Midtre Namdal samkommune

Transkript

1 Midtre Namdal samkommune Midtre Namdal samkommune Saksmappe: 2015/ Saksbehandler: Jan Arne Alstad Saksframlegg Regnskapsrapport 2. tertial 2015 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes kommunestyre Rådmannens innstilling Rådmannens økonomiske rapport for 2. tertial 2015 tas til orientering Følgende budsjettjusteringer foretas når det gjelder kalkulatoriske inntekter/utgifter i driftsregnskapet. K/ ,- K/ ,- D/ ,- K/ ,- D/ ,- K/ ,- D/ ,- K/ ,- D/ ,- D/ ,- D/ ,- D/ ,- K/ ,-

2 Dokumenter i saken Type Dato Tittel Adressat S Regnskapsrapport 2. tertial 2015 X Regnskapsrapport 2. tertial 2015 Rønnaug Aaring Helse- og omsorgsavdelingen X Tertialrapport fra oppvekst og kultur Rønnaug Aaring Saksopplysninger / vurdering Rådmannen legger med dette fram rapport om kommunens økonomiske situasjon ved utgangen av 2. tertial 2015 samt prognoser for økonomisk resultat i Tjenesteområdene: (Regnskapsskjema 1 b) (neg.tall = inntekt) Budsjettkontroll August 2015 Skjema 1B Pr. August 2015 Hele året 2015 Regnskap Budsjett Avvik Rev.bud. Oppr. bud. Avvik Prognose 1.1 Politisk og felles adm tjenester Oppvekst og Kultur Helse- og sosial Plan og utvikling Kirker og kirkegårder VAR Midtre Namdal Samkommune Netto driftsutgifter, resultatenheter Fellesfunksjoner: Området forventes å balansere ved årets slutt. Oppvekst og kultur: Slik som situasjonen er i dag, ser det ut til at avdelingen oppvekst og kultur går i balanse, ved utgangen av året. Det er et overforbruk på barnehagen på Salsnes, på ca Dette skyldes både nyansettelse av pedagogisk leder innlæringsperiode, samt at det tidligere har vært høyt sykefravær og det er budsjettert med tilsvarende i refusjoner. Langtidssykemeldt er kommet tilbake, dette fungerer godt, men det medfører også at det i første halvår var litt for mye bemanning på barnehagen. Ved Jøa barne- og ungdomsskole ligger lønnsnivået for lærere noe høyt. Dette skyldes behov for mer spesialundervisning og administrasjon i denne forbindelse. I tillegg har vi flere minoritetsspråklige barn som trenger særskilt språkopplæring, noe som vi planlegger å finansiere med midler på fond. Helse- og sosial: Generell kommentar: Den økonomiske situasjonen for avdelingen har endret seg i positiv retning siden siste rapportering. Avdelingen ligger pr 2. tertial på et underforbruk på vel kr. Årsaken til dette er først og fremst at avdelingen har leid inn mindre vikarer på

3 sykelønnsbudsjettet enn hva vi har fått refundert i sykepenger, og det har vært noe mindre utgifter knyttet til lønn på enkelte ansvarsområder enn hva som var forventet. Forrige tertialrapportering: Ved forrige rapportering meldte avdelingen om et forventet overforbruk på ca kr. Endringer siden forrige tertialrapport: Den lokale legevaktsavtalen ble sagt opp med virkning fra De forespeilede årsutgiftene til dette er derfor nesten halvert i forhold til anslaget. I stedet er ansvaret for KØHD overført til legevakt i tidsrommene utenom vanlig dagtid. Det er foreløpig ikke konkludert med behov for merressurser på legevakt i fm denne innføringen i kommunene, og vi har derfor ikke pådratt oss merkostnader. Ansvaret for KØHD på dagtid i ukedagene ble fra etablert som en del av det offentlige legearbeidet, med en stillingsøkning på 2%. Dette utgjør for resten av 2015 kr Det har vært mindre etterslep på lønnsutgifter på omsorgsbasen etter avviklingen av tjenesten i 2014 enn forventet når budsjettet ble lagt, og vi kommer ut med et overskudd på vel kr. Dette forklares med at noen ansatte gikk over i nye jobbordninger før oppsigelsestiden var over. Det har vært et mindre forbruk på tjenesten for funksjonshemmede enn forventet, dette gjelder både assistent til hjelp i heimen samt støttekontakt. Vi har hatt et stabilt, fullt pasientbelegg. Dersom denne situasjonen fortsetter ut året vil vi nå budsjett. Fordeling av sentral pott etter lønnsoppgjør er foreløpig ikke gjort. Dette vil komme som en styrking av ramma. Pr. dato usikkert beløp. Prognose: Avdelingen ligger an til et regnskapsmessig overskudd på mellom og kr dersom dagens driftsituasjon fortsetter ut året. Plan- og utvikling Området viser et periodisk merforbruk (t.o.m. august) på kr ,- Dette skyldes i all vesentlighet feilbudsjetterte avskrivingskostnader innenfor området. Disse foreslås budsjettjustert i denne saken. Kirker og kirkegårder Det forventes at området holder seg innenfor budsjett i Vann/Avløp/Renovasjon (VAR) Midtre Namdal Samkommune Administrasjonssjefens innstilling for tertial 2 Midtre Namdal Samkommune 1. Budsjettkontroll 2. tertial tas til etterretning 2. Kommunene varsles om et forventet mindreforbruk på drift i MNS med Dette vil fordele seg på følgende måte mellom kommunene: Namsos kommune:

4 Overhalla kommune: Namdalseid kommune: Fosnes kommune: Namsos kommune varsles om et forventet merforbruk på tiltaksbudsjettene i barnevernet med og et forventet mindre på tiltaksbudsjettene i NAV med Fosnes kommune varsles om et forventet mindreforbruk på tiltaksbudsjettene barnevernet med og i tiltaksbudsjettene i NAV med Namdalseid kommune varsles om et forventet mindreforbruk på tiltaksbudsjettene barnevernet med og i tiltaksbudsjettene i NAV med Overhalla kommune varsles om et forventet mindreforbruk på tiltaksbudsjettene barnevernet med og i tiltaksbudsjettene i NAV med Det foretas følgende budsjettjustering a. Ansvar 9300 barnevern: Rammen økes med b. Ansvar 9110 skatteoppkreveren: Rammen reduseres med Finans og inntekter AVD 8: (Regnskapsskjema 1A) (neg.tall = inntekt) Budsjettkontroll August 2015 Skjema 1A Pr. August 2015 Hele året 2015 Regnskap Budsjett Avvik Rev.bud. Oppr. bud. Avvik Prognose Skatt på inntekt og formue Ordinært Rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller inndirekt skatter Andre generelle statstilskudd Motpost Avskrivinger Frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Renteutgifter/provisjoner Avdrag på lån Avdrag på utlån Kompensasjon Kapitalkostnader Sum finans Avsetning tilk dispfond Bruk av dispfond Bruk av bundet fond Avsetning til bundet fond Netto avsetninger Til fordeling rammeområder Fordelt rammeområder Mer/Mindreforbruk Skatt, rammetilskudd, eiendomsskatt

5 Skatteinntektene er noe lavere enn budsjettert. 95% av denne nedgangen kompenseres av inntektsutjevningen i rammetilskuddet som kommunen får slik at nedgangen ikke får nevneverdig betydning. Området forventes i balanse ved årets slutt. Andre generelle statstilskudd Kalkulatoriske inntekter Dette gjelder avskrivinger som har en motpost i det øvrige driftsregnskapet. Posten viser en merinntekt på kr ,-. Dette betyr at øvrige deler av driftsregnskapet er belastet en tilsvarende sum for mye. Dette foreslås budsjettjustert i denne saken. Netto finans Investeringsregnskapet: Tabellen viser en oversikt over pågående prosjekter i investeringsregnskapet Regnskap Buds(end) Videreutlån husbankmidler (startlån) Salg av kommunale boliger Gjestehavn Salsnes hovedprosjekt Utbygging flerbrukshall Jøa Prosjekt sykkelvei - Jøamyran Kommunal bolig Åshaugan Vegnavnskilting Egenkapitalinnskudd KLP T O T A L T Rådmannen vil komme tilbake med sak til kommunestyret i siste møtet i 2015 med forslag til budsjettjusteringer i investeringsregnskapet.