STJØRDAL KOMMUNE Arkiv: 153 Arkivsaksnr: 2012/3115-1 Saksbehandler: Arne Minde Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Budsjettsaldering 2012 Rådmannens forslag til innstilling: Kommunestyret vedtar budsjettsaldering budsjett 2012 i henhold til vedlagte skjema A. Til formannskap: Budsjettsaldering 2012 Vedlegg A Til kommunestyret: Budsjettsaldering 2012 Vedlegg A Andre saksdokumenter (ikke vedlagt): Saksopplysninger: Rådmannen legger frem forslag til budsjettsaldering 2012. Budsjettsalderingen tar utgangspunkt i regnskapstall for 2011, økonomirapport pr. 31.3.2012 samt regjeringens forslag til revidert nasjonalbudsjett 2012 og forslag til kommuneproposisjon for 2013. Rådmannen vil videre vise til vedtatt økonomiplan 2012 der rådmannen trekker frem områder hvor det må gjøres grep i 2012 samt den prioritering som ble lagt frem på formannskapets økonomiseminar. Salderingen av budsjettet skal ikke være en ny budsjettbehandling men
fortrinnsvis ta for seg større ting/ utfordringer som ble tatt opp ved selve budsjettbehandlingen for 2012 samt endra rammebetingelser både når det gjelder utgifter og inntekter. Regnskapstallene for 2011 og utviklingen så langt i år viser at det er tre områder som er spesielt utfordrende. Det er barnevern, barnehager samt økonomien knytta til kirkelig fellesråd. Rådmannen har tidligere signalisert tydelig at jeg ønsker å ha fokus på disse områdene ved salderinga. I tillegg til disse tre områdene er det noen andre økonomiske utfordringer som det må finnes ei løsning på ved salderinga. Vurdering Slik rådmannen ser det er det viktig at det ved salderingen gjøres grep som sikrer forutsigbarhet både når det gjelder tjenesteproduksjon og økonomi. En må derfor vurdere de tiltak som foreslås for økonomiplanperioden 2012 2015 under ett. Det har lite for seg å sette inn ressurser på tiltak i år hvor en så til neste år må foreta kutt. En produksjon med en jo jo effekt er lite ønskelig og meget vanskelig å styre etter. Barnevern. Stjørdal kommune har ikke maktet å øke budsjettene til tiltak i barnevernet slik utviklinga har vært de siste årene. Det er derfor et betydelig gap mellom de reelle kostnadene kommunen har og det som har vært budsjettert de siste årene. Budsjett for tiltak i barnevernet vil alltid være anslagsposter. Nye tiltak kommer i løpet av et år, samtidig med at noen avvikles. Tiltak i barnevernet hadde i 2011 et avvik i størrelsesorden 9 mill.kr. i forhold til budsjettet. For 2012 ble budsjettet styrket 1 mill.kr. i forhold til budsjett 2011. Rådmannen foreslår nå en ytterligere styrkning på 9 mill.kr. slik at budsjettposten for tiltak i barnevernet samla vil være styrka med 10 mill.kr. i forhold til budsjett for 2011. Høsten 2011 ble det foretatt flere plasseringer på institusjoner som medfører økte kostnader i 2011 i forhold til 2012. Fylkesmannen har ved tilsyn og påfølgende rapport påpekt at barnevernet har utfordringer med å overholde de tidsfrister som loven har for undersøkelse og oppfølging av saker. Kommunen har fått beskjed om å lukke de avvikene som fylkesmannen tar opp i sin tilsynsrapport.
Rådmannen mener at økte stillingsressurser for både å kunne etterleve lovens bestemmelser og tidsfrister og ikke minst det å satse på forebygging for å hindre iverksetting av kostbare tiltak vil være gunstig. Det vil være gunstig både for de som er involvert og for kommunens kostnader til tiltak. Det foregår utredninger på nasjonalt plan som forhåpentligvis vil styrke kommunalt barnevern(på bekostning av statlig barnevern). Dersom disse eventuelle omleggingene ikke fører til økte stillinger til Værnesregionen og Stjørdal kommune, må saken vurderes ved budsjettbehandlingen for 2013. Barnehager. Fra og med 2010 ble de øremerka statstilskuddene til barnehagedrift lagt inn i den statlige rammeoverføringen. Samtidig er det vedtatt at kommunale og private barnehager skal likebehandles. Det er et omfattende og komplisert regelverk kombinert med at KS har beregna at barnehagereformen på landsbasis er underfinansiert i størrelsesorden 1.5 milliarder kroner. Totalt ble det en merkostnad for kommunen til private og kommunale barnehager i 2011 på ca 8 mill.kr. I forhold til budsjettet. I dette beløpet ligger kostnader til flere barn i de private barnehager enn det som ligger til grunn for rammeoverføringen til kommunen. Videre endra regler for utbetaling av tilskudd til private barnehager (kom i november 2011) og overforbruk i de kommunale barnehagene på 2,3 mill.kr. som de private barnehagene også da vil ha krav på. Økonomirapporter for 2012 viser at avviket mellom budsjett og regnskap på barnehagesektoren fortsetter å øke. Slik inntektssystemet er i dag vil kommuner med stor vekst i folketallet ha spesielle utfordringer noe også staten er klar over, men ikke har gjort noe med så langt. Slik rådmannen vurderer situasjonen må barnehagesektoren tilføres midler for å unngå enda større negative avvik. Samtidig vil rådmannen være tydelig på at den prosessen som er satt i gang innen barnehagesektoren for å redusere kostnadene må fortsette. For å komme i balanse blir det derfor nødvendig med både tilføring av ressurser samt kostnadsreduserende tiltak. Jeg vil foreslå en samla styrkning til kommunale og private barnehager på 10mill.kr. Midlene må øremerkes barnehager og rådmannen vil legge som føring at kun 75 % av beløpet blir fordelt og at resten blir stående på en reservepost med den målsetting at det ikke blir nødvendig å bruke dette beløpet. Kirkelig fellesråd.
Kommunestyret har vedtatt at rådmannen skal fremme en sak om økonomien til kirkelig felles råd. Rådmannen konstaterer at økonomien til kirkelig fellesråd har vært en utfordring mange år. Situasjonen har blitt dramatisk forverret de to siste år og kirkelig fellesråd har ved utgangen av 2011 et akkumulert driftsunderskudd på 3.8 mill.kr. Dette gjør at likviditeten er meget dårlig. Rådmannen har foretatt en sammenligning med bakgrunn i KOSTRA - tall for perioden 2008 til 2011 med kommuner det er relevant å sammenligne Stjørdal med. På alle områder sammenligner Stjørdal seg med KOSTRA - gruppe 13 som er kommuner på Stjørdals størrelse og større. Oversikten viser klart at Stjørdal over tid har bevilget vesentlig mindre pr. innbyggere enn snittet i KOSTRA - gruppe 13. For 2011 var kommunens nettoutgifter til funksjon 390 og 393 kr. 363 pr. innbygger mot KOSTRA - gruppe 13-441 kr. pr. innbygger. Med utgangspunkt i et folketall i Stjørdal pr. 31.12.2011 på 22000 så utgjør dette 1.7mill.kr. Kirkelig fellesråd fikk i 2011 en økonomisk tilleggs utfordring gjennom økte pensjonsutgifter. Kommunesektoren fikk i 2011 økte pensjonsutgifter blant annet grunnet endring i regelverk fastsatt av Finanstilsynet. Kommunene kan fordele de økte pensjonsutgiftene over 10 og dermed blir det regnskapsmessige belastning på et år ikke så stor. Egen forskrift gir ikke kirkelig fellesråd muligheten til en slik fordeling. Beløpet må belastes et 1år og det nye pensjonsnivået vil ha en tilsvarende utgift årene fremover. For kirkelig fellesråd utgjorde de økte pensjonskostnadene 0,55 mill.kr. Dette er en kostnad som det ikke er mulig å finansiere innen de gitte budsjettrammene og kommer da frem som et underskudd. En annen utfordring tilknytta kirkeøkonomien en den store årlige variasjonen i inntekter fra festeavgifter. Dette gjør det vanskelig å styre økonomien. Rådmannen vil tilrå at kommunestyret nå gjør grep for å rette opp økonomien i kirkelig felles råd og at krisen i kirkeøkonomien ikke skal være en fast årlig sak. Jeg forutsetter at kirkelig fellesråd samtid gjør de tiltak som er nødvendig for å øke inntektene og ikke minst ha en forutsigbarhet på inntektssiden. Det går selvsagt en grense for hvor høyt festeavgiftene kan settes, men Stjørdal ligger for eksempel betydelig under det nivået som er i Trondheim. Rådmannen sin anbefaling er at det akkumulerte underskuddet pr. 31.12.2011 slettes, og at kommunens bevilgning legges på gjennomsnittsnivået for kommunene i KOSTRA - gruppe 13, samt at det gis en kompensasjon for de økte pensjonskostnadene som må dekkes inn.
Ved behandling av budsjett 2011 ble bevilgningene til kirkelig fellesråd økt med tilsammen kr.850.000. Justering grunnet sentrale lønnsoppgjør kommer i tillegg. For å komme opp på snittnivået i KOSTRA - gruppe 13 så må det ved salderingen tilføres kr. 850.000. Rådmannen ser det dessuten som nødvendig at det kompenseres for økte årlige pensjonsutgifter på 0,55 mill. kr. og 0,3 mill.kr. i videreføring av lønnsoppgjøret for 2011. Totalt er det derfor behov for en årlig økning på kr.1.730.000,-. Videre blir det en engangskostnad i 2012 på 3,8 mill.kr. for å slette det akkumulerte underskuddet. Andre tiltak. OU 2012. Arbeidet med gjennomgang av organisasjonen med lederstrukturen er igangsatt slik kommunestyret har fattet vedtak om. Dette er en omfattende og krevende prosess hvor en er nødt til å bruke ekstern bistand. Det er også viktig med ekstern bistand som fra sitt ståsted kan rette et kritisk blikk på dagens organisering og komme med forslag til eventuelle endringer. Etter en prosess med enhetsledere og tillitsvalgte er det utarbeidet et tilbudsskriv som nå ligger ute på Doffin basen i tråd med reglene for offentlige innkjøp. Rådmannen har tidligere orientert formannskapet om at jeg vil komme med en sak om midler for å finansiere kjøp av ekstern bistand. Jeg foreslår ei rammebevilgning på årets budsjett på 0,5 mill.kr. Tilskudd Lånkehallen. Rådmannen arbeider med en sak rettet mot en søknad om tilskudd til A/L Lånkehallen. Saken er ikke ferdig, men rådmannen vil forslå at det ved salderingen føres opp et beløp på 0,3 mill.kr. Naboer AB. Kommunestyret har fattet vedtak om at kommunen skal gå inn med en økt aksjekapital i Naboer AB på 0,02 mill.kr. Dette er ikke effektuert. Selbuskogen Skisenter AS. Kommunestyret har fattet vedtak om at Stjørdal kommune skal gå inn med en andel egenkapital i forbindelse med utbygging av Selbuskogen Skisenter AS på 0,08 mill.kr.
Kontrollkomiteen. I kontrollkomiteens møte den 17.02.2012 i sak 10/12 fattet komiteen bl.a. slikt vedtak: «Kontrollkomiteen ber rådmannen om å innarbeide nødvendige budsjettjusteringer i forbindelse med budsjettsalderingen for 2012». På grunnlag av dette fremmer rådmannen forslag om en tilleggsbevilgning til kontrollkomiteen på kr 70.000,-. Husleiekostnader. Stjørdal kommune får økte netto husleieutgifter ved at deler av administrasjonen samt Værnesregionen har måttet leie lokaler i Kjøpmannsgata 13. Det vil i løpet av høsten bli avklart hvorvidt NAV skal leie mere areal på rådhuset så det vil være nødvendig med en total gjennomgang av husleiekontrakter og den samla økonomien knytta opp i mot dette. Uansett vil kommunen få netto økte utgifter som for 5 måneder i 2012 er anslått til 0,5 mill.kr. Oppsummert behov ved saldering budsjett 2012: - barnevern 9,00 mill.kr. - kommunale og private barnehager. 10,00 mill.kr. - økt driftstilskudd kirkelig fellesråd 1,73 mill.kr. - sletting akkumulert driftsunderskudd kirkelig fellesråd. 3,80 mill.kr. - OU 2012. 0,50 mill.kr. - tilskudd Lånkehallen AL. 0,30 mill.kr. - aksjekapital Naboer AB. 0,02 mill.kr. - andel egenkapital Selbuskogen Skisenter AS. 0,08 mill.kr. - husleie Kjøpmannsgata 13. 0,50 mill.kr. - kontrollkomiteen 0,07 mill.kr. SUM. 26,00 mill.kr.
Finansiering av økte utgifter. Rådmannen innser at det vil være krevende å finansiere de økte bevilgning som foreslås. Situasjonen endog den at de økte kostnadene vil komme ut over det som ligger i budsjettet og da er det ut i fra å kunne ha ei reell økonomistyring nødvendig med ei finansieringsløsning. Rådmannen sa innledningsvis i saksfremlegget at en gjennom salderinga må unngå at det gjøres grep som i neste omgang fører til en "jo jo" effekt. Det trenges forutsigbarhet og da må en se økonomiplanperioden samla. Forslaget til kommuneproposisjon gir Stjørdal en økning i de frie inntektene på 18 mill.kr. I tillegg kommer videreføring av økt skatteinngang i 2012 som netto utgjør 5 mill.kr. (8 mill.kr. minus 3 mill.kr. allerede disponert ved behandlingen av økonomiplanen for 2012-2015. Rådmannen vurderer det som litt mindre utfordrende å finansiere opp de økte utgiftene som nå foreslås utover i økonomiplanperioden. Den store utfordringen ligger i 2012. Det er også viktig å ha med seg at flere av de økte utgiftene i 2012 er engangsutgifter som ikke påløper ut over i økonomiplanperioden (sletting gjeld kirkelig fellesråd, OU 2012, aksjekapital Naboer AB). Rådmannen ser derfor det som forsvarlig å finansiere deler av de økte utgiftene ved bruk av disposisjonsfondet i 2012 da det ikke vil være nødvendig å benytte disposisjonsfondet til disse tiltakene senere i økonomiplanperioden (fra og med 2013). Hensikten med et disposisjonsfond er jo også det å kunne ta større engangsutgifter og ikke være en finansieringskilde til varige driftstiltak. Finansieringsforslag: - økt skatteinngang i henhold til revidert nasjonalbudsjett (8-5). 5,00 mill.kr. - økt rammetilskudd 2012. 1,00 mill.kr. - økt tilskudd barnehager fra revidert nasjonalbudsjett 0,60 mill.kr. - redusert kostnad lønnsoppgjør fra revidert nasjonalbudsjett. fra 4 % til 3,75 %. 1,00 mill.kr. - gevinst bankavtale (5mnd). 0,50 mill.kr. - reduserte kapitalutgifter/ økte kapitalinntekter 2,50 mill.kr. - redusert avsetning til disposisjonsfond i 2012. 5,10 mill.kr.
- bruk av disposisjonsfond. 10,30 mill.kr. SUM 26,00 mill.kr. Balansert justering. Den balanserte budsjettjustering gjelder omfordeling av midler til prosjektet «Grønn omsorg Inn på tunet» fra etat omsorg og til etat oppvekst og kultur. Dessuten omfatter den også fordelingen av de avsatte midler på 1,25 mill.kr. til Stjørdalshallen mellom Oppvekst og Kultur og Teknisk drift.