Saksframlegg. Utvalg Utvalgssak Møtedato Komite Levekår Formannskapet Kommunestyret. Ny behandling saldering driftsbudsjett 2016

Transkript

1 STJØRDAL KOMMUNE Arkiv: 145 Arkivsaksnr: 2015/ Saksbehandler: Roar Størset Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Komite Levekår Formannskapet Kommunestyret Ny behandling saldering driftsbudsjett 2016 Rådmannens forslag til vedtak/innstilling: Kommunestyret vedtar budsjettsaldering av budsjett 2016 i henhold til forslag i tabell under vurdering. Andre saksdokumenter (ikke vedlagt): Ekstra saldering driftsbudsjett 2016 (Formannskapet 29/ sak 128/16) Saldering driftsbudsjett vedtatt i kommunestyret (kommunestyre sak 71/16) Tiltak og vurderinger knyttet til barnehagedriften 2016/2017 (kommunestyre sak 19/16) Budsjett 2016 Saksopplysninger Rådmannen la frem sak 29. september i formannskap om ekstra saldering av driftsbudsjett 2016 knyttet til økte kostnader knyttet til barnehage og barnevern. Vedtak 29/9-16: «Saken utsettes. Det innarbeides varige kostnadsmessige tiltak for neste gangs behandling». Rådmannen legger nå frem saken på nytt med tilsvarende ordlyd som sist men supplert med et eget avsnitt med varige kostnadstiltak knyttet til barnehageområdet. Avsnittet er lagt først under vurdering. Budsjettsalderingen tar utgangspunkt i saldering fra 17.juni 2016 hvor rådmannen foreslo at 12 mill av disposisjonsfondet skulle dekke: -Økt tilskudd til private barnehager 9 mill. -Nye vedtak barnevern 3 mill.

2 Kommunestyret 17.juni 2016 fattet følgende vedtak: De krevende overskridelsene knyttet til barnehage og barnevern underlegges en egen saldering i fornyet salderingsbehandling over sommeren. Overskridelser påregnelige kun for inneværende år aksepteres finansiert ved bruk av disposisjonsfond. Overskridelser av mer varig karakter søkes, så langt råd er, møtt med tilsvarende varige budsjettmessige kostnadstiltak. Det er viktig å komme i gang så raskt som mulig med disse, selv om effekten ikke skulle tilsvare hele summen av overskridelsene for inneværende år, men oppleve forsinkelser. Rådmannens strateginotat synliggjør at det ikke finnes store nye og varige midler til disposisjon i budsjett- og økonomiplanbehandlingen. Saldering av budsjett skal ikke være en ny budsjettbehandling, men ta opp i seg endra rammebetingelser både i forhold til inntekter og utgifter samt politiske vedtak fattet hvor finansiering er forutsatt dekket ved salderingen. Positive skattetall i andre tertial (mai-august) gjør at rådmannen også foreslår å øke skatteanslaget i denne nysalderingssaken. Vurdering Nytt i saken siden 29.september knyttet til barnehage: Varige kostnadstiltak barnehage Rådmannen foreslår å redusere den generelle bemanningsnormen for de kommunale barnehagene fra 2,8 til 2,75. Tiltaket har en årseffekt på stipulert 2 mill. Effekt i 2017 på kr 0,4 mill, effekt i 2018 på kr 0,8 mill og effekt i 2019 på 2 mill. Tiltaket innarbeides i budsjettet for 2017 med virkning fra nytt barnehageår 17/18. I tillegg har vi fått økte refusjoner for barn fra andre kommuner samtidig med at deflator ble 2,5% mot 2,55% i første beregning som samlet utgjør 1 mill i årseffekt. Dette tiltaket, sammen med redusert inntak 2017 sammenlignet med 2016, gjør at barnehagerammene skal være i balanse fra 1.januar For å få et robust barnehagebudsjett må ytterligere tiltak vedtas. Mulige grep/tiltak: - Bemanningsnorm på 2,7, må vurderes i forhold til forsvarlig drift, og om det ivaretar sikkerheten til barn. Effekt ,8 mill, effekt ,6 mill og effekt mill. - Se på organisering av administrasjon og ledelse i de kommunale barnehagene fra nytt barnehageår 2017/2018. Utrede mulighet for redusert ressurs avsatt til administrasjon og ledelse, ved å se på ny fordeling av arbeidsoppgaver. - Legge ned Flora og Forradal barnehage. Må avvente ferdigstillelse av Skjelstadmark barnehage. Rådmann har gjort en ny gjennomgang av status barnevern- og barnehagekostnadene for Videre er det gjort en ny vurdering knyttet til økt skatteinngang i 2.tertial. Vurderingene er lagt i egne avsnitt og oppsummert er det laget en tabell over rådmannens forslag til endring av budsjettet for Fra saken 29.september(oppdatert i forhold til skatteinngang): Barnehage

3 Avvik for 2016 er beregnet til å bli på 10 mill. Dette er en økning på 1 mill i forhold til det som ble oppgitt etter 1.tertial, og er knyttet til økt betaling for barn som har barnehageplass i andre kommuner og moderasjoner til lavinntektsfamilier. Det opprinnelige avviket på 9 mill ble beskrevet allerede i politisk sak «Tiltak og vurderinger knyttet til barnehagedriften 2016/2017», som var til behandling i komite levekår, formannskapet og kommunestyret i mars. Avviket var og er, i hovedsak knyttet til flere ikke-rettighetsbarn er gitt plass i barnehage, og endringer i finansieringsordningen av private barnehager. Det har vært utfordrende å holde kostnadssiden ned, da kommunen ikke har «styring» på inntaket hos de private barnehagene. Situasjonen har blant annet oppstått som følge av at barnehagetilbudet/kapasiteten er høyere enn behovet for barnehageplasser til barn med rettighet tilsier. Dette har medført at langt flere har valgt å benytte seg av barnehageplass tidligere for sine barn, det vil si før de er gitt rett til plass. I inngangen til 2016 hadde 87 % av 1-2 åringene på Stjørdal barnehageplass mot 82 % året før. Videre hadde tilnærmet 100 % av 3-5 åringene barnehageplass. I tillegg økte også antall ikkerettighetsbarn med barnehageplass med 40. Tidligere ordning med øremerket tilskudd har kunnet dekt denne kostnadsveksten. Imidlertid ble all finansiering av barnehagesektoren fra 2011 lagt til kommunene gjennom at kommunene fikk rammetilskudd og får kun kompensert generell vekst knyttet til demografi. Altså må denne særskilte veksten i økt relativ bruk av barnehageplasser på Stjørdal dekkes innenfor kommunens rammer. Overføringer til de private barnehagene styres av kostnadsnivået i de kommunale barnehagene. Da andelen av de private plassene øker blir det da særs viktig å holde enhetskostnadene ned hos de kommunale barnehagene. En viktig kostnadsdriver er antall barn korrigert for alder per årsverk i kommunale barnehager. For å bedre økonomien ser rådmannen på løsninger for å øke antall barn per årsverk. Dette var et av tiltakene rådmann foreslo som tiltak i mars. Endringer i strukturen fra 2014 til 2015 medførte faktisk at antallet gikk ned fra 6,6 barn i 2014/2015 til 6,1 per årsverk 2015/2016. Dette har medført høyere enhetskostnader. Tiltak/endringer i barnetall: Effekten av nedgang i antall barn høsten (se tabell under) 2016 er beregnet til å utgjøre 6 mill på årsbasis. Nye barnetall (telling september): Endring Antall Småbarn(0-2) 489,0 468,0-21,0 Sum heltidsplasser små (100%) 470,6 450,9-19,7 Antall Storbarn(2-5) 909,0 889,0-20,0 Sum heltidsplasser store (100%) 889,1 868,6-20,5 Antall barn 1 398, ,0-41,0 Sum heltidsplasser alle (100%) 1 359, ,5-40,2 Det er nå i september tatt inn tall fra helsestasjonen på antall fødsler hittil i år og hvor mange som går til kontroll og som skal føde i år. Anslag på antall fødte i år er, basert på helsesøster (de som går på helsestasjonen), 249 barn. Samme antall i fjor var 283 barn. Dette gir en indikasjon på at antall barn som trenger barnehageplass neste høst vil gå ned. Dette kommer som tillegg til den nedgangen vi i høst ser på 40 færre barn. Imidlertid må en også se på de kullene som slutter i barnehage og begynner på skole.

4 Total effekt av dette gjør at en videreføring av barnehagerammen fra 2016 til 2017 vil gi ca 8 mill i lavere kostnader. Da er det forutsatt 25 færre småbarn og 10 færre storbarn høsten Hvis en ser årets avvik på 10 mill i sammenheng med nedgangen i antall barn er avviket nesten lukket (10 mill minus 8 mill). Altså gjenstår en økonomisk utfordring på anslagsvis 2 mill som det må knyttes tiltak til i kommende budsjett for 2017 som legges frem av rådmannen 27.oktober. Status tiltak lavere enhetskostnader kommunale barnehager: Ny bemanningsnorm småbarn kommunale barnehager (4/14) var antatt å gi en årseffekt på 2,4 mill. (politisk sak «Tiltak og vurderinger knyttet til barnehagedriften 2016/2017»). Imidlertid fikk vi i høst ikke fylt opp de plassene som var forutsatt for tiltaket. Det var 4 småbarnsavdelinger på Skatval, Lånke, Hegra og Fosslia som var tenkt fylt opp med småbarn i henhold til ny bemanningsnorm. Imidlertid mangler det 5 småbarn på Hegra og Fosslia. Videre mangler Kvislabakken 4 og Lånke 2 småbarn for å fylle hele avdelingene. Barnevern Budsjettet for 2016 ble vedtatt å ligge på samme nivå som budsjettet for Endelig regnskap for 2015 viste et negativt budsjettavvik på 4,2 mill som i hovedsak skyldtes flere plasserte barn enn budsjettert. Det samme er tilfellet i Ved budsjettavgivelsen var 63 barn plassert i Stjørdal, mens det per 1.tertial 2016 var plassert 72 barn. 3 av barna uten budsjett har flyttet på institusjon med en samlet kostnad på 200' pr mnd. Disse kostnadene blir fakturert på etterskudd, og vil derfor øke utover året. Det er i tillegg søkt om hjelpetiltak i hjemmet for 3 barn i Familiesenter, som medfører ytterligere kostnader ut over året. Regnskapsprognosen for tjenesten viser med dette et negativt budsjettavvik på mellom 3,5 og 4 mill ved årets slutt forutsatt samme situasjon. Pr august: Pr august 2016 viser prognosen et negativt avvik på mellom 3,3 og 4,2mill. 700' av dette er påregnet å gjelde kun for 2016, og gjelder 2 familier som planlegges å flytte til Foreldre & Barnsenter fra oktober og ut året. Dette er tiltak som det ikke er budsjettert for i Fratrukket disse utgjør avviket rundt 3,5 mill som i hovedsak er oppsamlet fra tidligere år. Varighet: Pr august er det fortsatt plassert 72 barn, altså 9 barn uten budsjett. Det planlegges endring av tiltak på flere av disse, med en lavere kostnad framover. Noen av barna i institusjon vil få andre rimeligere tiltak, likevel må noe av kostnaden påregnes å gjelde også i I budsjett for 2017 vil det bli tatt høyde for kjente endringer samt tatt høyde for antatte nye plasseringer basert på erfaring. Slik vi ser det vil 3,5 mill av det negative budsjettavviket ha varighet også etter Økt skatteinngang Sammenliknet med perioden januar-august i fjor er det en vekst på 8,2 pst i skatteinntektene til kommunene. De isolerte tallene for august viser at skatteinngangen denne måneden var vel 30 pst høyere enn i tilsvarende måned i fjor. Det meste av veksten i august måned skyldes at det kom inn mer restskatt i år enn i fjor. Den akkumulerte veksten så langt i år ligger fortsatt over anslagene i Revidert nasjonalbudsjett (RNB). Den nasjonale skatteveksten i 2016 er i RNB anslått til 6,4 pst for kommunene. Det er

5 imidlertid betydelig usikkerhet knyttet til utviklingen de fire siste månedene av året. Fortsatt gjenstår de viktige skattemånedene september og november med inngang av forskuddstrekk for personlige skatteytere. I tillegg påvirkes høstmånedene av likning/avregning for 2015 og av korrigert fordelingsoppgjør mellom skattekreditorene. Skatteveksten isolert for Stjørdal har vist samme positive utvikling som for landet. Imidlertid får disse effektene liten betydning for inntektene da vi har lav gjennomsnittlig skatteinngang pr innbygger (ca 80 % av landssnittet). Tabellen viser at vi hadde en rekordhøy skatteinngang i mai. Og at vi akkumulert nå har et positivt avvik på over 6 mill. Imidlertid gjenstår de viktige skattemånedene september og november. Skatteinngangen ble for Stjørdal sitt vedkommende god i september slik at vi foreslår å øke anslaget på skatteinngangen med totalt 10 mill for Ny saldering: Art/ansvar/funksjon Tekst Endring inntekt(-) /kostnad(+) 1372/227000/201 Barnehage - Økt tilskudd private barnehager /227000/201 Barnehage økonomisk moderasjon/lavinntekt /227000/201 Barnehage Kjøp fra andre kommuner xxx/826010/251/252 Barnevern nye vedtak /910000/800 Økt skatteinngang /961000/880 Bruk av disposisjonsfond