Tjenestepensjon i praksis. KS Agenda

Transkript

1 Tjenestepensjon i praksis KS Agenda

2 Dagens agenda 1 Det norske pensjonssystemet 10:00 12:00 2 Administrasjon av pensjonsordningen 12:30 13:15 3 Oppgjørshendelser 13:30 14:30 2

3 3 Det norske pensjonssystemet

4 Temaer 1 Folketrygden 2 AFP 3 Tjenestepensjon 4 Oppfølgingsprogram for ansatte 4

5 Folketrygdens pensjoner Alderspensjon Uføretrygd Pensjon til etterlatte Sparing til alderdommen Reform 2011 Nedsatt arbeidsevne ved sykdom eller skade Reform 2015 Ektefelle/samboer (behovsprøvd) Barn Reform 2020? 5

6 Kilder til alderspensjon

7 Hovedprinsippene i ny alderspensjonen fra folketrygden Opptjening av pensjon Fleksibelt uttak Økonomisk bærekraft Antall år i arbeid + lønnsnivå To modeller Uttak mellom 62 år og 75 år Kombineres med arbeidsinntekt Økt levealder = lavere pensjon Kompensere ved å arbeide lenger 1953/1963 Gjelder alle 7

8 Opptjening av pensjon To modeller Gamle opptjeningsregler Besteårsregel - Grunnlag: gjennomsnittet av 20 beste år - Opptjening: maksimalt 40 år Nye opptjeningsregler Alleårsregel - Grunnlag: gjennomsnittet av alle år - Opptjening: fra 13* år 75 år "Ytelsesbasert" - Kompensasjonsgrad avhengig av lønn - Lønn inntil 12 G, knekkpunkt 6 G "Innskuddsbasert" - Årlig innskudd = 18,1 % av lønn - Lønn inntil 7,1 G 60% 40% 20% 0% Født i 1953 eller tidligere** Født i 1963 eller senere** 8 *Avhenger av alderen i 2010: 17 år eller eldre i 2010 gir opptjening fra 17 år, 13 år eller yngre i 2010 gir opptjening fra 13 år ** Født mellom 1953 og 1963: Opptjeningsmodell basert på en blanding av ny og gammel opptjeningsmodell

9 Opptjening av pensjon ny opptjeningsmodell Regulering akkumulert Innskudd akkumulert Regulering Pensjonssaldo fra folketrygden Innskudd 9 Forutsetninger: Lønn kr , opptjening fra 25 til og med 66 år

10 Fleksibilitet Tilgang til pensjonsformuen fra 62 år - Forutsetter en opptjening tilsvarende garantipensjon Pensjonen kan tas ut delvis - Kan ta ut 20 %, 40 %, 50 %, 60 %, 80 % og 100 % % uttak og stans av utbetaling -ingen begrensning - Andre endringer èngang per år Arbeidsinntekt kan fritt kombineres med alderspensjon 10

11 Økonomisk bærekraft Levealdersjustering Delingstall forventet levealder etter uttak av pensjon Hvert årskull får et sett med delingstall* fra 62 år til 75 år. Disse fastsettes ved 61 år År ,11 20,21 21,52 22, ,68 17,77 19,09 20, ,08 16,16 17,46 18,67 12,71 13,76 15,04 16,22 Medisin Jobbe lenger 11

12 Opptjening av pensjon Regulering akkumulert Innskudd akkumulert Regulering Pensjonssaldo fra folketrygden Innskudd 12 Forutsetninger: Lønn kr , opptjening fra 25 til og med 66 år

13 Hvordan påvirkes pensjonen av tidspunktet for uttak av pensjon og hvor gammel du er? Uttak fra 65 år Uttak fra 67 år % 38% 36% 47% 44% 41% Forutsetninger: Lønn kr , opptjening fra 25 til og med 66 år 1962-årskullet får beregnet pensjonen med 9/10 ny opptjeningsmodell og 1/10 gammel. Illustrert som kun ny modell

15 Hva er AFP og hvem er omfattet? Opprinnelig en førtidspensjon - Innført i 1989 fratre ved 66 år - Gradvis utvidet fratre ved 62 år fra 1998 Tariffavtale ligger til grunn : tilsluttede bedrifter : arbeidstakere omfattet Kan være gjeldende for kun avgrensede enheter - Avtale må kreves i den enkelte bedrift 15

16 AFP i privat sektor er en livsvarig tilleggspensjonsordning Lønn Lønn Tjenestepensjon AFP Folketrygd 62 år 67 år 16

17 Vilkår arbeidstaker må oppfylle Før fylte 62 år: Må ha vært ansatt i en bedrift med en AFPordning 7 av de siste 9 årene Kan ikke ha mottatt uføretrygd etter fylte 62 år På uttakstidspunktet: Sammenhengende ansatt i en bedrift med en AFP-ordning i minst 20 % stilling de siste 3 årene Reell arbeidstaker Folketrygdens alderspensjon må tas ut Overgangsregel ansiennitetskrav ved 62 år : 3 av 5 år 1952: 4 av 6 år 1953: 5 av 7 år 1954: 6 av 8 år av 9 år 17

18 Endringer i vilkår fra 1. juli 2018 På uttakstidspunktet: Sammenhengende ansatt i en bedrift med en AFP-ordning i minst 20 % stilling de siste 3 årene Reell arbeidstaker Unntaksregler Sykdom Mister jobben Opphold i perioden: 26 uker Utvides ved sykdom - 52 uker (1 år) om født før 1. mars uker (2 år) om født 1. mars 1955 eller senere Utfører ikke arbeid i oppsigelsestiden fordi bedriften har gått konkurs eller nedbemanner. Kun dersom arbeidsoppgavene har opphørt om født før 1. mars Ingen krav til at arbeidsoppgavene har opphørt om født 1. mars 1955 eller senere. 19

19 Nivå og uttak Nivå 314 kroner for hver i inntekt per år (maksimalt 7,1 G) til og med 61 år Kompensasjonstillegg for årskull født før 1963 Utbetaling Uttak: tidligst 62 år Levealdersjusteres Tonivåuttak 20

20 Hvor mye utgjør AFP? Utgjør 10 % -12 % av lønn for dagens AFP-pensjonister Gjennomsnittlig utbetaling i 2017: kr for menn og kr for kvinner 21 * Basert på 1956 årskull og lønninger i intervallet kr til Inkluderer kompensasjonstillegget og med uttak fra62 år. Det er ikke tatt hensyn til fordelingseffekten med en høyere utbetaling fra 62 til 67 år.

21 AFP er ikke som annen pensjon Om kvalifiserer - Opptjening for alle år i arbeidslivet Om ikke kvalifiserer - Mister retten til AFP - Ingen opptjening av "fripoliser" Noen årsaker til ikke å kvalifisere -Slutter/mister jobben før 62 år, får ny jobb i en bedrift uten AFPordning -Har mottatt ytelser uten motsvarende arbeidsplikt de siste tre årene før fylte 62 år AFP er i dag en "alt-eller-ingenting pensjonsordning" 23

22 Oppsummering av dagens AFP-ordning Lønn AFP består av: 1. AFP-beløpet (Livsvarig del og kronebeløpet *) 2. Kompensasjonsbeløp (overgangsperiode) Lønn Tjenestepensjon AFP Folketrygd Tidligste uttak 62 år Kan kombineres med arbeidsinntekt Ingen opptjening av rettigheter 62 år 67 år En god, men usikker kilde til pensjon 24 * Ved uttak før 67 år

23 Ny AFP-ordning Ny AFP-ordning Enige om mål og rammer for en ny ordning Skal fremdeles være en kvalifikasjonsordning Utbetaling beregnes basert på antall år i en tariffbundet bedrift Utrede konkrete detaljer i løpet av desember Slitertillegg Innføres fra , fullt innfaset i 2025 Utbetales om tar ut AFP og slutter å jobbe Utbetalingsperiode: fra 62/63/64 år til 80 år Finansieres med midler fra Sluttvederlagsordningen 25

25 Pensjonsordningen består av to elementer 1. Sparing til alderspensjon 2. Forsikringer Premiefritak ved uførhet Hybrid Ytelsesbasert Innskuddsbasert Rammer for hvor mye som kan spares og minstenivå Uførepensjon Ektefelle-/samboerpensjon Barnepensjon 28

26 Regelverket setter ytre rammer Hvem skal være med i pensjonsordningen Nivå - Lov: 20 år, 20 % stilling, lovbestemt permisjon - Avtale: kan avtale lavere opptaksalder/stillingsprosent - Lov: obligatorisk, maksimalramme - Avtale: konkret nivå Innhold - Lov: alderspensjon og premie-/innskuddsfritak - Avtale: inkludere andre dekninger - Pensjonsgivende lønn: - Lov: lønn inntil 12 G (kr ) - Avtale: kan holde variable og midlertidige tillegg utenfor 29

27 Pensjonsmodellene i privat sektor -egenskaper Egenskaper Ytelsespensjon Hybrid Innskuddspensjon Sparemodell Utbetaling i prosent av lønn Innbetaling i prosent av lønn Innbetaling i prosent av lønn Regulering av tidligere opptjening Lønnsvekst Avkastning eller lønnsvekst Avkastning "Arv" av frigjort pensjonsopptjening ved dødsfall Til de gjenværende medlemmene i pensjonsordningene Til de gjenværende medlemmene i pensjonsordningene Til de etterlatte Utbetalingslengde Hvem bestemmer Livsvarig (hovedregel) Bedriften Livsvarig (hovedregel) Bedriften Tidsbegrenset (hovedregel) Den ansatte 30

28 31 Ytelsesbasert alderspensjon

29 Ytelsesbasert alderspensjon 70% 60% 50% 40% 30% 20% Definerer nivå: a) Som en fast andel av lønn sammen med en beregnetfolketrygd ("differanseordning") b) Som et tillegg til folketrygden ("tilleggsordning") Krav til opptjeningstid: Normalt 30 år 10% 0% 4 G 5 G 6 G 7 G 8 G 9 G 10 G 11 G 12 G Fastsettes en alder for full opptjening Normalt 67 år Beregnet fra folketrygden Ytelsespensjonsordningen 32

30 Beregnet folketrygd hva betyr det? 66% 66% 66% Lønnsgrunnlag kr Kr Lønnsgrunnlag kr Kr Lønnsgrunnlag kr Kr Lønnsgrunnlag kr Kr Lønnsgrunnlag kr Kr Lønnsgrunnlag kr Kr

31 Opptjening av alderspensjon Opptjent 20/35 Kr Opptjent 30/35 Kr Kr Ytelsespensjon

32 Hva skjer om en arbeidstaker slutter eller dør? Arbeidstakere som slutter Får med opptjent rettighet om medlem i minimum 12 måneder Fripolise Dødsfall Oppsparte pensjonsmidler tilfaller forsikringsfellesskapet 35

33 Uttak av ytelsespensjon Tidligst fra 62 år* Utbetalingsperiode Utbetalingslengde satt av bedriften - Som hovedregel livsvarig - Komprimeres om årlig utbetaling er lavere enn 30 % av G Gradert uttak Utbetaler ikke lavere beløp enn 30 % av G Kombinasjon med arbeidsinntekt Kan fritt kombineres Ekstra opptjening ved arbeid etter 67 år 36 * Særskilte regler

34 37 Innskuddsbasert alderspensjon

35 Innskuddsbasert sparing til alderspensjon Sparing i prosent av lønn 7 % Obligatorisk 2% 18,1 % 18,1 % Definerer nivå Størrelsen på innskuddet Rammer for innskudd Lønn 0/1 G 12 G: 2 %-7% Tillegg for lønn mellom 7,1 G 12 G: inntil 18,1 % 1G 7,1 G 12 G 38 Folketrygden Innskuddspensjon: generell innskuddssats Innskuddspensjon: tilleggssats

36 Opptjening av pensjon i en innskuddsordning Avkastning Sum kapital Innskudd 39

37 Spareløsning for de ansatte Tillegg Velg spareprofil Storebrand tilbyr to sett spareprofiler, pensjonsprofiler og indeksprofiler Storebrand Anbefalt Pensjon Spareløsningen som tilpasser pensjonssparingen for den enkelte ansatt Velg tilgang til frie fond Storebrand tilbyr et bredt spekter av ulike fond innen ulike kategorier

38 41 Anbefalt pensjon riktig sparing gjennom livet

39 Hva skjer om en arbeidstaker slutter eller dør? Arbeidstakere som slutter Beholder pensjonssaldo om medlem i minimum 12 måneder Pensjonskapitalbevis Egen Pensjonskonto Dødsfall Etterlatte arver saldo* 1) Pensjon til barn under 21 år 2) Pensjon til ektefelle/fraskilt ektefelle/samboer 3) Engangsbeløp til boet 42 * Forutsetter at kapitalen ikke er konvertert til en livsvarig utbetalingsavtale (se "uttak av pensjon")

40 Uttak av innskuddspensjon Tidligst fra 62 år* Utbetalingsperiode Utbetalingslengde velges av arbeidstaker: - Over en definert tidsperiode: minimum over 10 år og til 77 år - Komprimeres om årlig utbetaling er lavere enn 20 % av G Gradert uttak Utbetaler ikke lavere beløp enn 20 % av G Kombinasjon med arbeidsinntekt Kan fritt kombineres Opptjening av pensjon 44* Unntak ved særaldersgrenser

41 45 Hybrid

42 Sparemodell og regulering av tidligere opptjening Sparemodell Regulering av tidligere opptjening 7 %* Sparing i prosent av lønn 18,1% 18,1%* Avkastning Ansattes investeringsvalg eller Lønnsvekst 7,1 G 12 G 46 *Høyere innskudd for kvinner

43 Hva skjer om en arbeidstaker slutter eller dør? Arbeidstakere som slutter Får med opptjent pensjonsbeholdning om medlem i minimum 12 måneder Pensjonsbevis Dødsfall Oppsparte pensjonsmidler tilfaller forsikringsfellesskapet 47

44 Uttak av pensjon fra hybridordningen Tidligst fra 62 år Utbetalingsperiode Utbetalingslengde satt av bedriften - Som hovedregel livsvarig - Komprimeres om årlig utbetaling er lavere enn 30 % av G Gradert uttak Utbetaler ikke lavere beløp enn 30 % av G Kombinasjon med arbeidsinntekt Kan fritt kombineres Opptjening av pensjon til 75 år 48 * Særskilte regler

45 Pensjonsmodellene i privat sektor -egenskaper Egenskaper Ytelsespensjon Hybrid Innskuddspensjon Sparemodell Utbetaling i prosent av lønn Innbetaling i prosent av lønn Innbetaling i prosent av lønn Regulering av tidligere opptjening Lønnsvekst Avkastning eller lønnsvekst Avkastning "Arv" av frigjort pensjonsopptjening ved dødsfall Til de gjenværende medlemmene i pensjonsordningene Til de gjenværende medlemmene i pensjonsordningene Til de etterlatte Utbetalingslengde Hvem bestemmer Livsvarig (hovedregel) Bedriften Livsvarig (hovedregel) Bedriften Tidsbegrenset (hovedregel) Den ansatte 49

46 Noen spørsmål og svar Hva er obligatorisk tjenestepensjon? Lovpålagt alderspensjonsordning Innskuddet må minimum utgjøre 2 % av lønn mellom 1 G og 12 G Lovpålagt forsikring som dekker videre sparing til alderspensjon ved uførhet (innskuddsfritak) Hva er forskjellen mellom innskuddspensjon, hybrid og ytelsespensjon? Modell for opptjening av alderspensjon Inneholder alltid pensjonsordningen forsikringsdekninger? Lovpålagt: yrkesskadeforsikring og innskudds-/premiefritak for sparing til alderspensjon Bedriften kan velge å tilknytte forsikringsdekninger ved uførhet og dødsfall - Månedlige utbetalinger (pensjon): uførepensjon, ektefelle-/samboerpensjon, barnepensjon - Engangsutbetalinger: personalforsikring, gruppeliv 50

47 51 Litt statistikk om uttak av pensjon

48 Uttak av pensjon hva gjør de ansatte? Fra 62 år Fra 67 år 83% 77% 71% 55% 55% 65% 61% 56% 15% 20% 24% 28% % 5% 4% 3% Folketrygden AFP

49 Uttak av pensjon hva gjør de ansatte? Fra 62 år Fra 67 år 69 år og senere 68% 68% 65% 54% 44% 45% 16% 17% 17% 12% 12% 13% 10% 7% 8% 9% 7% 7% > 69 -> 69 -> Ytelsespensjoner Innskuddspensjoner

50 55 Uførepensjonsordningen fra arbeidsgiver

51 Tidslinje Midlertidig uførepensjon Varig uførepensjon Sykepenger Arbeidsavklaringspenger Uføretrygd Sykmeldt Uavklart arbeidsevne Avklart 5 arbeidsevne

52 Den kollektive uførepensjonsordningen Redusert arbeidsevne Minimumskrav 20 % Utbetalingslengde Nivå og innhold Fra opphør av sykepenger Til 67 år (eventuelt lavere ved særaldersgrense) Innenfor definerte rammer Valgfritt barnetillegg innenfor definerte rammer* Krav til opptjeningstid? Ingen krav til opptjeningstid Fradrag for tidligere opptjente rettigheter Om slutter Får ikke med en opptjent rettighet * Maksimalt 4 % av pensjonsgrunnlaget inntil 6 G, maksimalt 12 % av lønn

54 Oppfølgingsprogram for ansatte Vi har innskuddspensjon. Hvilken spareprofil skal jeg velge? Hvordan kan jeg få oversikt over hva jeg vil få i pensjon? Hvordan er jeg og min familie sikret om noe skulle skje med meg?

55 Storebrand Fordel for de ansatte For de ansatte Gjør pensjon enkelt Hjelper bedriftens ansatte med å forstå pensjon Motiverer de ansatte til å ta grep For bedriften E-POSTADRESSER Synliggjør pensjon som et viktig personalgode Avlaster bedriften med spørsmål om pensjon

56 63 Administrasjon av pensjonsordningen

57 Temaer 1 Medlemskap i pensjonsordningen Regelverk 2 Bedriftsportalen Verktøy 3 Fakturering 64

58 Innmelding Hvem skal meldes inn? Alle ansatte over 20 år med minst 20% stilling Vikarer Læringer Midlertidig ansatte Unntak Personer under 20 år Jobber mindre enn 20 % stilling Innleid fra vikarbyrå/frilanser Sesongarbeidere Konsernoverføring/fusjon/fisjon 65

59 Innmelding-viktig å huske på Kreves full arbeidsdyktighet i forsikringsdelen Full arbeidsdyktighet = tilsvarende 100 % stilling Ikke "fullt arbeidsdyktige" meldes inn i sparedelen (innskudd) Nyansatte over 67 år skal kun meldes inn i sparedelen (innskudd) Deltid og utenlandske ansatte Meldes alltid faktisk lønn og deltidsprosent Utenlandske arbeidstakere må ha D-nummer for å meldes inn Spare-og forsikringsbevis Sendes etter at første faktura er innbetalt Sendes den ansatte per post

60 Lønn hva inngår i pensjonsgrunnlaget? Inngår i pensjonsgrunnlaget Bruttolønn og eventuelt faste tillegg (provisjon) Kan holdes utenfor Varierende og midlertidige tillegg (som for eksempel overtid) Må være likt for alle arbeidstakere. 67

61 Beregningsregel timelønnede- første 12 måneder % Stillingsprosent beregnes som et gjennomsnitt av antall rapporterte timer Årslønn beregnes ut fra gjennomsnittlig periodelønn multiplisert med 12 Benytt stillingskalkulatoren til å beregne årslønn og stillingsprosent

62 69 Stillingskalkulator

63 70 Stillingskalkulator

64 Ola er timelønnet vil han meldes inn etter første måned? Ola begynner i Bedriften AS 1. oktober 2018 Jobber 30 timer første måned Antall timer i ett årsverk for Ola er 1695 timer Lønn opptjent i oktober er Kr Beregnet stillingsprosent ,21 Beregnet årslønn Åø Ola meldes inn i pensjonsordningen

65 Beregning av innskudd med bunnfradrag Årslønn: kr Stillingsprosent: 100 % Størrelsen på innskuddet: 2 % av lønn mellom 1G og 12G Årlig bruttolønn (100% stilling) kr Grunnbeløpet i Folketrygden kr Grunnlag for beregning av innskudd kr % av utgjør kr i årlig sparing (kr 464 per måned) 72

66 Beregning av innskudd med bunnfradrag og deltid Årslønn: kr Stillingsprosent: 40 % Størrelsen på innskuddet: 2 % av lønn mellom 1G og 12G Årlig bruttolønn omregnet til 100 % stilling kr Grunnbeløpet i Folketrygden kr Grunnlag for beregning av innskudd i 100 % stilling kr % av kr er kr * 40 % = kr Årlig sparing er kr (kr 185 per måned) 73

67 Endring av lønn og stillingsprosent viktig å huske på Endring Arbeidsdyktighet Fakturering Registrert feil? Gjelder fra dagen endringen finner sted Krav om 100 % arbeidsdyktighet Etterskuddsvis Gi beskjed til service Vær ajourfor de ansattes skyld 74

68 Hvem skal meldes ut? Medlemmer som slutter Mottar pensjonskapitalbevis/ fripolise Unntak skal ikke meldes ut - Syke/uføre - Dødsfall - Alderspensjonister i ytelsesordninger - Lovbestemt permisjon - Andre permisjoner og permitteringer (se juridiskavtale) - Organisasjonsendring (fusjon/fisjon) - Konsernoverføring Ta kontakt med service hvis du er usikker 75

69 76

71 Hvorfor Bedriftsportalen? Oversiktlig Tidsbesparende Enkelt Historikk 78

72 79 Ansatte

73 80

74 81

75 86

76 87

77 88

78 90

79 Ajourholdsløsninger i Storebrand Nettløsning Filopplastning Bedrifter med færre antall ansatte Få lønnsendringer Lav turnover Lav andel timelønnede Bedrifter med mange ansatte Hyppige lønnsendringer Høy turnover Høy andel timelønnede 93

80 v v 94

81 95

82 96

83

84 98

85

86 100

87 101

88 102

89 Har du allerede tilgang, men har glemt passordet?

90 Nyhet: Slette tilgang ved utmelding Nyhet 107

91 108

92 Hvorfor Bedriftsportalen? Oversiktlig Tidsbesparende Enkelt Historikk 11 0

94 Fakturering av innskuddspensjon og hybrid Innskuddet Når? Spesifikasjon Innbetaling Investeres på ansattes polise på forfallsdato eller når faktura betales Skjer forskuddsvis 17. hver måned Endringer sendt innen 10. vil som hovedregel fremkomme på faktura Faktura spesifiserer premie for sparing og forsikring Faktura må betales slik den er For mye innbetalt overføres til fond og går til fradrag på neste faktura Omkostninger faktureres årlig i februar 112

95 Fakturering av innskuddspensjon og hybrid Betalingsmuligheter Ordinær innbetaling Avtalegiro Trekk fra fond Elektronisk Handelsformat(EHF) (betinger innmelding i ELMA) Hvor ofte og når sendes faktura? Månedlig faktura Endringer/innmeldinger faktureres etterskuddsvis hver måned 113

96 Fakturering ytelsespensjon = Fakturering Årlig terminpremie ved hovedforfall Ved endringer sendes tilleggsfaktura Spesifikasjon Faktura spesifiserer årlig terminpremie Ved endringer faktureres det delpremie og engangspremie Innbetaling Faktura må betales slik den er Ved manglende betaling trekkes tilgjengelig beløp fra premiefond Omkostninger faktureres årlig i februar 114

97 115 Oppgjørshendelser

98 Temaer 1 Alderspensjon 2 Etterlattepensjon 3 Uførepensjon 4 Pensjoner under utbetaling 116

99 Brev cirka 4 måneder før 62 år Informasjon om mulighet for tidlig uttak av alderspensjon Inneholder ikke beløp eller avtaler Det henvises til storebrand.no/snartpensjonist og pensjonsutbetaling på web Vi kan kontaktes på telefon eller e-post 117

100 Brev cirka 2 måneder før nådd pensjonsalder (oftest 67 år) Inneholder pensjonsbeløp og svarskjemaer Oversikt over kollektive og individuelle avtaler Vi venter på svar Det purres en gang 118

101 Alderspensjon år år Etter 75 år Uttak kan meldes via Pensjonsutbetaling på storebrand.no Den forsikrede må aktivt melde fra om uttak selv Kan kombineres med fortsatt arbeid Årlig alderspensjon må utgjøre minimum 30 eller 20 % av grunnbeløpet i folketrygden Ytelsespensjon og hybrid 30 % Innskuddspensjon 20 % G = % av G = % av G = Videre jobb eller slutte? Uttak eller utsettelse? Ved videre jobb etter nådd pensjonsalder på avtalen må arbeidsgiver bekrefte Uttak er uavhengig av videre arbeid Ytelsespensjon og hybrid Alderspensjon som ikke er utbetalt tilbakeføres til forsikringsfellesskapet ved dødsfall Ytelsespensjon og hybrid 100 % uttak må startes senest ved 75 år Videre sparing stopper Innskuddspensjon Kan fortsatt utsette uttak Videre sparing mulig 119

102 120

103 121

104 122 Bedriftsportalen kommende pensjonister

105 Tidlig uttak av alderspensjon for delvis uføre Kan ta ut alderspensjon for frisk del fra 62 år Sum pensjonsgrad kan ikke overstige 100 % Årlig alderspensjon må minimum utgjøre 20 % av G Registrert som syk = kan ikke melde uttak på web Er den ansatte langtidssyk måvedkommende ta kontakt med oss før tidlig uttak meldes Hvis ingen uføredekning i avtalen er uttak av alderspensjon mulig Ta kontakt med oss på telefon/e-post og oppgi ønsket uttakstidspunkt G = % av G =

106 Tidlig uttak "Per" Har ytelsespensjon Har en fripolise fra et tidligere arbeidsforhold Har simulert 100 % uttak fra 62 år Begge avtaler er fortsatt livsvarige Sammenligning hvis han venter til 67 år De fleste signerer med bankid 124

107 Tidlig uttak "Pål" Har innskuddspensjon Har et pensjonskapitalbevis fra et tidligere arbeidsforhold Har simulert 100 % uttak fra 62 år Innskuddsavtalen: Nok kapital til å utbetale til 77 år Pensjonskapitalbevis: Utbetales som et engangsbeløp Sammenligning hvis han venter til 67 år De fleste signerer med bankid 125

108 Nådd pensjonsalder 67 år "Espen" Har ytelsespensjon Har en fripolise fra et tidligere arbeidsforhold Kan velge utbetaling eller utsettelse Uttak på ytelsesordningen kan graderes Fripolisen kan utsettes eller tas ut 100 prosent Får spørsmål om videre jobb 126

109 127 Tidlig uttak

110 Fleksibelt uttak av pensjon Hva er viktig å vite for deg som arbeidsgiver? Hvor lenge må arbeidsgiver betale for en arbeidstaker? - Så lenge forsikrede jobber i bedriften - For ytelsespensjon til 75 år Fleksibelt for uttak av pensjon - Viktig at endring av lønn og deltid meldes til Storebrand i rett tid - Husk å oppgi sluttdato når ansatte har jobbet etter 67 år Ytelsesordning jobb etter nådd pensjonsalder - Arbeidstaker som ikke har full opptjening har krav på fortsatt sparing i ordningen - Arbeidstakere som har full opptjening kan få videre sparing i ytelsesordningen eller i en innskuddsordning - Hvis innskuddsordning ikke er opprettet må arbeidsgiver ta stilling til hvor videre opptjening skal skje Lenke til brosjyren i Bedriftsportalen (under ansatte, fleksibelt pensjonsuttak) 129

112 Hva skjer når en medarbeider dør? Storebrand får melding om dødsfall via 3 ulike kanaler fra folkeregisteret daglig etterlatte ringer oss via Bedriftsportalen Storebrand innhenter nødvendig informasjon etterlatte/dødsbo får brev med skjema for utfylling brev og oppgjør sendes når nødvendig informasjon foreligger og saken er ferdigstilt 131

113 Utbetaling ved dødsfall Arv av opptjent alderspensjonskapital Innskuddspensjon Fordeles etter arverekkefølge i henhold til innskuddspensjonsloven 1. Barn under 21 år 2. Ektefelle, registrert partner, samboer, fraskilt ektefelle 3. Dødsbo Forsikringer Eventuell ektefelle-, samboer og barnepensjon Er ikke obligatoriske ytelser Utbetales fra den 1. i dødsfallsmåneden Hvis barn som ble ufør før 18/21 år, utbetales pensjon også etter 18/21 år Innskuddspensjon Ytelsespensjon Hybrid 132

114 Fraskilt ektefelle kan ha krav Disse kriteriene må være oppfylt Var gift i minst 10 år Fraskilt var fylt 45 år ved skilsmissetidspunktet Forsikrede var medlem av pensjonsordningen ved skilsmissen eller før Fraskilt er ikke gift på nytt 133

115 Behandlingsløpet er automatisert Dødsfall Folkeregisteret Storebrand Brev etterlatte/ dødsbo Kundebehandler Utbetaling Inntil 14 dager (lenger hvis død i utlandet) Neste dag Automatisk brev i 95 % av tilfellene Hvis ikke etterlattepensjon går oppgjøret automatisk uten at det sendes brev 134

116 135

118 Arbeidsgiver og arbeidstakers ansvar Arbeidsgiver Må melde langtidssyke i Bedriftsportalen (når nærmer seg maksdato) Måinformere den ansatte om plikt til å levere sykemelding selv etter sluttdato Aldrimelde ut ansatt som er sykemeldt, selv om arbeidstaker har sluttet Ved feilutmelding vil bli meldt inn igjen manglende premie må betales Arbeidstaker Måsende inn bekreftelse på fortsatt sykmelding til arbeidsgiver Måfylle ut søknadsskjema og fullmakt til Storebrand (etter at sykdom er meldt i bedriftsportalen) Måholde Storebrand oppdatert om sin helsesituasjon/arbeidsevne etter maksdato Kanendre lønn-og stillingsprosent etter første sykedag Ved oppgjør: lønn/stillingsprosent/ pensjonsytelser blir justert tilbake til første sykedag 137

119 138

120 139 Behandlingsløpet

121 Forsikringsytelser ved sykdom Videre sparing til alderspensjon Innskuddsfritak Dekker sparing til innskuddsbasert alderspensjon for den delen den ansatte er arbeidsufør Hvis delvis arbeidsufør sparer bedriften for frisk del Hvis sluttet frisk del, ikke krav til sparing Premiefritak Storebrand dekker premie for den delen den ansatte er arbeidsufør Gis for eventuelle etterlatte-dekninger 140

122 Forsikringsytelser ved sykdom Uførepensjon Midlertidig uførepensjon (mottar arbeidsavklaringspenger fra NAV) Samlet utbetaling av uførepensjon og arbeidsavklaringspenger kan ikke overstige 70 % av pensjonsgrunnlaget Uførepensjonen fra pensjonsordningen samordnes med arbeidsavklaringspengene, utbetalingen kan bli redusert Det som ikke utbetales til arbeidstaker godskrives premiefond Utbetales i henhold til gjeldende uføregrad Uførepensjon (varig ufør og mottar uføretrygd fra NAV) Full utbetaling i henhold til uføregraden NAV fastsetter Inntektsavkorting (NAV setter inntektsgrense) 141

123 Når inntrer retten? Minimumskrav til redusert arbeidsevne 20 % Ved uføregrad mellom 20 og 50 % Hovedregel hos NAV = ingen rett til stønad Storebrands uførepensjon kan utbetales fra 20 % uførhet (vurdering basert på opplysninger fra den ansattes lege) 142

124 Avslag Retten til uførepensjon inntrer ikke når den ansatte "Hadde sykdom, skade eller lyte som ansatte må antas å ha kjent til ved inntreden i kollektivforsikringen og som innen to år deretter medfører arbeidsuførhet" (To-årsregelen) Unntak fra to-årsregelen: Ved direkte overgang fra annen kollektiv pensjonsordning, medregnes medlemstiden fra ordningen Var arbeidsufør ved innmelding ikke fullt arbeidsfør tilsvarende 100 % stilling Forsettlig fremkalt skaden selv 143

126 Regulering av pensjon under utbetaling fra kollektive avtaler Ytelsespensjon Avtales mellom bedriften og Storebrand ved juridisk avtale Lovens minimum = overskudd på midler tilknyttet pensjonister, skal benyttes til å forhøye pensjoner under utbetaling Kan ikke overstige den prosentvise økning av folketrygdens grunnbeløp Avkortning for nye pensjonister Krav til pensjonsutbetaling i opptjeningsåret Reguleringen startes etter at nytt grunnbeløp er kjent, som regel i juni Utbetaling fra en fripolise: overskudd på midler tilknyttet fripoliser benyttes til regulering under utbetaling Innskuddspensjon og hybrid* Med avkastningen i spareprofilen 145 * Er mulig å avtale garantert reguleringsnivå som i en ytelsespensjonsordning

127 Skatt på pensjonsutbetalinger Storebrand er pålagt av ligningsmyndighetene å foreta forskuddstrekk av skatt på pensjonsutbetalinger. Opplysninger om skattetrekk vil bli innhentet direkte fra ligningsmyndighetene. Ønsker du en annen skattesats, ber vi deg endre trekket hos ligningsmyndighetene. Endringen vil automatisk bli registrert her hos oss. A-ordningen ble innført Når endringen er gjort hos ligningsmyndighetene er den oppdatert hos oss dagen etter Vi kan manuelt sette skattetrekket opp, men ikke ned En eventuell senere endring hos ligningsmyndighetene vil overstyre dette Determuligå trekkeekstraskatt(fast beløpimåneden) Utbetaling av alderspensjon og etterlattepensjon er trekkfri i desember Utbetaling av uførepensjon er trekkfri i juni, det trekkes halv skatt i desember 146

128 Oppsummering Oppmuntre de ansatte til bruk av storebrand.no og "Pensjonsutbetaling" Bruk bedriftsportalen - Husk å melde ut også de som har jobbet etter nådd pensjonsalder - Meld langtidssyke i Bedriftsportalen - Ikke meld ut syke Ta gjerne kontakt med oss på telefon eller e-post Kontaktinformasjon finnes i Bedriftsportalen 147

129 Vi jobber hardt for å nå vår visjon Våre kunder anbefaler oss 148