SAKSFRAMLEGG SAK: BUDSJETT ØKONOMIPLAN RAMMER, PROSESSER MV. Notat vedr. noen vesentlige elementer i Kommuneproposisjonen.

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Frank Pedersen Sluttbehandlende vedtaksinstans (underinstans): Kommunestyret Dok. offentlig: x Ja Nei. Hjemmel: Møte offentlig x Ja Nei. Hjemmel: Komm.l 31 Klageadgang: Etter FVL: Ja Nei Etter Særlov: Ja Nei x Ikke klageadgang Arkivsaksnr.: 16/1037 Arkivnr.: 151 SAK: BUDSJETT ØKONOMIPLAN RAMMER, PROSESSER MV I Saksdokumenter (vedlagt): Notat vedr. noen vesentlige elementer i Kommuneproposisjonen. II Saksdokumenter (ikke vedlagt): Økonomireglement for Alstahaug kommune III Saksutredning: (Bakgrunn / Fakta / LA21/ Beredskapsforhold/ Økonomi/ Vurdering / Konklusjon) Bakgrunn Alstahaug kommunes økonomireglement fastsetter premissene for arbeidet med årsbudsjett og økonomiplan. FORMÅL Formålet med utarbeidelse av årsbudsjett og økonomiplan er å realisere målsetninger fastsatt i kommuneplanens langsiktige del, planlegge nye tiltak og føre kontroll med kommunens ressurstilgang og ressursbruk. Budsjettarbeidet vil også avdekke kommunens ressurser og tilgang på ressurser og gi informasjon om virkningene av fortsatt drift på dagens nivå. ANVENDELSESOMRÅDE I henhold til kommuneloven 44 skal kommunestyret en gang i året vedta en rullerende økonomiplan. Økonomiplanen inneholder all virksomhet som omfattes av kommunen som juridisk person. Økonomiplanen skal legges til grunn ved kommunens budsjettarbeid og øvrige virksomhet. Sektorplaner skal integreres i økonomiplanleggingen og bruken av midler innarbeides i økonomiplanen, jfr kommuneloven 44, nr 5. Økonomiplan og årsbudsjett danner grunnlaget for kommunens økonomistyring.

2 ANSVAR Ansvaret for å utarbeide en helhetlig økonomiplan/årsbudsjett ligger hos rådmannen. Formannskapet har ansvaret for å utarbeide en innstilling til kommunestyret i økononomiplan- og årsbudsjettsakene. Utarbeidelse Kommuneplanens langsiktige del benyttes som grunnlag for utarbeidelse av økonomiplan og årsbudsjett. I tillegg benyttes følgende: Sektorplaner Konsekvensjustert budsjett Årsregnskap Årsmelding Evaluering av drift og vedtatte mål Nasjonal rapportering Budsjettrammer/ Konsekvensjustert budsjett For å få en bedre oversikt over den økonomiske handlefriheten i økonomiplanperioden utarbeider rådmannen en konsekvensjustert budsjettoversikt. Med utgangspunkt i inneværende års budsjett vises konsekvensene av å opprettholde dagens driftsaktiviteter gjennom hele perioden. I tillegg er sektorplaner og de investeringer som kommunestyret har vedtatt ved forrige rullering av økonomiplanen, lagt inn. På grunnlag av ovenstående bestemmer rådmannen sektorenes foreløpige rammer. Økonomiplanen og årsbudsjett Rådmannen sender primo juli ut budsjettrundskriv for utarbeidelse av økonomiplanen og årsbudsjettet med vedtak i desember, jfr. økonomisystemets årssyklus. Økonomiplanen skal Gjelde for fire år Angi hvilken retning kommunen tenker å gå i fremtiden Danne grunnlaget for årsbudsjettene Følge opp og videreføre satsingsområder som er trukket opp i kommuneplanens langsiktige del og sentrale vedtak som er gjort. Årsbudsjettet skal utgjøre år 1 i økonomiplanen og gjelde for ett år bygge på prioriteringer i økonomiplanen være bevilgningsdokument, dvs. at vedtatt budsjett angir hvilke netto rammer kommunestyret har bevilget til kommunens virksomhet det kommende året. Rammene er bindende for rammeområdene. Kommunestyret skal vedta driftsbudsjettet og investeringsbudsjettet på rammeområder iht obligatorisk oppstilling, jfr budsjettforskriften vedlegg 1a, 2 og 4. I henhold til kommuneloven 44 skal økonomiplanen omfatte hele kommunens virksomhet, være realistisk og settes opp på en oversiktlig måte. Kommunestyret bestemmer selv hvordan økonomiplanen skal fremstilles. Økonomiplanen skal vedtas på netto rammeområde på lik linje med budsjettet.

3 Kommunen opererer med følgende rammeområder: Sekretariat/ info/ arkiv Rådmannen Ikt Personal Økonomi Bygg og eiendom Adm. undervisning og barnehage Sandnes barnehage Stamnes Barnehage Ura barnehage Barnehager generelt Ikke kommunale barnehager Skoler generelt Austbø skole Bjarnetjønna skole Sandnes barneskole Sandnessjøen Ungdomsskole Søvik oppvektssenter Tjøtta oppvektssenter Ura skole Voksenopplæring Kulturskolen PP-tjenesten Kultur Bosetting av mindreårige flyktninger Helses NAV Barne- og ungdomsvern Pleie-og omsorgs Tjenesten for funksjonshemmede Brann- og beredskap Kommunalteknisk Plan Landbruks- og miljø Næringsarbeid Innenfor hvert rammeområde sorterer flere ansvar fastsatt i den interne kontoplanen. Rådmannen kan foreslå å slå sammen eller opprette nye rammeområder. Omstilling: Det henvises til vedtak om omstillingsprosess i Alstahaug kommune. Arbeidet forutsettes delvis harmonisert med arbeidet med økonomiplan og årsbudsjett og følgende aktiviteter forutsettes gjennomført: 1. Analysere interkommunale tjenester / behov for interkommunalt samarbeid. Vurdere økonomisk innsats mot effektiv tjeneste. (totalkostnad, stk pris) Hva koster alternativt egen tjenesteproduksjon for Alstahaug kommune? Hva vil Alstahaug kommune tjene på å samarbeide med andre om?

4 2. Analyse av alle tjenesteområder. Ta utgangspunkt i rapporten «KOSTRAanalyse» fra KS. Hva kan være tiltak for innsparing i forhold til effektivitet, nivå og struktur. Estimert innsparing innen de tr ulike perspektivene konkretiseres på ulike tiltak. 3. Digitalisering av arbeidsprosesser analyseres som eget tverrfaglig område. 4. Tidsplan:Pkt. 1 og de deler av arbeidet vedr. pkt. 2 som en greier å bli ferdige med, presenteres for kommunestyret i budsjettkonferanse og legges inn som tiltak/ kommenters i forbindelse med budsjettprosessen som en del av administrasjonssjefens forslag til økonomiplan/ årsbudsjett. De øvrige tiltakene samt pkt. 3 digitalisering - legges fram til behandling første halvår Forslag til tidsplan for arbeidet med økonomiplan og årsbudsjett: Nr. Aktivitet Ansvarlig Frist 1 Fastsetting av framdriftsplan for prosessen samt foreløpige økonomiske rammer. 2 Utarbeidelse av konsekvensjustert årsbudsjett samt økonomiplan. 3 Ferdigstillelse av konsekvensjustert budsjett + økonomiplan 4 Budsjettkonferanse med kommunestyret. - gjennomgang av konsekvensjustert budsjett økonomiplan. -politiske signal til utredningsbehov. -presentasjon av omstillingstiltak. -budsjettsimulering for kommunestyret, adm. sjef og kommunalsjefer. 5 Presentasjon/ framlegg av tiltak for formannskapet/ adm.sjefs forslag til budsjett og økonomiplan. Kommunestyret Kommunalsjefer/ enhetsledere Adm.sjef Kommunestyret Adm.sjef September-oktober 6 Formannskapets arbeidsmøter Formannskapet November Endelig forslag til årsbudsjett og økonomiplan Formannskapet Utlegging til alminnelig ettersyn 2 uker Formannskapet Desember Kommunestyrets vedtak vedr. årsbudsjett og økonomiplan Kommunestyret 14. desember 2016 Befolkningsframskrivning Alstahaug kommune år år år år år SUM

5 Økononomiplan Økonomiske forutsetninger og rammer. KS prognosemodell med utgangspunkt i revidert nasjonalbudsjett og kommuneproposisjonen, gitt at folkemengde og aldersammensetning har relativt sett samme andel i forhold til landet som i Faste priser 2016 nivå. Skatt på eiendom i forhold til sist vedtatte økonomiplan. Bruk/ avsetting disposisjonsfond som i sist vedtatte økonomiplan. Forutsatt samme avsetting i 2020 som vedtatt i Kapitalkostnader (renter og avdrag) i henhold til sist vedtatte økonomiplan. Investeringbudsjett i Øp-perioden som forutsatt i sist vedtatte økonomiplan. Regnskap Budsjett ØP 2017 ØP 2018 ØP 2019 ØP Skatt inntekt og formue Ordinært rammetilskudd Skatt på eiendom Andre generelle statstilskudd Sum frie disponible inntekter Renteinntekter og utbytte Renteutgifter m.m Avdrag på lån Netto finansutg Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger Bruk av tidl. års mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne asbsetninger Netto avsetninger Fordeling drift IV Saksbehandlers innstilling: Kommunestyret vedtar at den tidsplan og de økonomiske rammene som fremgår av saksframlegget, legges til grunn ved utarbeidelsen av budsjett 2017 samt økonomiplan for perioden Administrasjonssjefen får fullmakt til å fordele de foreløpige økonomiske rammene på enhetene. Sandnessjøen, den VI Administrasjonssjefens innstilling: Saksbehandlers innstilling tiltres. Frank Pedersen Økonomisjef

6 Sandnessjøen den Børge Toft Administrasjonssjef