Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre

Transkript

1 Fosnes kommune Fellesfunksjoner Saksmappe: 2012/ Saksbehandler: Per G. Holthe Saksframlegg Budsjettsaldering 1. halvår 2012 Utvalg Utvalgssak Møtedato Fosnes formannskap Fosnes kommunestyre Rådmannens innstilling 1. Forslag til budsjettsaldering for 1. halvår 2012 gjennomføres med en økning i fordeling til drift med kr ,- i h.h. til nedenstående revidering av budsjettskjema 1A og 1B. 2. Følgende budsjettsalderinger foretas: Budsjettskjema 1A Regnskap Reg. budsjett Endringer Reg.budsjett halvår 2012 Skatt på inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Gevinst finansielle instrumenter (omløpsmidler) Renteutg.,provisjoner og andre fin.utg Tap finansielle instrumenter (omløpsmidler) Avdrag på lån Netto finansinnt./utg Til dekning av tidligere regnsk.m. merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidligere regnsk.m. mindreforbruk

2 Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger Netto avsetninger Overført til investeringsregnskapet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Mer-/mindreforbruk Budsjettskjema 1B - til fordeling drift - saldert pr. 1. halvår 2012 Justert Endringer Forslag Regnskap Budsjett 1.halvår saldert budsj Sum til fordeling drift fra skjema 1a Budsjettansvarsområder 11 Politiske og felles adm. tj. Utgifter Inntekter Netto Oppvekst og kultur Utgifter Inntekter Netto Helse- og sosial Utgifter Inntekter Netto Plan- og utvikling Utgifter Inntekter Netto Kirker og kirkegårder Utgifter Inntekter Netto VAR Utgifter Inntekter Netto Finans Utgifter Inntekter Netto Til fordeling drift jf. skjema 1A Netto etter fordeling drift

3 Dokumenter i saken Type Dato Tittel Adressat S Budsjettsaldering 1. halvår 2012 Saksopplysninger Saldering og justeringer av årsbudsjettet skal vedtas av kommunestyret etter innstilling fra formannskapet. Kommunestyret vedtar økonomiske endringer på overordnet nivå. Dvs. ved endringer i budsjettskjema 1a og 1b samt 2a og 2b. Omhandlende rammer for henholdsvis driftsbudsjettet og investeringsbudsjettet. Kommunestyret står i tillegg fritt til å legge føringer gjennom konkrete budsjettvedtak. Evt. endringer av løpende drift ut over det som fremgår av tidligere budsjettvedtak må fremmes som egne forslag med angivelse av kostnad, økonomiske konsekvenser samt finansiering (inndekning). Forslaget til revidert budsjett forutsetter at planlagt virksomhet gjennomføres. Det justeres for kjente avvik, endringer i forutsetninger og uforutsette hendelser innenfor rammen av et forsvarlig økonomisk opplegg. Følgende kjente avvik og endrede forutsetninger foreligger pr. 1. halvår 2012: (avvikene/endringene blir presentert i henhold til vedtatte rammeområder) Fellesadm. og politiske tjenester - Økning av refusjon sykepenger fra NAV. Pr. 30/6 er det en økning i refusjon av sykepenger fra NAV i forhold til opprinnelig budsjett på kr ,-. Det foreslås å benytte kr ,- av dette til saldering av budsjettet pr. 1. halvår Økt kostnad til KOMREV Trøndelag IKS Midtre-Namdal samkommunestyre vedtok i sak 10/12 å øke bevilgningen til KOMREV Trøndelag IKS med kr ,- som følge av økte kostnader til forvaltningsrevisjon av samkommunen. Kostnadesøkningen fordeles på deltagerkommunene etter gjeldende deltageransvar. Fosnes kommunes andel utgjør kr ,-. - Korrigering av feilbudsjetterte utgifter Det er avdekket en feilbudsjettert utgift på kr ,- budsjettert på Denne foreslås tatt ut. Oppvekst og kultur - Vedtatt tilskudd til Tranåsmartnan Kommunestyret vedtok i sak 36/12 å bevilge Tranåsmartnan en arrangementstøtte på kr ,- til dekning av utgifter til vakthold. Tilskuddet ble vedtatt finansiert av disposisjonsfondet. Formålet er vurdert å høre inn under rammeområdet for oppvekst og kultur som da foreslås styrket tilsvarende. Helse og sosial - Vederlagsbetaling for sykeheimsplasser Fosnes sykeheim har i en lengre periode hatt lavere belegg enn forutsatt i budsjettet. Til tider har opptil 5 sengeplasser vært ledige. Dette har medført en inntektssvikt i forhold til budsjettert. Nye beregninger viser at denne inntektssvikten blir på ca kr ,-. Det er forventet at kr ,- av dette skal kunne dekkes innenfor avdelingens eget budsjett. Det foreslås derfor å styrke rammeområdet for helse og sosial med kr ,- for å dekke opp for denne inntektssvikten i denne omgang.

4 - Korrigering av feilbudsjetterte utgifter Det er avdekket en feilbudsjettert utgift på kr 5000,- budsjettert på Denne foreslås tatt ut. - Korrigering / endring av fordeling av interne kostnader til helsesenteret En har fram til nå budsjettert og regnskapsført interne kostnader knyttet til helsesenteret mellom rammeområdet for plan og utvikling og rammeområdet for helse og sosial. Det foreslås å endre dette fom slik at disse kostnadene kun fremkommer under rammeområdet for plan og utvikling. Dette medfører en korrigering av budsjetterte kostnder fra helse og sosial til plan og utvikling. For 2012 utgjør dette kr ,-. Rammeområdet for helse og sosial foreslås derfor redusert med dette beløpet. Rammeområdet for plan og utvikling styrkes tilsvarende. Plan og utvikling - Korrigering / endring av fordeling av interne kostnader til helsesenteret Viser til det som er beskrevet ovenfor. - Prosjektkostnader "Prøvebo - Jøa" Kommunestyret vedtok i sak 11/11 å gjennomføre et prosjekt med sikte på å utrede mulighetene for å bygge boliger til utleie for førstegangsetablerere. Det ble i den forbindelse bevilget kr ,- av kommunens disposisjonsfond til dette formålet. Kommunestyret har senere i sak 40/12 vedtatt å videreføre dette prosjektet. Midtre-Namdal Samkommune utvikling har i tillegg bevilget kr ,- fra det regionale næringsfondet til dette formålet. Det er i løpet av 2011 utgiftsført kr ,- på dette prosjektet. Dvs. at gjenstående bevilgning er på tilsammen kr ,-. Dette er ikke blitt innarbeidet i budsjettet tidligere. Det foreslås derfor at budsjettrammen for plan og utvikling styrkes med kr ,- til finansiering av dette prosjektet. Kr ,- finansieries innenfor avdelingens eget budsjett som følge av gjenstående tilskudd fra det regionale næringsfondet. - Prosjektkostnader "Få Fosnes fin" Kommunestyret vedtok i sak 26/12 å bevilge kr ,- av kommunens disposisjonsfond til gjennomføring av en ryddeaksjon i strandområder og langs veier og stier i hele kommunen. Vedtaket mangler knytning til rammeområde. Det er vurdert at dette prosjektet naturlig hører inn under rammeområdet for plan og utvikling. Det foreslås derfor at rammeområdet for plan og utvikling styrkes med ,- til finansiering av dette prosjektet. Skatt, rammetilskudd, renter og avdrag mv. - Reduksjon av forventet skatteinntekter Nye prognoser viser en lavere skatteinngang i forhold til budsjetterte skatteinntekter på minimum kr ,-. Kommunens andel av skatteinntektene har gjennomgående vært lavere enn forventet hittil i år. Det er ikke noe som tilsier at dette vil endre seg i løpet av 2. halvår. Det foreligger ingen konkrete opplysninger om årsaken til dette. Det foreslås derfor at det blir tatt høyde for dette ved å redusere budsjetterte skatteinntekter med kr ,- allerede nå. - Økt eiendomsskatt 2 nye skatteobjekter har medført at budsjettert eiendomsskatt på verker og bruk blir kr ,- høyere enn opprinnelig budsjettert. - Bruk av ubundne fond Bruk av ubundne fond økes med tilsammen kr ,- for å finansiere konsekvensene av de tiltakene som er nevnt forran. Kr ,- kommer som følge av de tidligere vedtak gjort av

5 kommunestyret som nevnt tidligere. Det resterende beløp kr ,- foreslås brukt av kommunens disposisjonsfond til saldering. Vurdering I tillegg til de fremlagte endringsforslag er følgende forhold vurdert men ikke foreslått endret i denne omgang: - Kostnader til dekning av årets lønnsoppgjør I inneværende års budsjett er det avsatt tilsammen kr ,- til dekning av årets lønnsoppgjør. Det foreligger pr. d.d. ingen sikker beregning av de samlede kostnader som følger av årets lønnsoppgjør og der fremlegges derfor ingen forslag på endring av de avsatte bevilgninger nå. Evt. endring vil derfor først bli fremlagt i forbindelse med salderingen av budsjettet for 2. halvår. - Kostnader til samkommunaletjenester innenfor MNS (Midtre Namdal Samkommune) Det foreligger pr. d.d. ingen signaler på ekstraordinær økning av kosnader knyttet til de samkommunale tjenestene. Det er derfor ikke grunnlag for å kunne foreslå endringer av disse bevilgningene nå. - Kostnader som følge av samhandlingsreformen I inneværende års budsjett er det budsjettert tilsammen kr ,- i kostnader som følger av samhandlingsreformen. Av dette er kr ,- dirkekte knyttet til den kommunale medfinansieringen. Pr. 30/6 er det påløpt kr ,- i kostnader knyttet til samhandlingsreformen. Av dette er kr ,- knyttet til den kommunale medfinansieringen. Ut fra dette ligger det an til et overforbruk (merkostnader) ut over budsjett dersom de endelige kostnadene er i samsvar med det som er påløpt hittil. Det foreligger imidlertid så langt ingen sikker prognose på hva disse kostnadene vil bli. En har derfor valgt å ikke foreslå endringer i forhold til dette nå men avvente situasjonen. Evt. endringer vil derfor først bli fremlagt i forbindelse med salderingen av budsjettet for 2. halvår. - Investeringstiltak Det foreligger ikke noen kjente forhold som skal tilsi endringer av investeringsbudsjettet på dette tidspunkt. Med unntak av de forhold som foreslås endret og de som er nevnt ovenfor anses budsjettet for 2012 å gjenspeile de kostnader som følger av vedtatt tjeneste- og aktivitetsnivå. Evt. forhold som ikke er kjent pr. 30/6 vil bli lagt frem i forbindelse med salderingen av budsjettet for 2. halvår.