SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Heidi Mathisen Sluttbehandlende vedtaksinstans (underinstans): Kommunestyret Dok. offentlig: Ja Nei.

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Heidi Mathisen Sluttbehandlende vedtaksinstans (underinstans): Kommunestyret Dok. offentlig: Ja Nei. Hjemmel: Møte offentlig Ja Nei. Hjemmel: Komm.l 31 Klageadgang: Etter FVL: Ja Nei Etter Særlov: Ja Nei Ikke klageadgang Arkivsaksnr.: 16/1977 Arkivnr.: 153 SAK: REGNSKAPSRAPPORTERING PR ALSTAHAUG KOMMUNE I II III Saksdokumenter (vedlagt): Regnskapsrapport fra: Gruppeansvar 1 Stab- Støtte Gruppeansvar 2 Oppvekst og kultur Gruppeansvar 3 Helse/velferd Gruppeansvar 6 Samfunnsutvikling Gruppeansvar Barnevern Saksdokumenter (ikke vedlagt): Regnskapsrapporter fra enhetene Alstahaug kommunes økonomireglemet Saksutredning: (Bakgrunn / Fakta / LA21/ Beredskapsforhold/ Økonomi/ Vurdering / Konklusjon) I henhold til våre rutiner og økonomireglement legges det opp til fire regnskapsrapporteringer i løpet av året: Pr. 28. februar, 30. april, 31. august og 31.oktober. Formannskapet behandler følgende rapporter: Regnskapsrapport pr og Kommunestyret behandler følgende rapporter: Tertialrapport med budsjettendringer pr og Administasjonssjefen skal uavhengig av disse rutinene rapportere om vesentlige endringer i anslag fra forrige rapportering. Saksutredning Rapportering skjer på gruppeansvarsnivå gjennom at ansvarlig enhetsleder rapporterer til administrasjonssjef via kommunalsjef. Sentrale styringsorganer

2 Gruppeansvar 100 Sekretatiat/info/arkiv, ingen oppfølgingstiltak nødvendig. Gruppeansvar 110 Rådmannens kontor, ingen nødvendige tiltak. Gruppeansvar 112 IKT, ingen nødvendige tiltak. Gruppeansvar 120 Personal, ingen nødvendige tiltak Gruppeansvar 400 Bygg og eiendom, Ingen nødvendige tiltak. Gruppeansvar 130 økonomi, Regnskap i balanse ved årsslutt Oppvekst og kultur Totalt Oppvekst og kultur har et negativt avvik på 5 % i forhold til budsjett. Avviket er i hovedsak knyttet til inntekt som ikke er kommet inn pr oktober. Det er forventet balanse ved årets slutt. Ansvar 20 Undervisningsadministrasjon Ansvar 2002 har et avvik i forhold til budsjett på budsjett med et positivt avvik på 4 %. Avviket syldes mangelende inntekt pr oktober. Forventer å gå i balanse pr 31.januar. Ansvar 21 Kultur Regnskap viser et negativt avvik i forhold til budsjett. Billettinntekter bad ser ut til å ende ca. kr ,- mindre enn budsjettert. Billettinntekter kino ser ut til å ende ca. kr ,- mer enn budsjettert. Enhet for kultur ser ut til å gå i balanse ved årsslutt. Ansvar 22 Bofellesskapet Regnskap viser et større negativt avvik fordi refusjoner kommer etterskuddsvis. Forbruk/utgift er i balanse med budsjett. Ansvar 23 PP-tjenesten PPT har et større avvik i forhold til budsjett på grunn av at kun 60 % av refusjoner er regnskapsført pr oktober. Forbruk/utgift er i balanse med budsjett. PPT er forventet å gå i balanse pr Ansvar 24 Barnehage Barnehage totalt er i balanse med budsjett har et negativt avvik i forhold til budsjett. Kommunale barnehager har et positivt avvik i forhold til budsjett på 6 %. Overskudd i forhold til budsjett skyldes i hovedsak økt foreldrebetaling. Tilskudd til ikke kommunale barnehager er i balanse med budsjett og er utbetalt for hele Barnehage er totalt forventet å gå i balanse med budsjett ved års slutt. Ansvar 25 Skolefritidsordning SFO har et positivt avvik i forhold til budsjett på 4 %. Ansvar 26/27 Grunnskole

3 Grunnskole er i balanse med budsjett. Lønn knyttet til minoritetsspråklige elever er underbudsjettert. Totalt er grunnskole forventet å gå i balanse. Ansvar 28 Voksenopplæring Voksenopplæringa har et større negativt avvik i forhold til budsjett. Voksenopplæringa er i balanse med budsjett i forhold til forbruk/utgifter. Inntektene har et negativt avvik på i forhold til budsjett. Det forventes vesentlig mindre refusjoner fra statene enn høsten 15, som en konsekvens av færre asylsøkere. Leirfjord kommune sa opp deler av sin avtale med Alstahaug voksneopplæring høsten 15 og den resterende før sommeren 16. Dette gir et inntektstap på ca for høsten 16. Ansvar 29 Kulturskole Kulturskolen er i balanse med budsjett. Lønnsutgift er lav, men utjevnes ved art kjøp av tjenester er høyere pga ny avtale med Fyret. Salg av tjenester og brukerbetaling faktureres periode 11/12. Regnskapet vil balansere ved årsslutt. Helse og velferd Gruppeansvar 300 Helsesektor, Ingen nødvendige tiltak Gruppeansvar 310 NAV, Postene til sosialhjelp og kvalifiseringsprogram ser ut til å gå i underskudd regnskapsmessig. Imidlertid har det blitt bosatt flere asylsøkere enn planlagt i år, slik at det forventes at integreringstilskuddet blir høyere enn budsjettert. Dette vil da veie opp for underskuddet på sosialhjelpen og kvalifiseringsprogram. Ingen tiltak nødvendig. Gruppeansvar 316 Barnevern, Viser til vedlagte regnskapsrapport fra Leirfjord kommune. Gruppeansvar 330 Pleie- og omsorg, Hvis ikke uforutsette hendelser, holder rammen. Gruppeansvar 340 Tjenesten for funksjonshemmede, Det er etterslep på refusjon for ekstra kostandskrevende brukere som utgjør ca 13 millioner kroner. Det er en økning på pris i forhold til eksternt kjøp av institusjonsplasser. Dette vil imdlertid også føre til en økning i refusjon, slik at det reelle utgiftsøkningen blir lavere enn det det kan se ut for nå. Anser det sannsynlig at regnskapet går i balanse dersom det ikke skjer uforutsette ting i forhold til refusjonsprosessen. Samfunnsutvikling Gruppeansvar 401 Næring, Ingen nødvendige tiltak. Gruppeansvar 410 Brann og beredskap, Ingen titak nødvendig Gruppeansvar 420 Kommunalteknisk, Alle ansvar under enheten er iht til budsjett Gruppeansvar 460 Plansektor, Ingen nødvendige tiltak. Gruppeansvar 470 Landbruk og miljø, Ingen nødvendige tiltak

4 Oppsummering På dette tidspunkt ser det ut til at alle rammeområdere styrer mot balanse ved årsslutt. Det er en del usikkerhet i forbindelse med barnevern. Budsjettet er regulert opp med kr. 2,7 millioner -2.tertial Det foreligger ikke vedtak fra Bufetat i noen refusjonssaker ennå, og det er vanskelig å anslå beløp ved eventuelle overskridelser. Budsjettendringer Administrasjonssjefen foreslår følgende budsjettreguleringer: Budsjettendringer drift Nr. Rammeområde Art - tekst Budsjett 2016 Utg opp innt. ned innt. opp utg.ned Regulert Budsjett Tilskudd Tilskudd revisjon Tilskudd Tilskudd PD- eiendom Finans Overf. fra egne særbedrifter Finans Avsetning til disp.fond Følgende budsjettendringer foreslås: Det er budsjettert for lite i tilskudd til revisjonen for Kr ,- tilføres art tilskudd revisjon. 2. Viser til kommunestyresak 61/15. Petter Dass eiendom KF er avviklet og budsjettert tilskudd i 2016 utgår. 3. Overført innestående saldo kr , fra Petter Dass eiendom KF inntektsføres rammeområde kr ,- avsettes til disposisjonsfond, rammeområde 500 Budsjettendringer investeringer På bakgrunn av regelverk for regnskapsføring av prosjekter i investeringsregnskapet må kommunen ved årets slutt foreta en del budsjettjusteringer for å tilpasse årets bevilgning til årets forbruk. Regelverket kan sammenfattes slik 1. Investeringsbudsjettet er ettårig- altså årsavhengig 2. Årsbudsjettet er bindende og årlige bevilgninger er nødvedig for å pådra utgifter i årsbudsjettet 3. Investeringsbudsjettet må reguleres ved behov for å tilfredsstille kravet til balanse og realisme 4. Alle midler er frie og anses som felles finansiering av investeringsporteføljen, unntatt midler som er øremerket finansiering fra andre.

5 5. Begrepet utdekket/udisponert gjelder differansen mellom samlet tilgang og samlet bruk av midler i året for investeringsregnskapet, og ikke avvik på de enkelte investeringsrammene eller avvik på enkeltprosjektnivå. Det medfører at lån som ikke er benyttet i 2016 på det enkelte prosjekt innarbeides ved første budsjettregulering i Prosjekt Budsjett 2016 Utgiftspost opp/ Utgiftspost ned/ Reg. budsjett Inntektspost inntektspost ned opp Fortau Botnveien -del Art Bygg og anleggskostnader Art Bruk av lån Rehab Peer Gyntsgt Bygg og anleggskostnader Bruk av lån Miljøtiltak sentrum Bygg og anleggskostnader Ref komm.teknisk anlegg Bruk av lån Tiltak ledningsnett Milan Bygg og anleggskostnader Bruk av ubrukte lånemidler Nye ledninger i sentrum Bygg og anleggskostnader Bruk av lån Rehab vann-og avløp Bygg og anleggskostnader Bruk av lån Helse/legesenter Bygg og anleggskostnader MVA utenfor mva loven Momskomp påløp i inv.regnsk Bruk av lån Bolig funksjonshemmede Bygg og anleggskostnader MVA utenfor mva loven Momskomp påløp i inv.regnsk Bruk av lån Foged Falchsvei Bygg og anleggskostnader Bruk av ubrukte lånemidler Vikingveien Bygg og anleggskostnader bruk av ubrukte lånemidler Tjøtta eldresenter Bygg og anleggskostnader Bruk av ubrukte lånemidler Ny struktur eldresenter Bygg og anleggskostnader Bruk av lån

6 Tjøtta skole Bygg og anleggskostnader overf Følgende budsjettendringer foreslås: 1. Prosjekt Fortau Botnveien - del 1. Bevilget kr. 0,-. Det foreslås at kr ,- omdisponeres innen VA rammen 2. Prosjekt Rehab Peer Gynts gate del 1. Bevilget kr (overf.fra 2015) Det foreslås at kr ,- omdisponeres innen VA rammen. 3. Prosekt Miljøtiltak sentrum. Bevilget kr. 0,- Det foreslås at kr ,- omdisponeres inne VA rammen. 4. Prosjekt Tiltak på ledningsnett Milan. Bevilget kr ,- Det foreslås at hele beløpet omdisponeres innen VA rammen 5. Prosjekt Nye ledninger i sentrum. Bevilget ,- (overf.fra 2015) Det foreslås at kr ,- omdisponeres innen VA rammen. 6. Prosjekt Rehab vann-og avløp Bevilget kr ,-. Det foreslås at kr disponeres innen VA prosjekt. 7. Prosjekt Helse/legesenter Budsjettet tas ned og tilpasses regnskap Ubrukt midler 2016 overføres til Prosjekt Bolig for funksjonshemmede. Budsjettet tas ned og tilpasses regnskap Ubrukte midler 2016 overføres til Prosjekt Foged Falchsvei. Budsjettet tas ned og tilpasses regnskap Ubrukte midler 2016 oveføres til Prosjekt Vikingveien. Budsjettet tas ned og tilpasses regnskap Ubrukte midler for 2016 overføres til Prosjekt Tjøtta eldresenter. Budsjettet tas ned og tilpasses regnskap Ubrukte midler for 2016 overføres til Prosjekt Ny struktur eldresenter. Budsjettet tas ned og tilpasses regnskap Ubrukte midler for 2016 overføres til Prosjekt Tjøtta skole. Det foreslås at kr ,- omdisponeres fra midler mottatt 2016 fra Husbanken vedrørende avsluttet investeringsprosjekt Åsheim terrasse. IV Saksbehandlers innstilling: Foreliggende regnskapsrapport pr tas til etterretning. De budsjettreguleringer som fremgår av saksframlegget vedtas. Sandnessjøen, den V Enhetsleders innstilling: Heidi Mathisen Økonomikonsulent Saksbehandlers innstilling tiltres. Sandnessjøen den VI Administrasjonssjefens innstilling: Frank Pedersen Økonomisjef

7 Saksbehandlers innstilling tiltres. Sandnessjøen den Børge Toft Administrasjonssjef