Virksomhetsrapport august og september 2016 økonomi

Transkript

1 Virksomhetsrapport august og september 2016 økonomi Styresak Økonomidirektør Per B. Qvarnstrøm

2 8. Økonomi/finans Akkumulert budsjettavvik og resultat i forhold til driftsinntekter pr. august jan feb mar apr mai jun jul aug sep okt nov des Akkumulert resultat justert for endrede pensjonskostnader Akkumulert budsjettavvik tall i Resultat Denne periode Hittil i år Hittil i år Faktisk Avvik budsjett Faktisk Avvik budsjett Ledelsesrapport - august 2016 Resultat ift. brutto driftsinntekter (faktisk) Budsjettavvik ift. brutto driftsinntekter (faktisk) Akershus universitetssykehus HF ,1% -1,8% Oslo universitetssykehus HF ,0% -1,0% Sunnaas sykehus HF ,4% 2,6% Sykehusapotekene HF ,9% 1,0% Sykehuset i Vestfold HF ,1% 0,0% Sykehuset Innlandet HF ,3% -0,3% Sykehuset Telemark HF ,6% -2,0% Sykehuset Østfold HF ,4% -2,9% Sykehuspartner HF ,2% 1,3% Sørlandet sykehus HF ,0% -0,5% Vestre Viken HF ,4% -0,4% Helse Sør-Øst RHF ,6% 0,8% Helse Sør-Øst Foretaksgruppen ,3% -0,6% 2

3 7. Produktivitet DRG-produktivitet hittil i år 2015 og 2016 DRG-poeng 2,5 DRG-produktivitet 2,0 1,5 1,52 1,58 1,24 1,25 1,75 1,72 1,62 1,66 1,51 1,51 1,54 1,51 1,52 1,55 1,73 1,78 1,46 1,48 1,0 0,90 0,87 0,5 0,0 AHUS OUS SUN SiV SI ST SØ SS VV HSØ DRG-poeng per brutto mnd.verk HiÅ 2015 DRG-poeng per brutto mnd.verk HiÅ DRG-produktivitet Aktivitet uført i eget foretak HiÅ Aktivitet uført i eget foretak HiÅ 2015 Brutto mnd.verk gjennomsnitt HiÅ Brutto mnd.verk gjennomsnitt HiÅ 2015 DRG-poeng per brutto mnd.verk HiÅ DRG-poeng per brutto mnd.verk HiÅ 2015 Akershus universitetssykehus HF ,58 1,52 Oslo universitetssykehus HF ,25 1,24 Sunnaas sykehus HF ,87 0,90 Sykehuset i Vestfold HF ,72 1,75 Sykehuset Innlandet HF ,66 1,62 Sykehuset Telemark HF ,51 1,51 Sykehuset Østfold HF ,51 1,54 Sørlandet sykehus HF ,55 1,52 Vestre Viken HF ,78 1,73 Helse Sør-Øst Foretaksgruppen ,48 1,46 Ledelsesrapport - august

4 Sørlandet Sykehus HF aktivitet og økonomi september 2016 Aktivitet september og hittil i år Aktivitet KPH september og hittil i år Resultat SSHF totalt september og hittil i år Resultat september pr klinikk Resultat hittil i år pr klinikk Prognose 2016 Likviditet Investeringer Ledelsesrapport - mai 4

5 3. Aktivitet Aktivitet, august Virksomhetsrapport august

6 3. Aktivitet Aktivitet, september 6

7 3. Aktivitet Aktivitet, pr september 7

8 3. Aktivitet Aktivitet 8

9 3. Aktivitet Kommentar aktivitet I september har det i klinikkene, målt opp mot budsjett, vært en mindreaktivitet på innleggelser og dagbehandlinger mens det har vært meraktivitet på poliklinikk. Arendal har i september hatt mindreaktivitet på alle pasientgrupper, innleggelser heldøgn (-215), dagbehandlinger (-181), og poliklinikk (-167). Det er budsjettert med stor vekst i de 4 siste mnd. Av Dette gir et stort inntektsavvik. I Flekkefjord fortsetter antall innleggelser (+115) å ligge godt over budsjett. Antall dagbehandlinger (+30) er over budsjett mens polikl.konsultasjoner (-199) er under budsjett. Til tross for dette gjør pasientsammensetning at inntekt er litt under budsjett I Kristiansand har det vært en mindreaktivitet på antall innleggelser heldøgn (-57). Antall dagbehandlinger (-41) er også under budsjett, mens det er meraktivitet på polikliniske konsultasjoner (+815).Pasientsammensetning gir en inntekt svakt positivt i september. Sammenliknet mot september 2015 så har aktiviteten i september i år, på foretaksnivå, vært høyere for alle pasientgrupper. ISF-inntektene (egenproduksjon) på foretaksnivå har i september vært ca 0,3 mill kr over månedsbudsjettet. Akkumulerte mindreinntekter pr september er - 23,4 mill kr. Prognose for hele året 2016 på aktivitetsinntekter er satt til - 32 mill kr ifht budsjett. 9

10 3. Aktivitet Aktivitet psykisk helsevern og rus Antall polikliniske konsultasjoner Faktisk September Avvik fra budsjett Avvik i % fra budsjett Faktisk Budsjett Hittil i år Avvik fra budsjett Avvik i % fra budsjett Avvik fra i fjor Avvik i % fra i fjor Hele året Budsjett Psykisk helsevern for voksne - sykehus ,5 % ,1 % ,6 % Psykisk helsevern for voksne - DPS ,9 % ,6 % ,2 % Psykisk helsevern for barn og unge ,6 % ,9 % ,7 % Tverrfaglig spesialisert rusbehandling (TSB) ,4 % ,3 % ,5 % Sum klinikk ,5 % ,7 % ,6 % Antall utskrivninger: Psykisk helsevern for voksne - sykehus ,0 % ,2 % 98 8,2 % Psykisk helsevern for voksne - DPS ,7 % ,8 % ,1 % Psykisk helsevern for barn og unge ,5 % ,7 % ,6 % 100 Tverrfaglig spesialisert rusbehandling (TSB) ,3 % ,0 % 37 6,0 % 900 Sum klinikk ,9 % ,1 % 242 8,4 %

11 3. Aktivitet Kommentar aktivitet psykisk helsevern og rus Polikliniske konsultasjoner: antall polikliniske konsultasjoner psykisk helsevern/ TSB pr. september er samlet 4,7 % over budsjett. I forhold til 2015 er det en økning på 7,6 % Produktivitet økt fra 1,84 til 2,05 fra 2015 (refusjonsberettigede konsultasjoner delt på behandlerdagsverk rapportert til HELFO). Flere av nye stillinger til økt kapasitet i poliklinikk 2016 er ikke besatt. Innleggelser: antall utskrevne pasienter psykisk helsevern/ TSB pr september er samlet 3,1 % over budsjett. Er over budsjett på innleggelser psykisk helsevern voksne Sykehus og under budsjett innenfor tverrfaglig spesialisert rusbehandling og psykisk helsevern voksne DPS. 11

12 5. Økonomi/finans Regnskap foretaket pr september Faktisk sept Budsjett sept Avvik sept Faktisk HIÅ Budsjett HIÅ Avvik HIÅ Inntekt Basisramme Aktivitetsbaserte innt Andre innt Inntekt sum Kostnad Lønnskostnader Varekostn Kjøp av helsetjenester Andre driftskostn Avskrivninger Kostnad sum Netto Finans sum Resultat

13 5. Økonomi/finans Resultat pr klinikk august måned Kristiansand Arendal Flekkefjord prehospitale tjenester Pasient reiser KPH MSK TEH STAB Høykost FELLES SUM Inntekt Basisramme Aktivitetsbaserte innt Andre innt Interne inntekter Totalt Inntekt Kostnad Lønnskostnader Varekostn Kjøp av helsetjenester Andre driftskostn Interne kostnader Avskrivninger Totalt Kostnad Netto fina Netto Finans Totalt Netto finans Resultat Virksomhetsrapport august

14 5. Økonomi/finans Resultat pr klinikk september (mnd) Kristiansand Arendal Flekkefjord prehospitale tjenester Pasient reiser KPH MSK TEH STAB Høykost FELLES SUM Inntekt Basisramme Aktivitetsbaserte innt Andre innt Interne inntekter Totalt Inntekt Kostnad Lønnskostnader Varekostn Kjøp av helsetjenester Andre driftskostn Interne kostnader Avskrivninger Totalt Kostnad Netto fina Netto Finans Totalt Netto finans Resultat

15 5. Økonomi/finans Resultat pr klinikk pr september (akkumulert) Kristiansand Arendal Flekkefjord prehospitale tjenester Pasient reiser KPH MSK TEH STAB Høykost FELLES SUM Inntekt Basisramme Aktivitetsbaserte innt Andre innt Interne inntekter Totalt Inntekt Kostnad Lønnskostnader Varekostn Kjøp av helsetjenester Andre driftskostn Interne kostnader Avskrivninger Totalt Kostnad Netto finans Netto Finans Totalt Netto finans Resultat

16 5. Økonomi/finans Kommentar regnskap pr august Regnskap pr august viser et negativt avvik på 18,8 mill kr. Inntektene er 23,6 mill kr lavere enn budsjettert, mens kostnadene er 0,7 mill kr under budsjett. Finansposter bidrar positivt med 5,5 mill kr. Sørlandet sykehus har fått basisrammen redusert med 255 mill kr som følge av lavere pensjonskostnad i ny aktuarberegning for De reduserte pensjonskostnadene utgjør 248 mill kr. Budsjettet er korrigert tilsvarende, og underdekningen på 7 mill kr er saldert ved reduksjon av lønnskostnadene i budsjettet. De tre somatiske klinikkene har samlet et negativt avvik på 63,3 mill kr, hvorav 6,6 mill kr i august måned.siste tre mnd samlet avvik -27 mill.kr. I Kristiansand er inntektsavviket -22,1 mill kr og kostnadsavviket -9,8 mill kr. I Arendal er inntektsavviket -23,9 mill kr og kostnadsavviket -2,3 mill kr. I Flekkefjord er inntektsavviket +4,3 mill kr og kostnadsavviket -9,5 mill kr. for psykisk helse har et mindreforbruk på 13,6 mill kr. Teknologi og Ehelse samt staber bidrar positivt og finansposter går i betydelig pluss. Virksomhetsrapport august

17 5. Økonomi/finans Kommentar regnskap pr september Regnskap pr september viser et negativt avvik på 19,6 mill kr. Inntektene er 29,4 mill kr lavere enn budsjettert, mens kostnadene er 3,5 mill kr under budsjett. Finansposter bidrar positivt med 6,4 mill kr. De tre somatiske klinikkene har samlet et negativt avvik på 74,7 mill kr, hvorav 11,4 mill kr i september måned. I Kristiansand er inntektsavviket -19,2 mill kr og kostnadsavviket -13,7 mill kr. I Arendal er inntektsavviket -30,6 mill kr og kostnadsavviket -3,1 mill kr. I Flekkefjord er inntektsavviket +4,1 mill kr og kostnadsavviket -12,2 mill kr. for psykisk helse har et mindreforbruk på 14,7 mill kr. Her blåser forsikringsoppgjør opp inntekt og kostnad med om lag 9 mill.kr akkumulert. Sørlandet sykehus har fått basisrammen redusert med 255 mill kr som følge av lavere pensjonskostnad i ny aktuarberegning for De reduserte pensjonskostnadene utgjør 248 mill kr. Budsjettet er korrigert tilsvarende, og underdekningen på 7 mill kr er saldert ved reduksjon av avsetninger til lønnsoppgjør i budsjettet. 17

18 5. Økonomi/finans Prognose 2016 Den underliggende styringsfarten i en er fortsatt høy og det er stor risiko for å ikke oppnå budsjettmålene i 2016.Avvik hittil er -20 mill. Aktiviteten er lavere enn budsjett hittil i år, i tillegg er det lagt opp til et ambisiøst aktivitetsbudsjett i en spesielt i Arendal - i andre halvår. Se avvik i september aktivitet Arendal. Årsverksforbruket ( brutto) er fortsatt høyere enn budsjett, selv om lønnskostnadene ikke fullt ut viser tilsvarende negativt avvik. (bl.a er foreldrepermisjons-refusjoner høyere enn budsjett) Lønnsoppgjøret viser så langt et positivt avvik fra budsjett, men akademikerne ( inkl legene) gjenstår. Tvungen lønnsnemd skal gjennomføres. Med bakgrunn i risiko i budsjettet og forsinkelse på gjennomføring av tiltak ble resultatet redusert med 20 mill kr i prognosen i februar, til 70 mill kr. Det betyr at foretaket de siste tre måneder må levere på budsjett totalt sett. 18

19 5. Økonomi/finans Likviditet - utgående beholdning på +587 mill kr Foretaket har en utgående likviditet pr september på +587 mill kr som innebærer en økning på 2 mill kr i denne måneden. I forhold til budsjettert nivå på 306 mill kr innebærer det at foretaket pr september endte med et avvik på +281 mill kr. Driftskredittramme framkommer i rapportene med et beløp på 271 mill kr. I september er pensjonspremieestimatet oppdatert og reguleringspremien var omlag 60 mill lavere enn budsjettert. Investeringsutbetalinger ligger vel 130 mill under budsjett hittil i år Utgående likviditet pr er estimert til +377 mill kr. 19