringsregnskapet. (overføring investeringsregnskapet). Kompensasjonen overføres investeringsregnskapet i sin helhet. 81 Renter, avdrag m.v. Beregning av kommunens rente kostnader og inntekter viser at en vil få en besparelse på utgiftene med kr ca kr 74.,-. Rente inntektene viser at en vi få en merinntekt på kr 23.,-. Dette gjelder i hovedsak avkastning av bankinnskudd. Total besparelse som i hovedsak knytter seg til lave rentekostnader. Flere lån er gått over fra fast til flytende rente. +/

6 Prognosen for avdrag på langsiktig gjeld viser at en vil få en merkostnad på ca Avskrivning endres i forhold til årlige investeringer og avskrivningstiden. I den forbindelse viser endelig beregninger for 212 at avskrivningskostnaden totalt vil øke med kr 159. I hht til bestemmelser om kommunal regnskapsføring skal avskrivningskostanden ikke påvirke resultatet. Økningen får derfor ingen netto effekt. 9 Politisk styring Ikke rapportering fra samkommunen før april 91 Administrasjon Ikke rapportering fra samkommunen før april +/ Samhandlingsreformen Ikke rapportering fra samkommunen før april 911 Skatteoppkreveren Ikke rapportering fra samkommunen før april 912 Informasjonsteknologi og kvalitet Ikke rapportering fra samkommunen før april 913 IT fagsystemer Ikke rapportering fra samkommunen før april 9131 Kalkulerte renter og avskrivninger Ikke rapportering fra samkommunen før april 93 Barnevern Ikke rapportering fra samkommunen før april 931 Legevakt Ikke rapportering fra samkommunen før april 932 Kommuneoverlegen Ikke rapportering fra samkommunen før april 935 NAV Ikke rapportering fra samkommunen før april 94 Utviklingsavdelingen Ikke rapportering fra samkommunen før april 941 Miljø- og landbruksforvaltningen Ikke rapportering fra samkommunen før april Total besparelse Prosjekt Investeringsregnskapet kr

7 9 Avdragsbelastningen er kr 78.,- høyere enn opprinnelig budsjett. I tillegg viser avdrag fra kommunens låntakere av Startlån en svikt på kr 82.,- i forhold til budsjett. Dette føre til at en total får et underskudd i ordningen med 1,6 mill. 1.6 I tillegg til årets underskudd har en fra tidligere år opparbeidet seg underskudd innenfor ordningen for Startlån. En har ikke anledning til og lånefinansiere underskuddet med lånemidler. Underskuddet kan dekkes med tilsvarende overskudd, overføring fra driftsregnskapet eller salg av tomter, bygg osv.. Totalt er underskuddet på kr 3,1 mill. 1.1 Totalt er det budsjettert med 2,7 millioner i overføringer fra driftsregnskapet. Kr 55.,- av dette knytter seg til prosjekter som er vedtatt finansiert med mva kompensasjon. Prosjektet vil ikke bli sluttfør i 212. Rådmannen vil derfor foreslå at inntekten brukes til dekning av underskudd i Startlån ordningen på 1,6 millioner. Resterende kr 1,1 mill brukes til dekning av tidligere års underskudd Det er solgt mer tomter enn budsjettert i 212. Prognosen viser at en netto vil få en merinntekt som rådmannen bør brukes til dekning av tidligere års underskudd innenfor Startlån ordningen Barnehage Krabbstumarka Prosjektet budsjettert tidligere år. Sluttføres i Stedsutvikling Ranemsletta 21 Prosjektet budsjettert tidligere år Stedsutvikling Skage Sentrum 21 Prosjektet budsjettert tidligere år Gang-/sykkelveg Svarlia Prosjektet budsjettert tidligere år. Sluttført Universiell utforming kommunal bygningsmasse Prosjektet budsjettert tidligere år. Sluttført

8 377 Ny demensavdeling Overhalla sykeheim Prosjektet budsjettert tidligere år. Sluttført Avløpsledning OBUS-Skydal Vedtatt på nytt. Nytt prosjektnummer Pumpestasjoner (Reina bru/bjøra Camping) Vedtatt på nytt. Nytt prosjektnummer Anskaffelse av SD/EOS Prosjektet budsjettert tidligere år. Sluttført Vegbelysning/leskur Skage sentrum Prosjektet budsjettert tidligere år. Sluttført Bygging av energieffektivt leilighetsbygg Skage Framdriften vil ikke bli som opprinnelig antatt. Prognose på 2 % ferdigstillelse. Rammen justeres derfor ned HMS avvik Antas å være sluttført i Arealplanlegging Skage Sentrum Prosjektet sluttføres i sin helhet i Utbygging Svarlia boligfelt 212 Prosjektet sluttføres i sin helhet i 212. Endringen gjelder dekning av forskutterte utgifter i Utbygging Skageåsen boligfelt 212 Prosjektet sluttføres i sin helhet i Prosjektering Obus - ny barneskole Ny behandling ksak 89/ Industriområde Skogmo - utvidelse Prosjektet sluttføres i sin helhet i 212

9 av areal Flyfoto 212 Kostnadene vil påløpe i Elve- / rasforebygging 212 Ingen nye prosjekter i Gansmo renseanlegg Gjennomføres i sin helhet i Rehab. vann-/avløpsnett OBUS Gjennomføres i sin helhet i Fornying av pumpestasjoner for Reina, Bjøra vest og øst Gjennomføres i sin helhet i Vegadressering Prosjektet blir utsatt til 213. Rammen justeres derfor ned Innføring av KomTek Gjennomføres i sin helhet i Pumpestastjon Meosen Gjennomføres i sin helhet i Adkomstveg Skogmo boligfelt Gjennomføres i sin helhet i Vegbelysning OBUS/Gimle Gjennomføres i sin helhet i 212