Fremtidens pensjonssparing innskuddsordninger eller hybrid? Fra kollektivt til individuelt investeringsvalg?
|
|
- Annette Larssen
- 9 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Fremtidens pensjonssparing innskuddsordninger eller hybrid? Fra kollektivt til individuelt investeringsvalg? Espen Rye Ellingsen 11. april 2013
2 Dagens temaer Hvilke pensjonsordninger vil arbeidsgivere kunne velge mellom fremover, når kommer de og hva vil bedriftene faktisk velge? Hvorfor skal ansatte ønske en hybridordning fremfor en innskuddsordning? Hvilke garantier gis av hvem og hva er disse garantiene egentlig verdt for arbeidstakere? Er hybridordningene laget for livbransjen, fagbevegelsen eller for kundene? Investeringsvalg fripoliser. Er det lurt å si fra seg livselskapenes garantier i håp om en høyere avkastning? Hvilken avkastning må til for at pensjonsutbetalingene skal bli høyere enn fra dagens fripoliser? Hvilken risiko påtar man seg ved et slikt valg? Hva skjer med aktivaallokeringen i fremtidens pensjonssparing når man går fra kollektivt til individuelt investeringsvalg? 2
3 Hvilke pensjonsordninger vil arbeidsgivere kunne velge mellom fremover, når kommer de og hva vil bedriftene faktisk velge?
4 Innskuddspensjon Tradisjonell innskuddsordning Forslag om å øke tak for maksimal sparing fra «5 + 8 %» til «8 + 26,1 %» Individuelt investeringsvalg Typisk profiler «Lav», «Middels» og «Høy» Saldo tilfaller etterlatte ved dødsfall (barn/ektefelle/samboer/dødsbo) Pensjonsgrunnlag kroner Dagens maksimale innskudd Forslag maksimale innskudd
5 Ny Hybrid grunnmodell Svært lik en innskuddsordning Samme innskuddssatser/grenser Samme individuelle investeringsvalg som innskuddsordninger Saldo tilfaller ikke etterlatte ved dødsfall Pensjonssparerne som lever arver kapitalen til de som dør (dødelighetsarv) Pensjonskapital konverteres til en (livsvarig?) ytelsesordning ved pensjonsalder, ved hjelp av et delingstall 5
6 Ny Hybrid standardmodell 1 %-poeng lavere innskuddssatser/grenser enn innskuddsordning/hybrid grunnmodell (7 % + 25,1 %) Bedriften må årlig garantere en avkastning = lønnsvekst Generell lønnsvekst i bedriften, generell lønnsvekst i Norge (Gregulering) eller individuell lønnsvekst Kollektivt investeringsvalg livselskapet må gi en årlig 0 % garanti Saldo tilfaller ikke etterlatte ved dødsfall Pensjonssparerne som lever arver kapitalen til de som dør (dødelighetsarv) Pensjonskapital konverteres til en (livsvarig?) ytelsesordning ved pensjonsalder, med samme delingstall som i grunnmodellen 6
7 Ytelsesordninger Justert gammel ytelsesordning Kan beholdes for ansatte født før 1963 «Tariffene», dvs. forventet levealder må justeres opp «K2013» Egen tariff for hvert årskull - spesielt dyrere for de yngste Redusert beregningsrente fra dagens 2,5 % = økt premie? Banklovkommisjonen skal nå utrede en ny type ytelsesordning Bygge på den nye folketrygden Beregningsrente 0 % (øker premien vesentlig) Levealdersjustert Minst 40 års opptjening 7
8 De nye ordningene vil tidligst komme fra 2014 Valgene mulig tidligst fra 2014, men kanskje 2015? Skal Stortingsbehandles med nytt Storting og kanskje ny regjering Ikke sikkert at alle livselskapene vil tilby alle varianter av produktene Ikke sikkert at alle produktene vil bli like etterspurt 8
9 Hva vil bedriftene faktisk velge? Ifølge FNO var det per årsskiftet aktive medlemmer i ytelsesordninger i livselskapene i privat sektor i Norge I tillegg opp mot i pensjonskasser Ca. 1,1 mill. har innskuddsordninger I 2005 var det ca aktive i ytelsesordninger Snittalderen blant de er høy (mange lukkede ytelsesordninger) Totalt vil kanskje medlemmer naturlig falle ut hvert år fremover på grunn av pensjonering I tillegg må alle ansatte født etter 1962 overføres til ny ordning Kanskje disse utgjør 1/3 av medlemmene i dag I tillegg vil det være bedrifter som går over til innskudd/hybrid. Det vil også være naturlig turnover blant ansatte som bytter jobb 9
10 Prognoser ytelsesordninger livselskaper (stikker fingeren i været) Grove anslag på utvikling i antall medlemmer i ytelsesordninger Gjenværende medlemmer Når 67 år Førtidspensjon Født etter 1963 Netto naturlig turnover Opphør ytelsesordninger 10
11 Ytelsesproduktene i privat sektor er vei ut Selv om Banklovkommisjonen nå skal utrede et nytt ytelsesprodukt, tror vi det er vanskelig å snu trenden tilbake mot ytelsesordninger Noen vil benytte seg av overgangsregler før/etter 1963 Noen vil fortsatt ønske seg en eventuell ny ytelsesordning Men blir etterspørselen stor nok til at livselskapene ønsker å tilby ytelsesordninger? Det koster mye å drifte denne type ordninger Vi tror uansett at ytelsesordninger i fremtiden blir et nisjeprodukt for de få 11
12 Hva vil bli valgt innskuddspensjon eller hybrid Vi tror at svært få vil velge ytelsesordninger - helt marginalt Vi tror at de aller fleste vil velge innskuddsordninger Mange bedrifter har allerede mange ansatte i innskuddsordninger Hybridordninger vil først og fremst bli et etterspurt produkt dersom de tariffestes Men hvorfor ønsker de ansatte egentlig det? 12
13 Hvorfor skal ansatte ønske en hybridordning fremfor en innskuddsordning? Hvilke garantier gis av hvem og hva er disse garantiene egentlig verdt for arbeidstakere? Er hybridordningene laget for livbransjen, fagbevegelsen eller for kundene?
14 Hvorfor skal ansatte ønske en hybridordning fremfor en innskuddsordning? Hybrid grunnmodell har samme innskudd, samme investeringsvalg og samme risiko for ansatte som en innskuddsordning Men ansatte vil arve kapitalen til de som dør i oppsparingsperioden Prisen for dette er at saldo ikke tilfaller etterlate ved død Modellen for fordeling av arv er ennå ikke klar, men antakeligvis vil dette gi en saldo som typisk er 3-6 % høyere enn en tilsvarende innskuddsordning etter en livslang sparing I utbetalingsperioden kommer gevinsten dersom man blir «ekstra gammel» Forventet delingstall i en hybridordning er rundt 20 for livsvarig pensjon fra 67 år (avhenger av når du er født) Du kan altså ta ut en tilsvarende innskuddspensjon fram til 87 år, og få like høy pensjon i denne perioden, men lever du lenger er det tomt i innskuddsordningen 14
15 Eksempel, 25 åring lønn Født år 1988 Avkastning ved investeringsvalg (innskudd/hybrid) Innmeldt år 2013 Før 57 år 6,00 % Lønn Fra 57 år til pensjonsalder 5,50 % Lønnsvekst til 27 år 7,00 % I utbetalingsperiode 4,00 % Lønnsvekst år 6,00 % Lønnsvekst år 4,00 % Dødelighetsarv som varierer med alder Lønnsvekst år 3,50 % Dødelighetsarv til 27 år 0,00 % Lønnsvekst år 3,50 % Dødelighetsarv år 0,02 % G-vekst 3,50 % Dødelighetsarv år 0,06 % Dødelighetsarv år 0,15 % Dødelighetsarv år 0,47 % Anslag basert på dagens tariffer i livselskapene 15
16 Karriere, målt i antall G (sluttlønn ) 8,00 Fremtidig utvikling av lønn målt i antall G 7,00 6,00 5,00 4,00 3,00 2,00 1, Alder 16
17 Utvikling sparesaldo og lønn (sparesaldo = 6 årslønner ved 67 hybridsaldo 5,5 % høyere enn innskuddssaldo) Utvikling kapitalverdi (eks. evt AFP og kompensasjon) Kapitalverdi overgang innskudd Kapitalverdi overgang hybrid Lønn 17
18 Utbetaling innskuddsordning utbetales i 20 år Inkludert beregnet folketrygd Utvikling pensjonsutbetaling etter pensjonsalder Innskuddsordning Hybridordning Sluttlønn 18
19 Hva er gevinsten? Gevinsten for en hybridordning slik den er foreslått kommer først når ansatte blir ekstra gamle Ved dødsfall når som helst før ca. 87 år ville totalregnestykket vært best med innskuddsordning Lever man lenger enn ca. 87 år vinner man med hybrid Vi tror at ansatte generelt ønsker sikkerheten som ligger i at sparemidlene (6 årslønner ved 67 år i dette eksempelet) tilfaller etterlate ved død fremfor sikkerheten knyttet til en livslang utbetaling etter 87 år Men folk er forskjellige 19
20 Hvilke garantier gis av hvem og hva er disse garantiene egentlig verdt for arbeidstakere? Hybrid grunnmodell har ikke andre garantier enn livsvarig utbetaling (dersom det er valgt kan være opphørende) Hybrid standardmodell har derimot flere garantier, blant annet Livselskapet må garantere 0 % per år betyr ikke noe for ansatte Arbeidsgiver må betale pris for rentegaranti Arbeidsgiver garanterer avkastning lik lønnsvekst overskytende avkastning tilfaller bedriften Det er fint for ansatte med en garantert avkastning lik lønnsvekst, men vil dette over tid være en god avkastning? En ansatt som slutter i en bedrift med hybrid standardmodell får uansett en «fripolise» uten garantier om avkastning blir som i en grunnmodell 20
21 Utvikling sparesaldo og lønn (sparesaldo hybrid regulert med generell lønnsvekst er vesentlig lavere) Utvikling kapitalverdi (eks. evt AFP og kompensasjon) Kapitalverdi overgang innskudd Kapitalverdi overgang hybrid Lønn 21
22 Utbetaling innskuddsordning utbetales i 20 år Inkludert beregnet folketrygd Utvikling pensjonsutbetaling etter pensjonsalder Innskuddsordning Hybridordning Sluttlønn 22
23 Er hybridordningene laget for livbransjen, fagbevegelsen eller for kundene? Vi tror at kundene i liten grad vil etterspørre de nye hybridproduktene Vi tror at ansatte «tror de ønsker» hybrid, fordi det høres ut som om de har noen gode og verdifulle garantier Vi tror at de sentrale tillitsvalgte ønsker hybrid fordi det fremstår mer «garantert» og at de dermed vil fremstå som de har gjort en god jobb med å holde seg tettere mot de gamle ytelsesordningene Livselskapene vil i teorien være interessert i mer komplekse produkter (kan belaste høyere kostnader), men dersom etterspørselen blir lav er det vanskelig å forsvare produktutvikling Livselskapene har den seneste tiden snudd fokus mot innskuddsordninger fremfor hybrid Har mindre tro på hybridprodukter 23
24 Investeringsvalg fripoliser. Er det lurt å si fra seg livselskapenes garantier i håp om en høyere avkastning? Hvilken avkastning må til for at pensjonsutbetalingene skal bli høyere enn fra dagens fripoliser? Hvilken risiko påtar man seg ved et slikt valg?
25 Dagens garantier i en fripolise Livselskapet garanterer i dag følgende; Årlig avkastning lik den «beregningsrente» (garanterte rente) som gjelder på fripolisen, typisk; 4 % for fripoliser opptjent før % på fripoliser opptjent ,5 % på fripoliser opptjent fra 2012 Men garantien gir ikke økning i fripolisenes årlige utbetaling Må til for å opprettholde den avtalte pensjonsutbetaling Garanterer også livsvarig utbetaling (hvis avtalt) Tilfører årlig «dødelighetsarv» til de som fortsatt lever 25
26 Hva må til for at en fripolise skal vokse lik lønnsvekst? For at en fripolise skal holde tritt med lønnsveksten kreves en avkastning på minst den garanterte renten + (lønnsvekst/0,8) Lønnsvekst 3,50 % Beregningsrente 4,00 % Avkastning 8,38 % - garantert avkastning 4,00 % overskudd 4,38 % -overskuddsdeling 20 % 0,88 % Til justering av fripolise 3,50 % 26
27 Eksempel nylig utstedt fripolise på kr Med 3 % beregningsrente Alder fripoliseinnehaver 53 år All fripolise er beregnet med 3 % grunnlagsrente Årlig regulering fripolise 0,80 % Årlig avkastning fripolise investeringsvalg før 57 6,00 % Årlig avkastning fripolise investeringsvalg etter 57 5,50 % Årlig regulering pensjonsutbetaling UTEN investeringsvalg 0,80 % Årlig regulering pensjonsutbetaling MED investeringsvalg 4,00 % Pensjonsalder 67 Uten investeringsvalg Med investeringsvalg Kapitalverdi fripolise Tariff pensjon / delingstall hybrid 12,98 18,86 Seleksjonsfradrag - - Årlig utbetaling fra fripolise
28 Eksempel nylig utstedt fripolise på kr Utvikling kapitalverdi fripolise Kapitalverdi fripolise uten investeringsvalg Kapitalverdi fripolise med investeringsvalg Utvikling pensjonsutbetaling fripolise Fripolise uten investeringsvalg Fripolise med investeringsvalg 28
29 Hva skjer? Selv om man oppnår en høyere avkastning ved investeringsvalg, endres livselskapenes levealdersforventninger når man skal «veksle tilbake» kapitalen til livsvarig pensjon Baserer delingstallet på nye levealdersforventninger og en beregningsrente på 0 % Pensjonen starter lavere, selv med høyere kapital Men «reguleringen» skal bli mye bedre veksten i utbetalingsperioden Fripoliseinnehaveren tar på seg mye risiko ved å konvertere Må ha høyere avkastning for å kompensere vekst i levealder, som livselskapet ellers ville garantert for Saldo tilfaller ikke etterlatte som i en innskuddsordning, men behandles som i en hybridordning ved dødsfall 29
30 Konklusjon Å endre til individuelt investeringsvalg krever nøye vurderinger Hvor mye høyere avkastning kan man forvente? Hvor mange år kan man forvente høyere avkastning? Hva er prognosene på delingstall ved pensjonsalder? Hvor gammel tror man at man blir? 30
31 Hva skjer med aktivaallokeringen i fremtidens pensjonssparing når man går fra kollektivt til individuelt investeringsvalg?
32 Aktivaallokering i pensjonsordninger De fleste ytelsesordningene har i dag en aksjeandel rundt 10 % Mye obligasjoner og noe eiendom Noen pensjonskasser har høyere aksjeandel opp mot 30 % + Innskuddsordningene og hybrid grunnmodell vil i snitt ha en aksjeandel på rundt 50 % Standard spareprofil er normalt 50 % aksjer Noen få velger seg ned i aksjeandel, noen få velger seg opp Nye «generasjonsprofiler» vil kunne øke aksjeandelen noe Hybrid standardmodell vil trolig ha en aksjeandel på rundt % men livselskapet gir en 0 % garanti og må ha kontroll på risikoen under 0 % 32
33 Aksjeandel og risiko vil øke i fremtidens sparing Nesten all ny sparing i pensjon privat sektor vil dermed plasseres med høyere aksjeandel/risiko enn historisk Det meste av sparingen vil gå i livselskapenes standardporteføljer Livselskapene har i dag over 95 % markedsandel Kanskje det etter hvert er rom for nye aktører i bransjen? Det var nesten 30 tilbydere tidlig på 2000-tallet Markedet er prissensitivt Krever lave forvaltningsgebyrer siden arbeidsgiver betaler alle omkostninger Krever tilbud av risikoforsikringer (uføre-, barne- og ektefellepensjon) Historikken viser at eksterne leverandører ikke var en optimal løsning Livselskapene vil fortsatt dominere dette markedet i lang tid fremover 33
Overgangsalternativer og vurderinger
Overgangsalternativer og vurderinger Espen Rye Ellingsen Fagdirektør Aon Norway 6. November 2013 Noen ulike overgangsalternativer Fra åpen ytelsesordning til innskudd Frivillig/tvungen for noen/tvungen
Hva skjer i pensjonsmarkedet privat sektor? Markedstrekk og vurdering av utviklingsveier for tjenestepensjonsmarkedet. Mars 2015. Espen Rye Ellingsen
Hva skjer i pensjonsmarkedet privat sektor? Markedstrekk og vurdering av utviklingsveier for tjenestepensjonsmarkedet Mars 2015 Espen Rye Ellingsen Hva har skjedd i privat sektor? Fra å kunne velge kun
Ny tjenestepensjon ny virkelighet, nye muligheter Helge Eriksen DNB Wealth Management 03.12.13
Ny tjenestepensjon ny virkelighet, nye muligheter Helge Eriksen DNB Wealth Management 03.12.13 Agenda Et pensjonssystem i endring Fremtidens tjenestepensjoner Alternativer og veien videre Pensjon i alle
Nye pensjonsordninger i privat sektor
Actuarial and economic analysis Nye pensjonsordninger i privat sektor Naturviterne 13.03.2014 Sissel Rødevand, partner og aktuar i Actecan 1 Vil snakke litt også om gamle pensjonsordninger og offentlige
Fremtid for garanterte pensjoner?
Fremtid for garanterte pensjoner? Geir Holmgren Adm. dir. Storebrand Livsforsikring AS 13. januar 2015 Fremtidens pensjonsordninger er innskuddsbaserte Den nye folketrygden er innskuddsbasert 18,1 % av
F r e m t i d e n s t j e n e s t e p e n s j o n e r l o v f o r s l a g o g m u l i g h e t s r o m
F r e m t i d e n s t j e n e s t e p e n s j o n e r l o v f o r s l a g o g m u l i g h e t s r o m Kristin Diserud Mildal, NHOs forsikringskonferanse N H O s S T Å S T E D Nye tjenestepensjoner må bygge
ESS Support Services AS Møte 13.11. 2006
ESS Support Services AS Møte 13.11. 2006 Agenda Alternativ 1; Eksisterende ordning fortsetter Alternativ 2; Innskuddspensjon for alle Alternativ 3; Eksisterende ordning lukkes og innskuddspensjon etableres
Tillitsvalgtskonferansen 2015. Tjenestepensjon i endring
Tillitsvalgtskonferansen 2015 Tjenestepensjon i endring Disposisjon Utviklingen av tjenestepensjonsordninger Hvilke ordninger finnes? Siste nytt - Banklovkommisjonens utredning nr 29 (NOU 2015:5) Status
Fremtidens tjenestepensjoner
Foto: Jo Michael Fremtidens tjenestepensjoner Kristin Diserud Mildal, prosjektdirektør NHO Abelia Instituttsektoren 23. april 2014 Ved utgang 2012 var det Antall ordninger Antall medlemmer 9% Innskudds
Hva skjer i pensjonsmarkedet?
Hva skjer i pensjonsmarkedet? Knut Foss, Danica Pensjon Presentasjon Næringsforeningen 8. februar 2013 www.danicapension.dk Hvem er vi? Danica Pensjon er Norges sjuende største livs- og pensjonsforsikringsselskap
Nordisk försäkringstidskrift 4/2012. Ny tjenestepensjon - en jungel? Omflytting av risiko. Regneeksempler
Ny tjenestepensjon - en jungel? I Norge er det kommet forslag til ny tjenestepensjon for bedrifter. Forslaget kan oppfattes som en jungel det er vanskelig å finne ut av hva innebærer. Private tjenestepensjonsordninger
Fremtidens tjenestepensjoner
Fremtidens tjenestepensjoner Odd Arild Grefstad Konsernsjef Nordisk forsikringskonferanse 17. september 2014 Fremtidens pensjonsordninger er innskuddsbaserte Den nye folketrygden er innskuddsbasert 18,1
En fremtid for garantert pensjon? Kristin Diserud Mildal, avdelingsdirektør NHO Forsikringsforeningens årskonferanse, 13.
En fremtid for garantert pensjon? Kristin Diserud Mildal, avdelingsdirektør NHO Forsikringsforeningens årskonferanse, 13. januar 2015 Dette er NHO Norges største interesseorganisasjon for bedrifter 24.000
Private ytelsesordninger kan bli fripoliser. Hvorfor og hvor raskt?
Private ytelsesordninger kan bli fripoliser. Hvorfor og hvor raskt? Espen Rye Ellingsen Fagdirektør Aon Norway 13. Juni 2014 2 Dagens situasjon Det er nå under 300.000 aktive ansatte i ytelsesordninger
Fremtidens private tjenestepensjoner
1 Fremtidens private tjenestepensjoner Pensjonsforventninger When a man retires, his wife gets twice the husband but only half the income. - Chi Chi Rodriguez The challenge of retirement is how to spend
MEF arbeidsgiverdagen. 21. Mars 2013 Tove Roulund
MEF arbeidsgiverdagen 21. Mars 2013 Tove Roulund Agenda Bakgrunn for endringene i pensjonssystemet Allerede gjennomførte reformer Forslag til nye tjenestepensjoner Individualisering av pensjonssystemet
ALDERSPENSJON 2011. Beate Fahre
ALDERSPENSJON 2011 Beate Fahre 0 Hovedpunkter ny alderspensjon Allårsregel ikke de 20 beste år som i dag Fleksibel pensjonsalder fra 62 år Må minst få garantipensjon (minstepensjon) 2G ved 67 år Innskuddsordning
0900 0945 Hva er klart og hva gjenstår av endringer på pensjonsmarkedet Uførepensjon hva må endres og når
Agenda 0900 0945 Hva er klart og hva gjenstår av endringer på pensjonsmarkedet Uførepensjon hva må endres og når 0945 1000 Fripolise med investeringsvalg regler har trådt i kraft hva nå? 1000 1015 Pause
Vurderinger av forslaget til ny tjenestepensjon
Actuarial and economic analysis Vurderinger av forslaget til ny tjenestepensjon Seminar: Ny pensjonslov reform i siste liten...,.9.1 Sissel Rødevand aktuar og partner Actecan 1 Utvikling i pensjonsmarkedet
Pensjon etter privatisering
Actuarial and economic analysis Pensjon etter privatisering 27.10.2015 Sissel Rødevand, aktuar og partner i Actecan 1 Den dårligst tillatte innskuddsordningen er vanlig praksis i servicenæringen og gir
Nye forslag til tjenestepensjon Hybridpensjon hva er det?
Notat 7:2012 Stein Stugu Nye forslag til tjenestepensjon Hybridpensjon hva er det? 1 Hvorfor dette notatet? 2 Tjenestepensjonsordninger i privat sektor NOTAT 7:2012 NYE FORSLAG TIL TJENESTEPENSJON 2 2.1
Nye produkter og overgangsregler utfordringer med regulering og tilsyn. Pensjonsforum, 14. juni 2013. Runa Kristiane Sæther Finanstilsynet
Nye produkter og overgangsregler utfordringer med regulering og tilsyn Pensjonsforum, 14. juni 2013 Runa Kristiane Sæther Finanstilsynet Innhold Sentrale rammebetingelser: Nytt dødelighetsgrunnlag (K2013)
Sammenligning av innskuddspensjon og pensjon etter lov om tjenestepensjon (hybrid)
Sammenligning av innskuddspensjon og pensjon etter lov om tjenestepensjon (hybrid) Rapport 2015 1 23.02.2015 Innhold Sammendrag og konklusjoner... 2 1 Bakgrunn og oppdrag... 4 2 Forskjeller i regelverket
ETT SKRITT PÅ VEIEN - Nytt regelverk til hybrid tjenestepensjon
LANDSORGANISASJONEN I NORGE SAMFUNNSPOLITISK AVDELING Samfunnsnotat nr 12/13 ETT SKRITT PÅ VEIEN - Nytt regelverk til hybrid tjenestepensjon 1. Del av pensjonssystemet i privat sektor 2. Opptjening av
Effekter av forslag til ny tjenestepensjon i NOU 2012:13 Pensjonslovene og folketrygdreformen II
Effekter av forslag til ny tjenestepensjon i NOU 212:13 Pensjonslovene og folketrygdreformen II Rapport 212 4 26.9.212 Innhold Sammendrag og konklusjoner... 2 1 Innledning og bakgrunn... 3 1.1 Innledning...
Hva skjer i NTLs organisasjonsområde mht ytelsespensjon, hybrid mm
Hva skjer i NTLs organisasjonsområde mht ytelsespensjon, hybrid mm Pensjonsseminar 4. mai 2015 Forsvar offentlig pensjon Ragnar Bøe Elgsaas, forbundssekretær NTL Hva gir mest pensjon for pengene? Finansbransjens
Fremtidens private tjenestepensjoner
Foto: Jo Michael Fremtidens private tjenestepensjoner Kristin Diserud Mildal, prosjektdirektør NHO NHOs ståsted - tjenestepensjon Sentrale kriterier Bedriften beslutter Forutsigbarhet Kostnadskontroll
Gjennomgang av regelendringer for tjenestepensjon 9.4.2014. Wenche Bø Danica Pensjon Mail: wenb@danica.no mob 97498485
Gjennomgang av regelendringer for tjenestepensjon 9.4.2014 Wenche Bø Danica Pensjon Mail: wenb@danica.no mob 97498485 Agenda Folketrygd - innskuddspensjon Eksempler Tjenestepensjonsloven Hybrid Uføretrygd
Prop 199 L ( ) Ny tjenestepensjonslov
Prop 199 L (2012-2013) Ny tjenestepensjonslov Pensjonsforum 22. november 2013 Disposisjon Bakgrunn Hovedpunktene i proposisjonen Noen utvalgte problemstillinger Videre prosess Bakgrunn Bredt ønske og behov
Pensjonsforum. 22. november 2013. Bjørn Atle Haugen, DNB Livsforsikring ASA
Pensjonsforum 22. november 2013 Bjørn Atle Haugen, DNB Livsforsikring ASA Tema 1. Lovforslag ny tjenestepensjon 2. Overgangsregelverket 3. Opptjening av pensjonsrettigheter 4. Hva tror vi om bedriftenes
Valg av fremtidig pensjonsordning
Valg av fremtidig pensjonsordning For ansatte som i dag har pensjon i Statens Pensjonskasse Pensjonsmøter i Bane NOR oktober og november 2018 Lars Kåre Smith, leder Lønn og betingelser, lov og avtaleverk
Ny tjenestepensjon i privat sektor (hybriden)
Ny tjenestepensjon i privat sektor (hybriden) Erik Orskaug, sjeføkonom i Unio Forsvar offentlig pensjon Trafikanten, 18. september 2012 www.unio.no Sparing i pst av lønn Ytelsesordninger (ekskl. lønnsregulering
Pensjonsreformen Nytt regelverk for tjenestepensjoner NHO Oslo og Akershus 11. februar 2013. Kristin Diserud Mildal, prosjektdirektør NHO
Pensjonsreformen Nytt regelverk for tjenestepensjoner NHO Oslo og Akershus 11. februar 2013 Kristin Diserud Mildal, prosjektdirektør NHO Ny alderspensjon i folketrygden NY FOLKETRYGD Arbeid skal lønne
Pensjon En viktig del av dine arbeidsvilkår
Pensjon En viktig del av dine arbeidsvilkår Anders Kvam Tekna Teknisk-naturvitenskapelig forening Generelt om pensjon Tekna Teknisk-naturvitenskapelig forening // Side 2 Hva er pensjon? Tradisjonelt: Lønnserstatning
Pensjon blir - mer og mer spennende - enklere og enklere - men føles vanskeligere og vanskeligere å følge med på! Knut Dyre Haug Pensjonsøkonom
Pensjon blir - mer og mer spennende - enklere og enklere - men føles vanskeligere og vanskeligere å følge med på! Knut Dyre Haug Pensjonsøkonom 1 Hovedhensikten med folketrygdreformen: Vi skal stå lenger
TJENESTEPENSJON I REGNSKAPET
TJENESTEENSJON I REGNSKAET Agnes Bergo Daglig leder i engedoktoren AS ENGEDOKTOREN AS pengedoktoren.no Uavhengig rådgivning Rådgivningsområder Agnes Bergo Selger ingen produkter Mottar ingen provisjoner
Kostnader ved offentlig pensjon og kostnader ved privat pensjon, fallgruver ved overgang fra offentlig til privat pensjon
Kostnader ved offentlig pensjon og kostnader ved privat pensjon, fallgruver ved overgang fra offentlig til privat pensjon ASVLs Årsmøte Trondheim 30. mai 2013 Roy Halvorsen, Næringspolitikk og analyse,
Aon Offentlig tjenestepensjon
Aon Offentlig tjenestepensjon Jan Fredrik Nordby 16. mars 2017 Aon Norway AS 1 PensjonsNorge ER endret gjennom siste 15 år, som følge av Pensjonskommisjonens utredninger Banklovkommisjonens utredninger
Høring NOU 2013:3 Pensjonslovene og folketrygdreformen III og Finanstilsynets høringsnotat 8. januar 2013
Akademikerne Fridtjof Nansens plass 6 0160 Oslo Deres brev: Deres ref: Vår ref: ANK xx. april 2013 Høring NOU 2013:3 Pensjonslovene og folketrygdreformen III og Finanstilsynets høringsnotat 8. januar 2013
Livselskapenes situasjon og utviklingen på pensjonsområdet
Livselskapenes situasjon og utviklingen på pensjonsområdet NHOs forsikringskonferanse 11. november 2014 Odd Arild Grefstad Konsernsjef 2012: Store utfordringer og stor usikkerhet Økt levealder Ny dødelighetstariff
USIKKER FREMTID MED FRIPOLISER
LANDSORGANISASJONEN I NORGE SAMFUNNSPOLITISK AVDELING Samfunnsnotat nr 13/12 USIKKER FREMTID MED FRIPOLISER 1. Pensjonssystemet for ansatte i privat sektor 2. Mer om fripoliser 3. Vanskelig framtid for
Mytenes bål/fremtidig offentlig tjenestepensjon.
Mytenes bål/fremtidig offentlig tjenestepensjon. 14. januar 2016 Jan Fredrik Nordby 1 Agenda Hybridmodell vs innskuddsmodell vs påslagsmodell 2 Tilbake til start Pensjonskommisjonens mandat (mars 2001)
Innskuddspensjonsordning og hybridordning i egen pensjonskasse
Innskuddspensjonsordning og hybridordning i egen pensjonskasse Utgitt av Pensjonskasseforeningen 2014 design og ombrekning: Morten Hernæs, 07 Media 07.no foto. Colourbox Trykk: 07 Media 07.no Innskuddspensjonsordning
Overgang fra gammelt til nytt
Effekter på årlig pensjon og premier av overgang fra ytelsesordning til ny tjenestepensjonsordning Rapport 213 3 12.4.213 Innhold Sammendrag og konklusjoner... 2 1. Innledning og oppdragsbeskrivelse...
Tjenestepensjonsloven
Tjenestepensjonsloven NHOs pensjons- og forsikringskonferanse Sundvolden, 11. november 2014 Disposisjon Bakgrunn Nytt tjenestepensjonsprodukt Ny uføretrygd ny uførepensjon i privat sektor Videre prosesser
Overgang fra gammelt til nytt
Effekter på årlig pensjon og premier av overgang fra ytelsesordning til ny tjenestepensjonsordning Rapport 213 3 12.4.213-2 Innhold Sammendrag og konklusjoner... 2 1. Innledning og oppdragsbeskrivelse...
Ny tjänstepension i Norge en djungel?
Actuarial and economic analysis Ny tjänstepension i Norge en djungel? Tjänstepensionsdagen 013 Fredrik Haugen, partner Actecan.0.013 1 Pensjonsreformen i Norge Folketrygdens alderspensjon endret fra 011
Er det fortsatt mulig med ytelsesordninger?
Actuarial and economic analysis Er det fortsatt mulig med ytelsesordninger? Pensjonskassekonferansen 25.04.2013 Sissel Rødevand, aktuar og partner, Actecan 1 Hovedinnhold i presentasjonen Banklovkommisjonens
PENSJON 15.05.2013 KURS FOR LL/HTV/FS OG TV I VGO.
PENSJON 15.05.2013 KURS FOR LL/HTV/FS OG TV I VGO. HVORDAN ER PENSJONEN BYGD OPP? Det norske pensjonssystemet er bygd opp av to hovedelement: folketrygd og tenestepensjon. I tillegg kan en ha egen privat
Fremtidens private tjenestepensjoner
Fremtidens private tjenestepensjoner Banklovkommisjonens mandat: Utrede og foreslå endringer i pensjonslovene for å tilpasse disse til ny alderspensjon i folketrygden. Rolf A. Skomsvold Pensjonskasseforeningen
Vital Innskuddspensjon
Vital Innskuddspensjon Innskuddspensjons ordninger for deg og meg Informasjon til deg som er ansatt i Posten Norge AS Denne brosjyren gir en kortfattet informasjon om pensjonsordningen Posten Norge AS
FORSIKRINGSMEGLERNE. Norske Forsikringsmegleres Forening. Finansdepartementet Postboks 8008 Dep 0030 OSLO Oslo,
FORSIKRINGSMEGLERNE Norske Forsikringsmegleres Forening Finansdepartementet Postboks 8008 Dep 0030 OSLO Oslo, 21.09.2012 Deres ref.: 12/2372 Høringsuttalelse med merknader til - NOU 2012: 13 Pensjonslovene
Tjenestepensjon, ny lov og økte maksimale innskuddssatser
Tjenestepensjon, ny lov og økte maksimale innskuddssatser Agenda Endringer som har skjedd Utviklingen som har skjedd innen innskuddspensjon Folketrygd Tjenestepensjonsloven Hybrid Innskuddspensjon Uføretrygd
Banklovkommisjonens utredning om pensjonslovene og folketrygdreformen II. Aktuarforeningen 13. september 2012
Banklovkommisjonens utredning om pensjonslovene og folketrygdreformen II Aktuarforeningen 13. september 2012 1 Oversikt Tilpasning av regelverket for skattefavoriserte pensjonsordninger i privat sektor
Et pensjonssystem i endring. 09.09.2014 Rune Svendsen, seniorrådgiver
Et pensjonssystem i endring 09.09.2014 Rune Svendsen, seniorrådgiver Agenda Bakgrunn, ny folketrygd og framdrift nytt regelverk Innskuddspensjon - nye satser og endret knekkpunkt Ytelsespensjon - hvilke
Løser produktene selskapenes utfordringer?
Hva vil kundene velge? Hva vil bli tilbudt? Løser produktene selskapenes utfordringer? Jørund Vandvik Adm.dir. Nordea Liv AS Pensjonsreformen er viktig og riktig! «Barnebølge» «Voksenbølge» «Eldrebølge»
Det norske pensjonssystemet Nye prinsipper etter pensjonsreformen. Carry C. Solie, fagansvarlig pensjon Borge Rotary, 2. juni 2015
Det norske pensjonssystemet Nye prinsipper etter pensjonsreformen Carry C. Solie, fagansvarlig pensjon Borge Rotary, 2. juni 2015 Agenda Det norske pensjonssystemet og reformen fra 2011 Folketrygden -
Pensjonsreformen. Alle år teller likt Levealdersjustering Tidliguttak Kan forsette å jobbe. Lov om folketrygd Tjenestepensjoner AFP
Pensjonsreformen Alle år teller likt Levealdersjustering Tidliguttak Kan forsette å jobbe Lov om folketrygd Tjenestepensjoner AFP 2 3 Alderspensjon fra folketrygden Opptjeningsregler 1963 eller senere
Den kostbare senioren fakta eller myte?
Rapport 213 6 3.9.213 Innhold Sammendrag og konklusjoner... 3 1. Innledning og oppdragsbeskrivelse... 5 2. Overordnet beskrivelse av de forskjellige pensjonsordningene... 7 2.1 Ytelsesordninger... 7 2.2
Fripolisen. Pensjonsforum 13. juni 2014
Fripolisen Pensjonsforum 13. juni 2014 Wikipedia definisjonen Fripolise er faguttrykket på en pensjonsrett som ikke er fullt utbetalt for resten av avtalt opptjeningstid, og hvor således arbeidsgiver (sponsorselskapet)
Forsvar offentlig pensjon
Noen momenter i forbindelse med forslag om endring av tjenestepensjon Forsvar offentlig pensjon 4/5 2015 Stein Stugu Hvorfor så stort press på endring nå? Regjeringen legger stort press på fristilte bedrifter
Utviklingstrekk i tjenestepensjonsmarked et i privat sektor
Utviklingstrekk i tjenestepensjonsmarked et i privat sektor Geir Holmgren Adm. dir. Storebrand Livsforsikring AS 9. desember 2015 Økt levealder og lave renter har utfordret pensjonssystemet Pensjonsreformen
Innskuddspensjon - Hva er det?
Innskuddspensjon - Hva er det? Om AS Stiftet i 1867 Norges eldste meglerforetak Kontorer i Oslo, Larvik, Stavanger og Bergen 140 ansatte Christian Theodorsen - Seniormegler hos AS er forsikringsmegler.
INNSKUDDSPENSJON FOR SMÅ OG MELLOM- STORE BEDRIFTER
INNSKUDDSPENSJON FOR SMÅ OG MELLOM- STORE BEDRIFTER Informasjon DNB Livsforsikring AS er Norges største selskap innen livsforsikring og pensjonssparing, og er en del av DNB-konsernet. Vi er pensjonsspesialisten,
Hovedtrekk fra NOU 2012: 13 Pensjonslovene og folketrygdreformen II
Hovedtrekk fra NOU 2012: 13 Pensjonslovene og folketrygdreformen II Banklovkommisjonens leder Erling Selvig og hovedsekretær Lise Ljungmann Haugen Formiddagsseminar Bi, 10. september 2012 1 Formiddagsseminar
Hvem har risikoen om pensjonsmidlene gir for lav avkastning? NFF 15. juni 2012
Truls Tollefsen Finansdirektør DNB Livsforsikring ASA/DNB Skade Styreformann DNB Næringseiendom AS Hvem har risikoen om pensjonsmidlene gir for lav avkastning? NFF 15. juni 2012 DNB Livsforsikring ASA
Statistikk og nøkkeltall. for livsforsikring og pensjon 2012
Statistikk og nøkkeltall for livsforsikring og pensjon Alle data i dette heftet er hentet fra Finans Norges statistikker innhentet fra de ulike medlemsselskaper de senere år. Det gjøres oppmerksom på at
Fripoliser med investeringsvalg
Fripoliser med investeringsvalg Verdipapirfondenes Forening Øistein Medlien, 18. mars 2015 Livselskapene stenger butikken Snart slutt på ytelsespensjon i privat sektor Lave renter (og forventninger om
Informasjon til ansatte. Sandnes Sparebank. Innskuddspensjon. Din egen, fleksible tjenestepensjon
Informasjon til ansatte Sandnes Sparebank Innskuddspensjon Din egen, fleksible tjenestepensjon Du er verdifull Du og dine kollegaer er den mest verdifulle ressurs din arbeidsgiver har. Din innsats og din
«Når skal pensjonskundene våkne?»
«Når skal pensjonskundene våkne?» Den Norske Forsikringsforening Øistein Medlien 23. april 2014 2 Avsatte pensjonsmidler, 2013 Tall i mrd NOK 2013 Individuell kapital 39.0 Individuell pensjon 74.1 Privat
Forsikringsselskapenes rolle ved nye produkter. Pensjonskassekonferansen 2013 Ingvild Gråberg
Forsikringsselskapenes rolle ved nye produkter Pensjonskassekonferansen 2013 Ingvild Gråberg Pensjon har aldri vært så viktig som nå! 2 14. januar 2013 Agenda En bransje i endring Behov for tilpasning
Tjenestepensjon i privat sektor
Tjenestepensjon i privat sektor Erik Orskaug, sjeføkonom i Unio DNB Liv Bjørvika, 31. oktober 2012 www.unio.no Pensjonsreformen så langt Ny folketrygd: Posent av lønn til beholdning, nøytral, levealderjustering,
Pensjonslovene og folketrygdreformen I Banklovkommisjonens utredning nr. 23
Pensjonslovene og folketrygdreformen I Banklovkommisjonens utredning nr. 23 Pensjonsforum, 10. mai 2010 Ved Lise Ljungmann Haugen Banklovkommisjonens hovedsekretær 1 Pensjonslovene og folketrygden - mandat
Ble det som vi trodde? Utviklingen på pensjonsområdet Eystein Gjelsvik
Ble det som vi trodde? Utviklingen på pensjonsområdet Eystein Gjelsvik Problembeskrivelse Hovedutfordringer med dagens pensjonssystem Nivå Utvikling hvor er vi på vei? 21. mai 2014 side 2 Tittel på foredrag
Vår ref. Dato. Høring - NOU 2012: 3 Fripoliser og kapitalkrav (utredning nr. 25 fra Banklovkommisjonen)
Finansdepartementet Postboks 8008 Dep 0030 OSLO 1 cr'-3-1- (t Deres ref. 12/185 KSj Vår ref. Dato 8.5.2012 Høring - NOU 2012: 3 Fripoliser og kapitalkrav (utredning nr. 25 fra Banklovkommisjonen) Det vises
Fleksibel pensjonsalder - uttak av pensjon En guide for arbeidsgiver
Fleksibel pensjonsalder - uttak av pensjon En guide for arbeidsgiver og Fleksibelt pensjonsuttak Fra 1. januar 2011 fikk ansatte mulighet til fleksibelt pensjons Ansatte kan kombinere arbeid og pensjon
PENSJONSKASSEN SOM TOTALLEVERANDØR
PENSJONSKASSEN SOM TOTALLEVERANDØR HVORDAN VIL INNSKUDDS- OG HYBRIDPENSJON FUNGERE I PENSJONSKASSEN? tor.sydnes@gabler.no Agenda Produkter og krav til fremtidens pensjonsløsninger Situasjonen våren 2015
Tjenestepensjon endringer nå igjen. Rendyrker uavhengighet
Tjenestepensjon endringer nå igjen Rendyrker uavhengighet Vi er fagpersoner uten egeninteresse i valg av ordning eller leverandør. Vi benyttes ofte som felles rådgiver. 1 Tjenestepensjon endringer nå igjen
Ny lov om tjenestepensjon hva nå? Pensjonsforum 22.11.13
Ny lov om tjenestepensjon hva nå? Pensjonsforum 22.11.13 Banklovkommisjonens utkast til ny tjenestepensjonslov Ensidige og klare tilbakemeldinger fra markedet, bedriftsledere, tillitsvalgte, aktuarer og
Informasjon til deg som er ansatt i Posten Norge
INNSKUDDSPENSJON Informasjon til deg som er ansatt i Posten Norge Denne brosjyren gir en kortfattet informasjon om pensjonsordningen Posten Norge har i DNB Livsforsikring ASA, og hvilke forsikringer du
Pensjonsordbok. Av Stein Stugu, De Facto, mars 2011
Pensjonsordbok Av Stein Stugu, De Facto, mars 2011 Alleårsregel Grunnlaget for opptjening av pensjon i ny folketrygd. All inntekt opp til 7,1 G (grunnbeløp) i året skal gi høyere pensjon. Gjelder inntekt
Garanterte pensjonsprodukter, presentasjon av arbeidsgruppens rapport. Pensjonsforum, 28. september 2018 Runa Kristiane Sæther, Finanstilsynet
Garanterte pensjonsprodukter, presentasjon av arbeidsgruppens rapport Pensjonsforum, 28. september 2018 Runa Kristiane Sæther, Finanstilsynet Innhold 1. Arbeidsgruppens mandat mv. 2. Markedet for garanterte
Markedsføringsmateriell
Markedsføringsmateriell HANDELSBANKEN TJENESTEPENSJON Gode pensjonsløsninger for næringslivet Bli en attraktiv arbeidsgiver Det er utfordrende å rekruttere og beholde kompetanse i dagens arbeidsmarked,
Disposisjon. 1. Pensjonsreform Folketrygd fra 01.01.2011. 2. Avtalefestet pensjon (AFP) 3. Tjenestepensjoner (Skanska Norge Konsernpensjonskasse)
Pensjonsreform 2011 Disposisjon 1. Pensjonsreform Folketrygd fra 01.01.2011 Hvorfor pensjonsreform nå? Hovedendringer Pensjonsreformen i praksis Eksempler 2. Avtalefestet pensjon (AFP) Hovedendringer Eksempler
Informasjon om kontoføringen for fripoliser for Forklaringer til innholdet i kontoutskriften
Informasjon om kontoføringen for fripoliser for 2016 Forklaringer til innholdet i kontoutskriften 1 Innhold 2 Innledning... 3 2.1 Har du byttet fripolisen din til en fripolise med investeringsvalg?...
PENSJON I ET NØTTESKALL. Pål Kvernaas og Martin Haukland
PENSJON I ET NØTTESKALL Pål Kvernaas og Martin Haukland 1. Oversikt 1. Hovedtrekk - pensjonsordninger 2. Fellesregler 3. Utvalgte problemstillinger 1. Hovedtrekk - Pensjonsordninger 1.1 Kort introduksjon
AFP og tjenestepensjon i offentlig sektor - en solidarisk pensjonsordning med fleksibilitet og trygghet for alle
AFP og tjenestepensjon i offentlig sektor - en solidarisk pensjonsordning med fleksibilitet og trygghet for alle Utdanningsforbundet Bergen, 23.02.2011 Unio står på sitt verdivalg Unio valgte trygg og
Pensjon. Næringsforeningen Kristiansand. 8.9.2015 Per Kristian Sørgaard Lars I Eng
Pensjon Næringsforeningen Kristiansand 8.9.2015 Per Kristian Sørgaard Lars I Eng Godt forberedt?? Egen sparing Lønn i dag Sykepenger Uførepensjon Tjenestepensjon Folketrygd Frisk Syk Syk Død 62 år - alderspensjon
Tjenestepensjon Gode og fleksible pensjonsløsninger for næringslivet
www.handelsbanken.no/tjenestepensjon Tjenestepensjon Gode og fleksible pensjonsløsninger for næringslivet Bli en attraktiv arbeidsgiver Det er utfordrende å rekruttere og beholde kompetanse i dagens arbeidsmarked,
Statistikk og nøkkeltall. (data pr 31.12.2015) for skadeforsikring 2014
Statistikk og nøkkeltall for Statistikk livsforsikring og nøkkeltall og pensjon 2016 (data pr 31.12.2015) for skadeforsikring 2014 Fakta om livsforsikring og pensjon Livsforsikring sikrer en person økonomisk
Hvilke muligheter og utfordringer vil den enkelte stå overfor når morgendagens avveiing mellom pensjonering og videre arbeid skal gjøres?
Hvilke muligheter og utfordringer vil den enkelte stå overfor når morgendagens avveiing mellom pensjonering og videre arbeid skal gjøres? Noen av mine erfaringer i møtet med den enkelte og bedrift hva
Banklov 3- sammenkobling av eksisterende og nye tjenestepensjonsordninger Forsikringsforeningens forsikringskonferanse 29.
Banklov 3- sammenkobling av eksisterende og nye tjenestepensjonsordninger Forsikringsforeningens forsikringskonferanse 29. januar 2013 Kristin Diserud Mildal, prosjektdirektør NHO "HYBRIDE" TJENESTEPENSJONER
Pensjon Fagkveld for Oslo og Akershus. 25. februar 2013 Elisabeth Østreng
Pensjon Fagkveld for Oslo og Akershus 25. februar 2013 Elisabeth Østreng Fagkveld om pensjon Folketrygdens alderspensjon AFP og tjenestepensjon i offentlig sektor AFP og tjenestepensjon i privat sektor
Nyttig informasjon om din pensjon
Ola Nordmann Eksempelveien 5 0001 OSLO Trondheim, 9. juli 2017 Nyttig informasjon om din pensjon Innskuddspensjon for ansatte i POSTEN NORGE AS Din pensjon: Alderspensjon (Innskuddspensjon) Innskuddsfritak
Sammenlikning av PBLs tariffestede ytelsespensjonsordning med innskuddspensjon
NOTAT Til: Utdanningsforbundet Dato: 13.6.214 Sammenlikning av PBLs tariffestede ytelsespensjonsordning med innskuddspensjon Innhold 1. Sammendrag... 2 2. Forutsetninger... 3 2.1. Beregningsforutsetninger...
Akademikernes høringsuttalelse til NOU 2012:3 Fripoliser og kapitalkrav
Finansdepartementet Dato: 24.4.2012 Akademikernes høringsuttalelse til NOU 2012:3 Fripoliser og kapitalkrav Vi viser til høringsbrev fra Finansdepartementet av 26.1.2012 om høring på NOU 2012:3 Fripoliser
Ny pensjonsordning for folkevalgte. Regnskapsseminar 27. november 2013
Ny pensjonsordning for folkevalgte Regnskapsseminar 27. november 2013 Dagens tema Ny pensjonsordning for folkevalgte De ulike ordningene Regnskapsføring Økonomiske betraktninger 2 Kommuneloven 43 Kommunestyret
Aktuelle saker - Finanstilsynet orienterer. NHO - Jubileumskonferansen 11. november 2014 Runa Kristiane Sæther
Aktuelle saker - Finanstilsynet orienterer NHO - Jubileumskonferansen 11. november 2014 Runa Kristiane Sæther Innhold 1. Litt om K2013 Bruk av kundeoverskudd til oppreservering Fellesbrev fra Finanstilsynet
Informasjon til deg som er ansatt i Posten Norge
INNSKUDDSPENSJON Informasjon til deg som er ansatt i Posten Norge Denne brosjyren gir en kortfattet informasjon om pensjonsordningen Posten Norge har i DNB Livsforsikring ASA, og hvilke forsikringer du
PENSJONSVEILEDER FOR NTL-MEDLEMMER UTENFOR STATEN APRIL 2015 UTGITT VÅR FELLES STYRKE - DIN TRYGGHET
PENSJONSVEILEDER FOR NTL-MEDLEMMER UTENFOR STATEN UTGITT APRIL 2015 VÅR FELLES STYRKE - DIN TRYGGHET 1 INNHOLD FORORD 3 Utgangspunkt 4 Hvordan gå fram i arbeidet med pensjonsordning? 5 Mer om ulike pensjonsordninger