Forslag til prosess for Handlingsprogram, økonomiplan og årsbudsjett 2015

Transkript

1 Arkivsaksnr.: 14/ Arkivnr.: Saksbehandler: controller, Rosenberg Maria Forslag til prosess for Handlingsprogram, økonomiplan og årsbudsjett 2015 Hjemmel: Arbeidet med Handlingsprogram og Økonomiplan er hjemlet i: a) Lov om planlegging og byggesaksbehandling 3-1 sier at planleggingen skal fremme helhet og bygge på økonomiske og andre ressursmessige forutsetninger. b) Kommunelovens 44 Økonomiplan som pålegger kommunene en gang i året å vedta en rullerende økonomiplan som skal legges til grunn ved kommunens budsjettarbeid og øvrige planleggingsvirksomhet. c) Lunner kommunes økonomireglement Rådmannens innstilling: Formannskapet slutter seg til prosessen som er skissert for Varig balanse del II, arbeidet med handlingsprogram og arbeidet med økonomiplan og årsbudsjett Side 1 av 6

2 Sammendrag: I denne saken skisseres planen for budsjettarbeidet høsten Det foreslås tre delprosesser som munner ut i vedtak om handlingsprogram/økonomiplan Saksutredning: FAKTA: 1.1 Hensikten med handlingsprogrammet og økonomiplanen Gjennom handlingsprogram/økonomiplan og årsbudsjett skal kommunen oppfylle de mål og strategier som er vedtatt i kommuneplanens langsiktige del. Handlingsdelen i kommunedelplanene samordnes i Handlingsprogrammet innenfor gitte økonomiske rammer. Økonomiplan er en rullerende plan som minst skal omfatte de fire neste budsjettårene. Årsbudsjett er budsjettet for førstkommende budsjettår, og består av en driftsdel og en investeringsdel. For å sikre god samordning av planarbeidet har kommunen valgt å sammenstille handlingsprogram/ økonomiplan og årsbudsjett i ett dokument. Dokumentet inneholder også fastsetting av gebyrer og egenbetalingssatser, samt fastsetting av låneopptak for budsjettåret. 1.2 Føringer fra økonomireglementet Lunner kommunes økonomireglement, legger føringer for utarbeidelsen av handlingsprogram, økonomiplan og årsbudsjett i kapittel 2.3. I følge økonomireglementet er kommunestyrets ansvar å: - Gjennomføre Strategi- og plandager (se pkt ). Kommunestyret legger forslag til Handlingsprogram, etter innstilling fra Formannskapet, ut til offentlig ettersyn etter disse dagene. - Behandle utkast til handlingsprogram/økonomiplan og årsbudsjett i årets nest siste møte og vedta det innen Vedtaket treffes på grunnlag av innstilling fra formannskapet. Punkt i reglementet skisserer formannskapets ansvar og oppgaver: - Formannskapet innstiller til kommunestyret i forhold til vedtak om forslag til Handlingsprogram. - Formannskapet utarbeider, med utgangspunkt i rådmannens innstilling, sin foreløpige innstilling. Denne foreløpige innstillingen legges ut til alminnelig ettersyn i 14 dager. I denne perioden kan Eldrerådet, Råd for mennesker med nedsatt funksjonsevne, Arbeidsmiljøutvalget og Ungdomsrådet uttale seg om formannskapets foreløpige innstilling. Organisasjoner og enkeltpersoner kan avgi høringsuttalelser. Side 2 av 6

3 - Etter at foreløpig innstilling har vært ute til alminnelig ettersyn utarbeider formannskapet sin endelige innstilling til kommunestyret. Punkt lister opp Rådmannens ansvar og oppgaver: - Legge til rette for kommunestyrets Plan og strategidager med utgangspunkt i gjeldende handlingsprogram/økonomiplan og sist avlagte årsmelding og -regnskap, KOSTRA-tall, kommuneproposisjonen og revidert nasjonalbudsjett samt aktuelle problemstillinger i kommunedelplanene. - Basert på disse dagene utarbeider rådmannen sak til formannskapet og kommunestyret hvor kommunestyret legger forslag til Handlingsprogram for de neste 4 årene ut til offentlig ettersyn. - Med utgangspunkt i gjeldende handlingsprogram/ økonomiplan og forslag til Handlingsprogram fra kommunestyret, samt eventuelt nødvendige justeringer i bundne utgifter/inntekter, utarbeider rådmannen sin innstilling til handlingsplan/økonomiplan og årsbudsjett. Årsbudsjettet består av driftsbudsjett og investeringsbudsjett. VURDERING/DRØFTING: 2. Forslag til budsjettprosess høsten 2014 På bakgrunn av møteplanen for Formannskapet og Kommunestyret foreslås følgende prosess for arbeidet med handlingsprogram, økonomiplan og årsbudsjett. 2.1 Varig balanse del II Kommunestyret vedtok i sak 70/14 «Budsjettjusteringer 1. tertial 2014» blant annet at: «Rådmannen må presentere et budsjett med 0,5 % i overskudd for 2015». For å innfri dette, er ytterligere innsparingstiltak kartlagt i en prosess kalt Varig balanse 2014 del II. Enkelte av de skisserte tiltakene innebærer nedbemanning. For å få mest mulig helårseffekt av nedbemanningen i 2015, samt unngå at organisasjonen er i nedbemanningsmodus over for lang tid med de uheldige konsekvensene det har, foreslås et separat løp for vedtak knyttet til disse tiltakene. Formannskapet inviteres til å vedta innstilling til tiltak på plan- og strategidagene i september. Deretter foreslås en kort høring, før Formannskapet får saken til ny behandling 9. oktober og vedtar innstilling til Kommunestyret, som fatter endelig vedtak 16. oktober. Det understrekes at Formannskap og Kommunestyret på disse tidspunktene ikke vil være forelagt det fullstendige økonomiske bildet for kommende budsjettår, da dette først vil være klart til Formannskapets møte 30. oktober. 2.2 Handlingsprogram I år er det kun rullering av kommunedelplanene som skal gjøres. Som det fremgår av planen foreslås det at Formannskapet vedtar forslag til handlingsprogram og legger det ut til offentlig ettersyn i 30 dager. I Økonomireglementet heter det at Kommunestyret skal vedta dette og legge det ut til offentlig ettersyn. Side 3 av 6

4 2.3 Økonomiplan og årsbudsjett Det legges opp til at arbeidet med økonomiplan og årsbudsjett startes på Formannskapets plan- og strategidager i september. Her vil Rådmannen blant annet gi en orientering om økonomisk status i Lunner kommune, samt en status for den enkelte kommunedelplan (se forslag til program for disse dagene). Hensikten med plan- og strategidagene er at Formannskapet skal gi sine styringssignaler om prioriteringer som skal ligge til grunn for den videre budsjettprosessen. Forslag til program for plan- og strategidagene for Formannskapet fremkommer i tabellen nedenfor, med forbehold om endringer: Dag 1 Velkomst og innledning Oppmøte, kaffe og frukt Velkomst og innledning ved ordfører Rådmanns innledning inkl. status i budsjettprosessen Status Rådmannens orientering Status for 2014 basert på bl.a. regnskap 2013, gjeldende handlingsprogram, 2. tertialrapport inkl. status varig balanse del I, Tjeneste Optimal, Status sykefravær, årsverksutvikling, kommunedelplanene med mer Pause med kaffe og frukt Rådmannens orientering forts Formannskapets tid Lunsj Diskusjon, spørsmål, avklaringer Utgangspunkt for Rådmannens orientering Analyse av Lunner kommune basert på bl.a. KOSTRA, produksjonsindeks, kommunebarometeret, befolkningsutvikling, alderssammensetning medarbeidere mv. Kommuneproposisjonen og andre statlige føringer konsekvenser for Lunner kommune Vurderinger rundt fremskrevet budsjett 2015 og økonomiplan Status tiltakslister drift og investeringer Pause Rådmannens orientering forts Formannskapets tid Diskusjon, spørsmål, avklaringer Side 4 av 6

5 Dag Oppmøte, kaffe og frukt Oppsummering læringsreiser Føringer for Rådmannens orientering Forslag tiltak varig balanse del II Forslag til Handlingsprogram Innspill til rådmannens videre budsjettarbeid Pause med kaffe og frukt Rådmannens orientering forts. Formannskapets strategidiskusjoner Formannskapets tid Diskusjon, spørsmål, avklaringer Vedtakspunkter: Vedta innstilling til tiltak Varig balanse del II, som legges ut på høring Vedta forslag til handlingsprogram som legges ut til offentlig ettersyn. Vedta evt. innspill til det videre budsjettarbeidet Avslutning Veien videre ved Rådmannen Avslutning og kort evaluering Statsbudsjettet legges frem 8. oktober og her gis Regjeringens forslag til de økonomiske rammebetingelsene for neste år. Det legges opp til at Formannskapet vedtar sin foreløpige innstilling til økonomiplan og årsbudsjett den 30. oktober og at dette så legges ut il alminnelig ettersyn i 14 dager. Deretter får Formannskapet saken til behandling 27. november der endelig innstilling til Kommunestyret skal vedtas. I henhold til økonomireglementet skal kommunestyret behandle utkast til handlingsprogram, økonomiplan og årsbudsjett i sitt nest siste møte og vedta det innen 31. desember. Det legges opp til at Kommunestyret behandler en orienteringssak om Formannskapets foreløpige innstilling den 27.november og at Kommunestyret fatter endelig vedtak 11. desember. Side 5 av 6

6 Tabellen nedenfor oppsummerer milepælene i prosessene som er foreslått: Dato Milepæl Varig balanse del II Formannskapsmøte (FS) Kommunestyremøte (KS) Plan- og strategidager, FS Orientering. Presentere innkomne forslag. Vedta innstilling til tiltak og legge ut på høring Handlingsprogram (kap. 4-9 i dokumentet) Vedta forslag til handlingsprogram og legge ut til offentlig ettrsyn. Økonomiplan og årsbudsjett Sak om budsjettprosessen, forslag til opplegg for strategidager i september Orientering om økonomisk status i Lunner kommune (KOSTRA, regnskap 2013, gjeldende handlingsprogram, komm.prp, 2.tertial mv.) Høring sept Offentlig ettersyn Statsbudsjettet for 2015 legges frem Statsbudsjettet for 2015 legges frem Formannskapsmøte Behandle revidert innstilling til tiltak som legges frem for KS Kommunestyremøte Vedta varig balanse del II Formannskapsmøte Vedta foreløpig innstilling til Vedta foreløpig innstilling til økonomiplan og årsbudsjett. Legges ut handlingsprogram. Inngår som til alminnelig ettersyn sammen med en del av samlet dokument som foreløpig innstilling til legges ut til alminnelig ettersyn. handlingsprogram. Alminnelig ettersyn fra t.o.m Kommunestyremøte Orienteringssak om foreløpig innstilling til handlingsprogram Orienteringssak om foreløpig innstilling til økonomiplan og årsbudsjett etter FS-vedtak Vedta endelig innstilling til KS om økonomiplan og årsbudsjett Formannskapsmøte Vedta endelig innstilling til KS om handlingsprogram Kommunestyremøte Vedta handlingsprogram Vedta økonomiplan og årsbudsjett Konklusjon med begrunnelse Rådmannen har forsøkt å legge opp til en prosess som balanserer hensynet til å sikre omstilling og helårseffekter av tiltak på den ene siden, og tilstrekkelig beslutningsgrunnlag og involvering på den ande siden. Politiske organer inviteres derfor til å fatte beslutning om enkelte tiltak som skal gjelde i 2015 før det tas stilling til helheten i budsjettet. Det kan være krevende å fatte slikt vedtak før budsjettbalansen er kjent, inkl. virkningene av forslag til statsbudsjett. Rådmannen mener fordelene ved å få iverksatt omstilling og utløse helårseffekter av disse i 2015 oppveier ulempene. DOKUMENT I SAKEN: Vedlagt: Øvrige dokument: Særutskrift av saken med saksframlegg sendes til: Rett utskrift av møtebok. Roa, Utvalgssekretær Side 6 av 6