Midtre Namdal samkommune

Transkript

1 Midtre Namdal samkommune Lønn- og regnskapsavdelingen Saksmappe: 2016/ Saksbehandler: Jan Arne Alstad Saksframlegg Budsjett 2017 og økonomiplan med eiendomsskattevedtak 2017 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes arbeidsmiljøutvalg 12/ Fosnes Eldreråd 11/ Fosnes formannskap 67/ Fosnes kommunestyre Rådmannens innstilling 1) Fosnes kommunestyre vedtar handlingsprogram med økonomiplan og årsbudsjett 2016 med følgende økonomiske oversikter: Budsjettskjema 1A - Drift Fosnes kommune Regnskap Bud. Oppr. Bud. Rev. Prognose Budsjett Øk.plan Øk.plan Øk.plan Skatteinntekter, kommune Rammetilskudd Eiendomsskatt Kompensasjon Kapitalkostnader Motpost avskrivninger Refusjon staten Netto driftsinntekter Renteinntekter Netto renteutgifter Netto gjeldsavdrag Avdrag på utlån Div avgifter Netto finans Bruk av tidligere års mindreforbruk Bruk av disp.fond/ubundet fond Bruk av bundne fond Dekking av tidl. års merforbruk Avsetning til disp. fond Avsetning til bundet fond Regnskapsmessig overskudd Netto avsetninger Til fordeling rammeområder Fordelt rammeområder Mer/Mindreforbruk

2 Budsjettskjema 1B - Drift Fosnes kommune Regnskap Bud. Oppr. Bud. Rev. Prognose Budsjett Øk.plan Øk.plan Øk.plan Politisk og administrativ styring Oppvekst og kultur Helse- og sosial Plan og utvikling Kirker og kirkegårder VAR tjenester Midtre-Namdal Samkommune *Tjenester overført fra MNS Brutto dr.utgifter Brutto dr.inntekter SUM RAMMEOMRÅDER

3 Investeringer 2B (Beløp i 1000 kroner, inkl. mva) Rev. bud årsbudsjett 2018 øk.plan 2019 øk.plan 2020 øk.plan Politisk og administrativ styring KLP, egenkapitalinnskudd Sum Politisk og administrativ styring Oppvekst Jøa skole - arbeidsplasser pc Sum Oppvekst Helse og sosial Fosnes sykehjem - klesrulle/madrasser Varslingsanlegg Sum Helse og Sosial Ny bil - vaktmester Vaskerobot Energiforsyning Jøa skole Flerbrukshall Vegnavnskilting Sum Teknisk Andre Brannbil Sum andre Sum investeringer (Kommunekasse) Finansiering: Avdrag på lån Dekning merforbruk Momskompensasjon totalt Spillemidler og andre eksterne bidrag Mottatte avdrag på utlån Bruk av bundet fond Bruk av disposisjonsfond i inv Låneopptak ordinær drift Sum finansiering (Kommunekasse) Selvkostområder 0 Sum Startlån for videre utlån Sum investeringer (Selvfinansierende) Totalt låneopptak

4 Investeringer 2A Rev. bud årsbudsjett øk.plan øk.plan øk.plan Rev.bud Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskuddteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket 204 Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Momskompensasjon Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert = ) Rådmannen får fullmakt til å foreta låneopptak til finansiering av investeringer med inntil ,- kroner i ) Rådmannen får fullmakt til å foreta låneopptak til videre utlån av husbankmidler (Startlån) med inntil kroner i ) I medhold av Eiendomsskatteloven 3 og 4 og kommunestyrets vedtak av 25. juni 2015 sak 53/15 videreføres utskriving av eiendomsskatt til å gjelde faste eiendommer i hele kommunen. 5) I medhold av Eiendomsskatteloven 13 settes eiendomsskattesatsen for 2017 til 7 promille. Det innføres ikke bunnfradrag. 6) I medhold av Eiendomsskatteloven 7 fritas følgende eiendommer/bygninger for eiendomsskatt i 2017: a) 7a: Eigedom at stiftingar eller institusjoner som tek sikte på å gagna ein kommune, eit fylke eller staten b) 7b: Bygningar av historisk verde. 7) Eiendomsskatten skal betales i to terminer med forfall 31. mai og 12. desember. Det tilbys månedlig betaling av eiendomsskatt og kommunale eiendomsavgifter forutsatt bruk av avtalegiro. 8) Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatt skattevedtekter. Hjemmel for vedtaket er: Kommunelovens 46, Eiendomsskatteloven 2, 3, 4, 7a og 13 og Fosnes kommunes eiendomsskattevedtekter vedtatt 25. juni Behandling i Fosnes arbeidsmiljøutvalg Votering: Rådmannens innstilling enstemmig vedtatt.

5 Innstilling i Fosnes arbeidsmiljøutvalg ) Fosnes kommunestyre vedtar handlingsprogram med økonomiplan og årsbudsjett 2016 med følgende økonomiske oversikter: Budsjettskjema 1A - Drift Fosnes kommune Regnskap Bud. Oppr. Bud. Rev. Prognose Budsjett Øk.plan Øk.plan Øk.plan Skatteinntekter, kommune Rammetilskudd Eiendomsskatt Kompensasjon Kapitalkostnader Motpost avskrivninger Refusjon staten Netto driftsinntekter Renteinntekter Netto renteutgifter Netto gjeldsavdrag Avdrag på utlån Div avgifter Netto finans Bruk av tidligere års mindreforbruk Bruk av disp.fond/ubundet fond Bruk av bundne fond Dekking av tidl. års merforbruk Avsetning til disp. fond Avsetning til bundet fond Regnskapsmessig overskudd Netto avsetninger Til fordeling rammeområder Fordelt rammeområder Mer/Mindreforbruk Budsjettskjema 1B - Drift Fosnes kommune Regnskap Bud. Oppr. Bud. Rev. Prognose Budsjett Øk.plan Øk.plan Øk.plan Politisk og administrativ styring Oppvekst og kultur Helse- og sosial Plan og utvikling Kirker og kirkegårder VAR tjenester Midtre-Namdal Samkommune *Tjenester overført fra MNS Brutto dr.utgifter Brutto dr.inntekter SUM RAMMEOMRÅDER

7 Investeringer 2A Rev. bud årsbudsjett øk.plan øk.plan øk.plan Rev.bud Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskuddteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket 204 Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Momskompensasjon Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert = ) Rådmannen får fullmakt til å foreta låneopptak til finansiering av investeringer med inntil ,- kroner i ) Rådmannen får fullmakt til å foreta låneopptak til videre utlån av husbankmidler (Startlån) med inntil kroner i ) I medhold av Eiendomsskatteloven 3 og 4 og kommunestyrets vedtak av 25. juni 2015 sak 53/15 videreføres utskriving av eiendomsskatt til å gjelde faste eiendommer i hele kommunen. 5) I medhold av Eiendomsskatteloven 13 settes eiendomsskattesatsen for 2017 til 7 promille. Det innføres ikke bunnfradrag. 6) I medhold av Eiendomsskatteloven 7 fritas følgende eiendommer/bygninger for eiendomsskatt i 2017: c) 7a: Eigedom at stiftingar eller institusjoner som tek sikte på å gagna ein kommune, eit fylke eller staten d) 7b: Bygningar av historisk verde. 7) Eiendomsskatten skal betales i to terminer med forfall 31. mai og 12. desember. Det tilbys månedlig betaling av eiendomsskatt og kommunale eiendomsavgifter forutsatt bruk av avtalegiro. 8) Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatt skattevedtekter. Hjemmel for vedtaket er: Kommunelovens 46, Eiendomsskatteloven 2, 3, 4, 7a og 13 og Fosnes kommunes eiendomsskattevedtekter vedtatt 25. juni 2015.

8 Behandling i Fosnes Eldreråd Votering: Innstillingen ble enstemmig vedtatt. Innstilling i Fosnes Eldreråd ) Fosnes kommunestyre vedtar handlingsprogram med økonomiplan og årsbudsjett 2016 med følgende økonomiske oversikter: Budsjettskjema 1A - Drift Fosnes kommune Regnskap Bud. Oppr. Bud. Rev. Prognose Budsjett Øk.plan Øk.plan Øk.plan Skatteinntekter, kommune Rammetilskudd Eiendomsskatt Kompensasjon Kapitalkostnader Motpost avskrivninger Refusjon staten Netto driftsinntekter Renteinntekter Netto renteutgifter Netto gjeldsavdrag Avdrag på utlån Div avgifter Netto finans Bruk av tidligere års mindreforbruk Bruk av disp.fond/ubundet fond Bruk av bundne fond Dekking av tidl. års merforbruk Avsetning til disp. fond Avsetning til bundet fond Regnskapsmessig overskudd Netto avsetninger Til fordeling rammeområder Fordelt rammeområder Mer/Mindreforbruk Budsjettskjema 1B - Drift Fosnes kommune Regnskap Bud. Oppr. Bud. Rev. Prognose Budsjett Øk.plan Øk.plan Øk.plan Politisk og administrativ styring Oppvekst og kultur Helse- og sosial Plan og utvikling Kirker og kirkegårder VAR tjenester Midtre-Namdal Samkommune *Tjenester overført fra MNS Brutto dr.utgifter Brutto dr.inntekter SUM RAMMEOMRÅDER

10 Investeringer 2A Rev. bud årsbudsjett øk.plan øk.plan øk.plan Rev.bud Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskuddteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket 204 Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Momskompensasjon Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert = ) Rådmannen får fullmakt til å foreta låneopptak til finansiering av investeringer med inntil ,- kroner i ) Rådmannen får fullmakt til å foreta låneopptak til videre utlån av husbankmidler (Startlån) med inntil kroner i ) I medhold av Eiendomsskatteloven 3 og 4 og kommunestyrets vedtak av 25. juni 2015 sak 53/15 videreføres utskriving av eiendomsskatt til å gjelde faste eiendommer i hele kommunen. 5) I medhold av Eiendomsskatteloven 13 settes eiendomsskattesatsen for 2017 til 7 promille. Det innføres ikke bunnfradrag. 6) I medhold av Eiendomsskatteloven 7 fritas følgende eiendommer/bygninger for eiendomsskatt i 2017: e) 7a: Eigedom at stiftingar eller institusjoner som tek sikte på å gagna ein kommune, eit fylke eller staten f) 7b: Bygningar av historisk verde. 7) Eiendomsskatten skal betales i to terminer med forfall 31. mai og 12. desember. Det tilbys månedlig betaling av eiendomsskatt og kommunale eiendomsavgifter forutsatt bruk av avtalegiro. 8) Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatt skattevedtekter. Hjemmel for vedtaket er: Kommunelovens 46, Eiendomsskatteloven 2, 3, 4, 7a og 13 og Fosnes kommunes eiendomsskattevedtekter vedtatt 25. juni 2015.

11 Behandling i Fosnes formannskap Forslag i møte fra Silje Leirbekk: Oppvekst og kulturavdelingen får økt sin ramme med Midlene brukes til å opprettholde avtalen med Namsos kulturskole om kjøp av tjenester slik at tilbudet ved Fosnes kommunale kulturskole videreføres. Midlene tas fra ubundne driftsfond. Votering: Forslag i møte fra Silje Leirbekk ble vedtatt mot en stemme. Forslag i møte fra Sissel Gjeset: Nytt punkt 9): Rådmannen bes om å utrede fremtidig barnehage og skolestruktur i Fosnes kommune. Utredningen legges fram for kommunestyret i juni Votering: Forslag i møte fra Sissel Gjeset ble enstemmig vedtatt. Votering: Rådmannens innstilling med forslagene i møte ble enstemmig vedtatt. Innstilling i Fosnes formannskap ) Fosnes kommunestyre vedtar handlingsprogram med økonomiplan og årsbudsjett 2017 med følgende økonomiske oversikter: Budsjettskjema 1A - Drift Fosnes kommune Regnskap Bud. Oppr. Bud. Rev. Prognose Budsjett Øk.plan Øk.plan Øk.plan Skatteinntekter, kommune Rammetilskudd Eiendomsskatt Kompensasjon Kapitalkostnader Motpost avskrivninger Refusjon staten Netto driftsinntekter Renteinntekter Netto renteutgifter Netto gjeldsavdrag Avdrag på utlån Div avgifter Netto finans Bruk av tidligere års mindreforbruk Bruk av disp.fond/ubundet fond Bruk av bundne fond Dekking av tidl. års merforbruk Avsetning til disp. fond Avsetning til bundet fond Regnskapsmessig overskudd Netto avsetninger Til fordeling rammeområder Fordelt rammeområder Mer/Mindreforbruk

12 Budsjettskjema 1B - Drift Fosnes kommune Regnskap Bud. Oppr. Bud. Rev. Prognose Budsjett Øk.plan Øk.plan Øk.plan Politisk og administrativ styring Oppvekst og kultur Helse- og sosial Plan og utvikling Kirker og kirkegårder VAR tjenester Midtre-Namdal Samkommune *Tjenester overført fra MNS Brutto dr.utgifter Brutto dr.inntekter SUM RAMMEOMRÅDER Oppvekst og kulturavdelingen får økt sin ramme med Midlene brukes til å opprettholde avtalen med Namsos kulturskole om kjøp av tjenester slik at tilbudet ved Fosnes kommunale kulturskole videreføres. Midlene tas fra ubundne driftsfond.

14 Investeringer 2A Rev. bud årsbudsjett øk.plan øk.plan øk.plan Rev.bud Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskuddteringer Kjøp av aksjer og andeler Avdrag på lån Dekning av tidligere års udekket 204 Avsetninger Årets finansieringsbehov Finansiert slik: Bruk av lånemidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Momskompensasjon Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert = ) Rådmannen får fullmakt til å foreta låneopptak til finansiering av investeringer med inntil ,- kroner i ) Rådmannen får fullmakt til å foreta låneopptak til videre utlån av husbankmidler (Startlån) med inntil kroner i ) I medhold av Eiendomsskatteloven 3 og 4 og kommunestyrets vedtak av 25. juni 2015 sak 53/15 videreføres utskriving av eiendomsskatt til å gjelde faste eiendommer i hele kommunen. 5) I medhold av Eiendomsskatteloven 13 settes eiendomsskattesatsen for 2017 til 7 promille. Det innføres ikke bunnfradrag. 6) I medhold av Eiendomsskatteloven 7 fritas følgende eiendommer/bygninger for eiendomsskatt i 2017: g) 7a: Eigedom at stiftingar eller institusjoner som tek sikte på å gagna ein kommune, eit fylke eller staten h) 7b: Bygningar av historisk verde. 7) Eiendomsskatten skal betales i to terminer med forfall 31. mai og 12. desember. Det tilbys månedlig betaling av eiendomsskatt og kommunale eiendomsavgifter forutsatt bruk av avtalegiro. 8) Ved taksering og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen tidligere vedtatt skattevedtekter. 9) Rådmannen bes om å utrede fremtidig barnehage og skolestruktur i Fosnes kommune. Utredningen legges fram for kommunestyret i juni Hjemmel for vedtaket er: Kommunelovens 46, Eiendomsskatteloven 2, 3, 4, 7a og 13 og Fosnes kommunes eiendomsskattevedtekter vedtatt 25. juni 2015.

15 Dokumenter i saken Type Dato Tittel Adressat U Budsjettrundskriv 2016 Knut Skreddernes m.fl. X Budsjettkommentarer helse- og Rønnaug Aaring omsorgsavdelingen. Budsjett 2016 og handlingsprogram I Visit Namdalen-søknaden for 2017 Midtre-Namdal - Bente Snildal X Rådmannens innstilling til budsjett 2016 og handlingsplan S Budsjett 2017 og økonomiplan med eiendomsskattevedtak 2017 I ØP hovedoversikter xlsx Namsos Kommune - Hallvard Wågheim I Budsjettinnspill til kommunene Kirken Namdal - Helge Lauvsnes I Beregningsgrunnlag Kirken Namdal - Helge Lauvsnes X Budsjettkommentarer oppvekst og Rønnaug Aaring kulturavdelingen. Budsjett 2017 I Melding om vedtak - Mnsk - Ingvill Dahl Handlingsprogram med økonomiplan , budsjett 2017 I Budsjett for kontroll og tilsyn Fosnes Kommune - saksprotokoll 023/16 kontrollutvalgets vedtak X Budsjettkommentarer, Teknisk avd. Budsjett 2017 Vedlegg: 1 Handlingsprogram , budsjett 2017 vedtatt utgave for Midtre Namdal samkommune 2 Budsjett for kontroll og tilsyn saksprotokoll 023/16 kontrollutvalgets vedtak Budsjettforslag 2017 for Midtre Namdal kirkelig fellesråd 4 Rådmannens innstilling til budsjett 2017 og handlingsplan for Fosnes kommune Saksopplysninger / vurdering Rådmannen legger med dette fram sitt forslag til handlingsprogram og økonomiplan for perioden , samt forslag til eiendomsskattevedtak for Planen baserer seg på kommunens kjente økonomiske situasjon pr. dato, regnskap og årsmelding for 2015, revidert budsjett for 2016 og sentrale signaler fra regjeringen gitt i kommuneøkonomiproposisjonen og statsbudsjettet for Rådmannens kommentarer til budsjettforslag er tatt inn i selve budsjettdokumentet og det vises til dette for nærmere detaljer omkring budsjettet.

16 I henhold til kommunelovens regler skal formannskapets innstilling til budsjett kunngjøres og legges ut til offentlig ettersyn i 14 dager før behandling i kommunestyret. Selve budsjettvedtaket omfatter kun budsjettskjema 1A (inntekter i bevilgningsbudsjett drift), budsjettskjema 1B (årets bevilgning drift) og budsjettskjema 2A/2B (årets investering). Forslag til eiendomsskattevedtak er i henhold til vedtak gjort av Fosnes kommunestyret 26. juni 2015 om iverksetting av generell eiendomsskatt i Fosnes kommune fra og med skatteåret Rådmannen tilrår at forslag til årsbudsjett for 2016 og handlingsplan for , samt forslag til eiendomsskattevedtak vedtas som fremstilt.