Saksbehandler: Controller og leder Økonomi og personalavd., Kirsti Nesbakken

Transkript

1 Arkivsaksnr.: 12/ Arkivnr.: Saksbehandler: Controller og leder Økonomi og personalavd., Kirsti Nesbakken BUDSJETTJUSTERINGER PER 2 TERTIAL 2012 Hjemmel: Kommuneloven 47 Rådmannens innstilling: 1. Budsjettjusteringer per 2 tertial 2012 vedtas i tråd med tabellene i saksutredningens konklusjon. 2. Låneramme for 2012 økes med kr knyttet til prosjektene 131, 132, 233. Denne del av låneopptaket skal gjennomføres i Restmidler på prosjekt 123 Kunstgressbane Frøystad, kr , benyttes til gjerde rundt gressbanen på Frøystad.

2 Saksutredning: FAKTA: Budsjettjusteringer drift Det vises til egen sak vedrørende rapportering per 2 tertial Budsjettjusteringer per 2 tertial er vurdert på bakgrunn av denne rapporteringen og det behov vi har for å skape balanse mellomdriftsnivået og økonomiske ressurser. De foreslåtte budsjettjusteringer er også kommentert i rapportering per 2 tertial. En del av avvikene per 2 tertial er ikke foreslått budsjettjustert. Frie inntekter Frie inntekter ble opprinnelig budsjettert med en forutsetning om høyere vekst i folketallet enn det som ble reelt, samt et høyere skatteanslag, slik at kommunens opprinnelige budsjett lå kr 3 mill over statsbudsjettet. Revidert nasjonalbudsjett viser en netto økning på kr 3,3 mill i forhold til statsbudsjettet for Forventningen om høyere skatteinntekter enn regjeringens anslag opprettholdes slik at budsjettet etter justering ligger kr 3 mill over KSmodellen. Ny prognose fra KS vil først foreligge etter statsbudsjettet i oktober. Dette budsjettjusteres altså ikke, men det er usikkerhet knyttet til dette. Forsikring Det er en svak netto økning i utgifter til forsikring på kr 23. Det er imidlertid behov for å omfordele budsjettet mellom funksjoner. Det foreslås å delegere til rådmannen slik omfordeling mellom funksjoner. Reservert tilleggsbevilgning Er per 2 tertial på kr Den benyttes delvis i forbindelse med budsjettjusteringer investering (se under). Det resterende foreslås benyttet som delfinansiering av øvrige behov for budsjettjusteringer. Avskrivninger Avskrivninger er rekalkulert og øker i forhold til opprinnelig budsjett. Dette har sammenheng med økt eiendomsmasse knyttet til investeringer i Dette innebærer ingen belastning på kommunens bunnlinje, da avskrivninger tilbakeføres på funksjon 860. Det er imidlertid behov for omfordelinger mellom funksjoner knyttet til avkskrivninger. Det foreslås å delegere til rådmannen slik omfordeling mellom funksjoner. Finans Det er oppdaget en feil i opprinnelig budsjett knyttet til budsjettering av renter. Det er budsjettert for lave renteutgifter og for høye renteinntekter. Dette utgjør til sammen kr 3,2 mill. Av disse foreslås kr 2 mill budsjettjustert, mens det ikke er funnet rom for å budsjettjustere de siste kr 1,2 mill. Minimumsavdrag er rekalkulert og dette øker med kr 450 i forhold til opprinnelig budsjett. Refundert krav MVA

3 Det ble i 2011 avsatt for mye penger i forbindelse med et MVA-krav. Differansen inntektsføres. Pensjon Vi har mottatt nye oppstillinger fra KLP og SPK knyttet til pensjon. KLP viser at pensjonsutgiften i 2012 vil bli kr 2,5 mill lavere enn budsjettert, mens utgiften til SPK vil bli kr 0,4 mill høyere enn budsjettert. Det foreslås å delegere til rådmannen budsjettjustering mellom funksjoner knyttet til dette. Familie og oppvekst Det er merforbruk knyttet til barnevernstiltak utenfor hjemmet på kr 1,5 mill. Dette foreslås delvis dekket opp ved et mindreforbruk knyttet til utsatt kjøp av institusjonsplass innen rus. LUPRO Husleie og drift av brakkene ved LUPRO ble behandlet i K-sak 7/11. Husleien har vært uteglemt i opprinnelig budsjett 2012, og driften (renhold og strøm) har vært dobbeltbudsjettert. Disse justeres mot bruk av disposisjonsfond. Budsjettjusteringer investering Prosjekt 123 Kunstgress Frøystad. Prosjektet er ferdig. Man ser nå at det vil være nødvendig med et gjerde rundt gressbanen. Det har hendt at folk har kjørt bil ut på banen, og det har ført til noen ødeleggelser. Ved å sette opp et gjerde rundt, hindrer man bilister å kjøre inn. Det foreslås derfor at restmidler på prosjektet, kr , benyttes til gjerde rundt gressbanen. Nytt Prosjekt 131 Ny kommunal vei Harestua Etablering av ny kommunal vei inkl. VA og gangvei. Gatebelysning og kulvert. Hoveddelen, kr , av investeringen er lagt til Kr skal dekke prosjekteringskostnader påløpt i Nytt Prosjekt 132 Sagtomta utbyggingsavtale Etablering av ny kommunal VA ledning i Fylkesvei. Nytt prosjekt 233 Omsorgs- og barneboliger, Skoleveien Harestua Prosjektet ble i vår overført fra LUBO grunnet tilskuddsordning ved bygging av omsorgs- og barneboliger. Total kostnad på prosjektet er beregnet til kr , hvorav kr er forventet å påløpe i Resten i Prosjekt 207 Etterbruk Frøystad. I K-sak 58/12 vedtok man at utbedringer og tilpasninger skulle iverksettes. Rammen på prosjektet ble satt til kr som tilsvarer tidligere vedtatte på tre prosjekter. Vi ønsker nå å overføre rammen fra prosjekt 101 og 905 til prosjekt 207, for lettere å holde oversikt. Se egen tabell for budsjettkorrigering. Prosjekt 228 EK tilskudd KLP KLP innkaller årlig egenkapitaltilskudd. Det er innkalt et noe høyere beløp enn budsjettert for Dette foreslås finansiert med overføring av reservert tilleggsbevilgning fra drift.

4 VURDERING/DRØFTING: Budsjettjusteringer drift og investering Budsjettjusteringssaken legges frem for formannskapet i balanse. KONKLUSJON: Budsjettkorrigeringer drift per 2 tertial 2012 Art Ansv Tjen Tekst Utgift Inntekt Økn Red Red Økn div 1120 div Forsikring Tømme reservert tilleggsbevilgning div Avskrivninger Avskrivninger div Netto endring i renter inn/ut Minimumsavdrag Refundert krav MVA div Pensjon - mindreutgift KLP div Pensjon - merutgift SPK Merforbruk barneverntiltak utenfor hjemmet, Mindreforbruk kjøp av institusjonsplass rus, da dette er utsatt Husleie LUPRO - Brakkene som ved en feil ikke lå i oppr. Bud Bruk av disp. fond husleie LUPRO Korr. Strøm ved brakkene LUPRO Korr. Renhold ved brakkene LUPRO Tilbakeføring bruk av disp.fond ved brakkene LUPRO Sum Netto 0

5 Budsjettkorrigeringer investering per 2 tertial 2012 Utgift Inntekt Art Ansv. Tjen. Pro. Tekst Økning Reduksjon Reduksjon Økning Ny kommunal vei Harestua. Del av kostn..i Infrastr.som legges i ny adkomstv. Harestua stoppested Lånefinansiere pro 131 og 132 (Lånopptak i 2013) Økning i årets EK tilskudd KLP Økning i årets EK tilskudd KLP Økning i årets EK tilskudd KLP Økning i årets EK tilskudd KLP Boliger i Skolevegen Harestua, omsorgsboliger 60% X 233 Boliger i Skolevegen Harestua, barneboliger 40% Boliger i Skolevegen Harestua (Lånopptak i 2013) Boliger i Skolevegen Harestua Boliger i Skolevegen Harestua, omsorgsboliger 60% X 233 Boliger i Skolevegen Harestua, barneboliger 40% Boliger i Skolevegen Harestua Sum Netto 0 Art Ansv Tjen Pro Tekst Utgift Inntekt Økning Reduksjon Reduksjon Økning Overført fra pro 905 rest pr Overført fra pro 101 rest pr Overf.rest fra 101 og Momskomp Momskomp Momskomp Sum Netto 0 DOKUMENT I SAKEN: Vedlagt: Øvrige dokument: Særutskrift av saken med saksframlegg sendes til: Innlandet revisjon IKS Kontrollutvalget Mona Sørlie Kjersti Vatshelle Myhre

6 Rett utskrift av møtebok. Roa, Utvalgssekretær