Regnskap Foreløpige tall

Transkript

1 Regnskap 2014 Foreløpige tall

2 Utgiftsøkning og inntektssvikt

3 Befolkning 2,32 % vekst i innbyggertall Forutsatt gjennomsnittsinnbyggere, 17 mill Ett års «etterslep» på skatt ( ) og rammetilskudd ( ) Går glipp av veksttilskudd grunnet svak vekst 2013 (3 års snittvekst)

4 Tilpasning i 2014 for tjenestene Ingen justering for lønns- og prisvekst i budsjettet Men Økning innbyggertall = økt press

5 Skatt Skattesvikt inntekt / formue 6,3 mill Skattesvikt eiendom 0,7 mill Inntektsutjevning kun 2,6 mill grunnet svak skatteinngang på landsbasis

6 Pensjonskostnader Svikt premieavvik 5,2 mill Kun resultateffekt, påvirker ikke likviditet Resultateffekt kun midlertidig, styrker resultatene neste 7 år tilsvarende

7 Regnskapsmessig merforbruk Negativt 33,2 mill (ca 4,5 % inntektene) Prognose 2. tertial mill 14,7 mill dekkes av fond 18,5 mill dekkes inn senest

8 Helse og kultur Prognose pr 2 tertial overforbruk kr 7,8 mill resultat overforbruk kr 14,05 mill Kommunalsjef prognose 1 mill resultat 1,5 mill Årsak: økte overføringer til HF, samhandlingsreformen Overføring til andre trossamfunn

9 Helse og kultur Kultur og bibliotek prognose overforbruk ca. kr 0,1 mill, resultat overforbruk kr 0,4 mill. Hovedårsak sviktende inntekt på kino. Enhetslederstilling har vært holdt vakant for å redusere underskuddet. Psykisk helse og rus rapportert balanse, overforbruk kr 0,7 mill. Hovedårsak, økte utgifter ressurskrevende tjenester

10 Helse og kultur Barnevern kr 3 mill. som meldt 2 tertial Dette skyldes i hovedsak overforbruk på fosterhjemstiltak kjøp av konsulenttjenester, utgifter til advokater og ressurskrevende plasseringer Tverrfaglig helse er på tilnærmet i budsjett enheten har bidratt betydelig, gjennom bla at stillinger har blitt holdt vakant, samt at et årsverk som ungdomskonsulent er kuttet

11 Helse og kultur Sentrum omsorg, prognose 1,9 mill i overforbruk, resultat overforbruk 2,1 mill Årsak knyttet til en rekke tiltak som ikke var finansiert i budsjettet, ressurskrevende tjenester, full drift ved Sjømannshjemmet med mer. Omsorg Høvåg, prognose overforbruk kr 0,4 mill., resultat overforbruk kr 0,62mill. Overforbruk på lønn er hovedårsaken

12 Helse og kultur Habiliteringstjenesten prognose balanse, resultat overforbruk kr 3,8 mill. (kr 2,8 mill) Årsak: betydelig økte lønnskostnader til nye brukere ila året. Feilføring 1 mill. for mye inntektsført 2013, tilbakebetalt Integreringstilskudd ca. kr 1 mill.

13 Helse og kultur Bofellesskap for enslige mindreårige flyktninger Endring refusjon 100% - 80% - enslige mindreårige flyktninger ca. kr 1 mill mindre

14 Helse og kultur NAV- sosial/flyktning prognose 1,5 i overforbruk, resultat overforbruk på 1,6 mill Årsak Økonomisk sosialhjelp Introduksjonsprogram flyktninger Rusmiddelbehandling

15 Oppsummert: Helse og kultur Vi har levert tjenester basert på nøkterne vurderinger innenfor faglige forsvarlige rammer, men har ikke hatt tilstrekkelig finansiering på flere områder Enhetsledere har vært bevisste og har gjort sitt ytterste for å begrense kostnader/overskridelser Vi har fått betydelige kostnadsøkninger som ikke har vært kjent på rapporteringstidspunkt, herunder nye brukere med sammensatte behov, økte kostnader til medfinansiering, legevakt, klp, mm

16 Skole Merforbruk 4,4 mill. (2.tertial tilsa et merforbruk på 3,4 mill) Langemyr har et merforbruk på ca 3 mill. Resten fordeler seg på enheter

17 Barnehage Merforbruk i underkant av 7 mill. (2.tertial tilsa balanse) 5,4 mill. skyldes økt tilskudd til private barnehager. 2,6 mill. skyldes økning av spesialpedagogisk hjelp i barnehage De kommunale barnehage har et mindreforbruk på en drøy million.

18 Tekniske tjenester

19 I henhold til budsjett: Folkevalgte Rådmann Rådmannens stab

20 Oppsummering Premieavvik pensjon Skattesvikt Barnehage 5,2 mill 7,0 mill 7,0 mill Sum uforutsett 19,2 mill + Kostnadsvekst grunnet økt folketall 17 mill

21 og vi er ikke alene «De peker på at det er to hovedårsaker til underskuddet i fjor og til at årets budsjett må kuttes: For det første er skatteinntektene lavere enn budsjettert i fjor nærmere ti millioner kroner, og i år er inntektsanslaget nå nedjustert med 5 mill. I tillegg kommer så «premieavvik» i forhold til Arendal kommunale pensjonskasse, som utgjør drøyt 45 millioner kroner i ekstrautgift i fjorårets regnskap, og det er nå beregnet at man får 18 millioner kroner mer å betale til pensjonspremier i år enn det som er beregnet i kommunebudsjettet for 2015 som bystyret vedtok i desember.» Agderposten , om Arendal kommune

22 2015 Prognose merforbruk lønn 3,0 mill 1/3 inndekking merforbruk ,0 mill Prognose økning private barnehager 2,5 mill Skatteinngang? Premieavvik? Innsparingskrav ,5 mill =======