Budsjettkonferanse Kommunestyret Besøksadresse: Strandgata 52 Rådhuset, 8805 Sandnessjøen Tlf. 75 07 50 00 www.alstahaug.kommune.no
Kommunestyrets vedtak 18/6 2015 Nr. Aktivitet Ansvarlig Frist 1 Fastsetting av framdriftsplan for prosessen Kommunestyret 18. juni 2015 2 Utarbeidelse av konsekvensjustert årsbudsjett + økonomiplan 3 Ferdigstillelse av konsekvensjustert årsbudsjett + økonomiplan 4 Budsjettkonferanse - gjennomgang av konsekvensjustert budsjett. - politiske signal til utredningsbehov. - budsjettsimulering for kommunestyret, adm. sjef og kommunalsjefer Fagsjefer/sektorledere 18.september2015 Adm. sjef September-oktober Kommunestyret 5 Presentasjon/framlegg av Formannskap 18. november 2015 administrasjonssjefens forslag for formannskapet 6 Formannskapets arbeidsmøter Formannskap November 2015 7 Endelig forslag til årsbudsjett og Formannskap 2. desember 2015 økonomiplan 8 Utlegging til alminnelig gjennomsyn 2 uker Formannskapet Desember 2015 9 Vedtatt årsbudsjett og økonomiplan Kommunestyret 16. desember 2015
Om roller i økonomistyringen, og det å skape gode prosesser. Besøksadresse: Strandgata 52 Rådhuset, 8805 Sandnessjøen Tlf. 75 07 50 00 www.alstahaug.kommune.no
Hvem spiller en rolle? Kommunestyret Formannskapet Administrasjonen Andre???
Politikerrollen Først: Det er svært store forskjeller mellom kommunene i hvordan politikere involverer seg i arbeid med økonomiplan og budsjett Kommuneloven sier to viktige ting: Alle makt i kommunestyret Formannskapet har ansvaret for å innstille budsjett og økonomiplan minimum i balanse
Forutsetninger for god økonomistyring i kommunen 1 Det må legges opp til grundige avklaringer av de ulike rollene i forhold til økonomistyring i kommunene. 2 God dialog og et strukturert samarbeid mellom kommunestyret/formannskapet og administrasjonen.
Kommunesektoren i dag(generelt): Vanskelig økonomi Hovedgrunner til dette: Staten presser kommunene til bedret produktivitet. Kostnadene (spesielt lønn og pensjon) øker over tid mer enn inntektene. Nye oppgaver fra Storting/Regjering blir ikke fullfinansiert Beslutningsproblemer i kommunene, spesielt håndtering av vekst i antall eldre og færre skoleelever
Dårlige budsjettvedtak? Generelle kutt, uspesifisert type x prosent, x årsverk, osv. Benkeforslag Fiktive penger Skyve problemet foran seg, håper det går over Utredningsorientert («skriv noe, utrede..»)
Robek Register om betinget godkjenning og kontroll
Hvorfor kommer kommunen på Robekk? 1. Krevende og tøffe omstillinger utsettes i det lengste. 2. Kommunepolitikerne kan ikke nok om kommuneøkonomi. 3. Partipolitikk og valgtaktikk vinner framfor helhetlige løsninger
Tre måter å endre på: 1. En felles, realistisk forståelse av hvor alvorlig situasjonen er. 2. Samling i bånn, der politikerne legger taktikk og markeringsbehov til side. 3. Toppledelsen må vise vei ved å ta ansvar for egen situasjon, legge realistiske mål og sikre troverdig gjennomføring.
Hva sier loven?
44 Økonomiplan Kommunestyret vedtar selv øk.planen og endringer i denne. Vedtak treffes på grunnlag av innstilling fra formannskapet. 45 Årsbudsjett Kommunestyret vedtar selv årsbudsjettet og endringer i dette. Vedtak treffes på grunnlag av innstilling fra formannskapet. 47 Årsbudsjettets bindende virkning Kommunestyrets bevilgninger i årsbudsjettet er bindene for underordnede organer. Dette gjelder ikke for utbetalinger kommunen er rettslig forpliktet til å foreta.
47 Årsbudsjettets bindende virkning Skjer det endringer i året som kan få betydning for de inntekter og utgifter som årsbudsjettet bygger på, skal adm.sjefen gi melding til kommunestyret. Saksbehandlingsregler Formannskapets innstilling kan være delt. Ikke krav til alminnelig flertall for ett av forslagene. Alle framsatte forslag skal være fullstendige Bundet andregangs votering mellom de forslag som fikk flest stemmer. Alminnelig flertall
Forskrift om årsbudsjett Budsjettmyndighet Myndighet til å vedta, herunder regulere årsbudsjettet både for inntekter og bevilgninger. Fordelingsfullmakt Myndighet til å fordele bevilgninger som er ført opp i årsbudsjettet samt myndighet til å gi interne retningslinjer knyttet til inntekter i budsjettet. Disponeringsfullmakt Myndighet til å disponere bevilgninger i budsjettet. (anvisningsmyndighet)
Roller: Dersom kommunestyret selv ikke har bestemt noe annet er det adm.sjefen som har disponeringsfullmakten. Kan ikke delegeres til andre i administrasjonen enn adm.sjefen. Adm.sjefen kan videredelegere disponeringsfullmakten til sine ledere. På vegne av rådmannen kan disse da disponere midler innenfor sine ansvarsområder. Adm.sjefen kan når som helst inndra dette ansvaret. Kommunestyret kan kun ansvarliggjøre adm.sjefen ved budsjettoverskridelser.
Administrasjonens rolle er å tilrettelegge budsjett og økonomiplangrunnlaget i den form kommunestyret har bestemt. Administrasjons sjefen Adm.sjefen har ingen rett eller plikt til å avgi en balansert innstilling i budsjett og økonomiplan. Det er formannskapet som etter loven skal avgi balansert innstilling. Regelverket er ikke til hinder for at kommunestyret kan be adm.sjefen utarbeide et balansert forslag. Hvis adm.sjefen har utarbeidet forslag - kan det fremmes som innstilling med form.skapets endringer. Da må det angis hvem som stemte for hvilke endringer.
Formannskapet kan avgi en delt innstilling og det er ikke krav til alminnelig flertall for ett av forslagene. Men, alle framsatte forslag skal være fullstendige, det vil si i balanse! Samtlige forslag som er stemt over i formannskapet skal legges ut til offentlig ettersyn og skal framstilles samlet i ett dokument. Formannskapet Det er bundet andregangs votering mellom de forslag som fikk flest stemmer. Budsjett og økonomiplan vedtas med alminnelig flertall.
Kommuneloven sier også: «Formannskapet må utarbeide et fullstendig, selvstendig og realistisk utkast til økonomiplan og årsbudsjett»
Kommunestyrets budsjettkompetanse - bestemme de økonomiske rammene og hvor mye som skal benyttes til ulike oppgaver/tjenester. Kan ikke delegeres! Kommunestyret Kommunestyrets vedtak er bindende for underordnet organ. K-styret avgjør selv hvilke fullmakter underordnet organ skal ha til ytterligere inndeling av tildelt økonomisk ramme.
Dagens situasjon, og veien videre.
Aksetittel 100 98 96 94 92 90 88 86 84 Andel barn 1-5 år med barnehageplass 16 14 12 Andel plasser i enerom i pleie- og omsorgsinstitusjoner Alstahaug Kostragr 12 Nordland Landet En kommune med høy dekning på tjenestene 10 8 6 4 2 0 Andel elever i grunnskolen som får spesialundervisni ng Legeårsverk pr 10 000 innbyggere, kommunehelsetje nesten Fysioterapiårsver k per 10 000 innbyggere, kommunehelsetje nesten Andel innbyggere 80 år og over som er beboere på institusjon Andelen sosialhjelpsmotta kere i alderen 20-66 år, av innbyggerne 20-66 år Andel barn med barnevernstiltak ift. innbyggere 0-17 år Alstahaug 14,6 12,3 12,8 13,2 3,7 6,6 Kostragr 12 9,8 11,5 10,3 14,8 0 0 Nordland 10,1 12,2 10,8 14,9 0 0 Landet 8 10,3 8,9 13,7 4 4,8
Demografi
Demografiske endringer Flere eldre Færre barn Vridning av ressurser??
Demografisk utvikling 140 130 120 Alstahaug Nordland 110 Hele landet 100 90
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 Demografi 300 "Eldregruppene" 280 260 240 220 200 180 160 140 120 100 80 67-79 år 80-89 år 90 år og eldre
2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 Demografi 110 "Barne- og ungdomsgruppene" 100 90 80 70 0-5 år 6-15 år
Ulv, Ulv
Årsmeldingene fra 2009
Økonomisk politikk Prioritere ut fra knappe ressurser Prioritere betyr også å velge bort Prioritere = forsømme i riktig rekkefølge
Økonomisk politikk Etterspørselen etter offentlige goder er tilnærmer uendelig så lenge prisen er 0.
NÅSITUASJON
Budsjett 2015 Inntekter 588 millioner kroner Andre statlige overøringer 7 % Overføringer med krav til motytelse 11 % Eiendomsskatt 4 % Renter og utbytte 1 % Skatt- og rammetilskudd 64 % Brukerbetalinger 3 % Salgs og leieinntekter 10 %
Budsjett 2015 Utgifter 607 millioner kroner Kjøp av varer og Overføringer tjenester som 4 % erstatter tjenesteproduksjo n 13 % Avdrag på lån 4 % Renter på lån 3 % Lønn 53 % Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjo n 13 % Sosiale utg. 10 %
Underbalanse Uuups. 588 mill. -607 mill. = -19 mill. Beholdning disp.fond pr. 010114 29 647 750 Avsetninger til disp.fond. 2014 11 609 012 Bruk av fondet i 2014-7 450 263 Beregnet beholdning pr. 311214 33 806 289 Budsjettert bruk i 2015-19 028 334 Budsjettert avsetning iht regnskapssak 4 427 616 Beregnet beholdning pr 311215 19 205 571
To viktige momenter
1. Premieavvik Forskjellen mellom det kommunen har betalt i pensjonspremie og det som er utgiftsført i kommuneregnskapet.
2. Likviditet Evne til å betale sine forpliktelser etter hvert som de forfaller
Premieavvik og disposisjonsfond 50 45 40 Prenmieavvik Disp.fond 35 30 25 20 15 10 5 0 2010 2011 2012 2013 2014
Premieavvik og disposisjonsfond Økning i disp.fond 30,7 mill.kr. Økning i premieavvik 33,4 mill.kr. Oppbyggingen av disposisjonsfond er kommet som følge av betalte, ikke utgiftsførte pensjonsutgifter. Makter kommunen ikke å avsette til disposisjonsfond på samme nivå som premieavviket øker, vil likviditeten svekkes.
Netto driftsresultat 6 5 4 3 2 1 0-1 -2-3 -4 2011 2012 2013 2014 2015
Netto driftsresultat Er regnet av KS og staten som det viktigste nøkkeltallet for driftsøkonomien. Kraftig svekkelse de siste par åra For første gang på mange år negativt i 2014. Anbefalt nivå er 1,75 % av inntektene. I 2015 negativt med 19 mill.kr Burde ha ligget på 10,2 mill. kr. positivt.
Utvikling i lånegjeld og driftsinntekter
Gjeld Lån pr. 31.12.2014 717 889 000 - Videreutlån 36.486 000 SUM 681 403 00 - Budsjetterte avdrag 2015 24 564 000 SUM 656 839 000 Låneopptak vedtatt budsjett 2015 40 237 000 Tidligere ikke opptatte lån 11 100 000 Låneopptak vedtatt utenom 44 470 000 budsjett SUM 31.12.15 752 646 000
Hovedpoenger nå-situasjon Gjeldsgraden er helt i norgestoppen, knapt noen kommuner i Norge har økt gjelda så mye som Alstahaug de siste fire årene. Brukt 173 år på å nå 500 mill. kr. i gjeld. Brukt 5 år på å nå 750 mill. kr. i gjeld. Økt gjelda med over 50 % i perioden 2010-2015. Ved utgangen av neste år er det fritt for disposisjonsfond. Disposisjonsfondet er i stor grad bygget opp som følge av betalte, ikke utgiftsførte pensjonsutgifter. Bruk av disposisjonsfond medfører kraftig svekkelse av kommunens likviditet.
Hovedpoenger nå-situasjon: Netto-driftsresultat er kraftig svekket de siste par årene Burde ha vært 30 mill. kr. bedre Ikke bærekraftig utvikling
ØP 2015-2018
Bruk av disp. fond i øp-perioden År 2015 2016 2017 2018 19,1 11,8 0,1 1,2
Uspesifiserte/vanskelig realiserbare kutt i øp-perioden År 2015 2016 2017 2018 Skoler 0,9 2,5 3,6 Omstilling 7,5 7,5 Barnevern 2,0 2,0 2,0 Sosialhjelp 2,0 2,0 2,0 Sum 4,9 14,0 15,1
Nye lån i ØP-perioden. 2016 62 000 000 2017-63 000 000 2018-101 000 000
ØP 2016-2019 Utfordringer i perioden Omsorgssenter KAD senger Innfasing Kulturbadet Vedtatte kutt som ikke er spesifisert Vedtatte kutt barnevern og sosial Øvrige investeringer Med mere.
ØP 2016-2019 KONSEKVENSJUSTERT BUDSJETT/ ØP Underbalanse: 2016 20,5 mill.kr. 2017 23,0 mill.kr. 2018-25,0 mill.kr. 2019 30,0 mill.kr.
Statsbudsjettet 2016 Kommune Frie inntekter 2016 (Overslag) Vekst i kr% (fra overslag regnskap 2015) Vekst i % (fra overslag regnskap 2015) Vedlikeholdspa kke ( I tillegg til vekst i frie inntekter) Herøy 108 778 000 3 605 000 3,4 167 000 Alstahaug 388 604 000 14 820 000 4,0 718 000 Leirfjord 137 925 000 4 833 000 3,6 215 000 Dønna 102 764 000 1 340 000 1,3 135 000
Statsbudsjettet 2016 Nord-Norge tilskudd 12,5 mill.kr. Innbyggertilskudd 169,0 mill.kr. Utgiftsutjevning 5,7 mill.kr. INGAR -0,4 mill.kr. Særskilt fordeling 1,1 mill.kr. Statlige/ private skoler 2,3 mill.kr. Skjønn 1,8 mill kr. Inntektsutjevning 25,2 mill.kr. Skatt 171,5 mill.kr. Sum 388,6 mill.kr.
Fordelt på områder Økonomi Stab og støtte 1 % 12 % Samfunnsutvikling 4 % Tilskudd/kontigent er 3 % Helse velferd 38 % Oppvekst kultur 42 %
Oppsummering Situasjonen framover er svært krevende Gjeld Likviditet Driftsresultat Gjelds-/ investeringsutfordringer framover DRIFTA MÅ NED!
Utfordring: Budsjettbalanse 20 millioner Nye investeringer 10 millioner Drift Sykehjem 10 millioner Netto driftsresultat 10 millioner Dette illustrerer et omstillingsbehov på minimum kr 50 millioner.
Alstahaug kommune Seløy 2012
Dønna 2014
Kommunestyret 28.10.2015
Har vi hodet over vann i 2017??
TAKK FOR OPPMERKSOMHETEN!