SAKSFRAMLEGG. Saksbehandler: Frank Pedersen Sluttbehandlende vedtaksinstans (underinstans): Formannskapet Dok. offentlig: x Ja Nei.

Transkript

1 SAKSFRAMLEGG Saksbehandler: Frank Pedersen Sluttbehandlende vedtaksinstans (underinstans): Formannskapet Dok. offentlig: x Ja Nei. Hjemmel: Møte offentlig x Ja Nei. Hjemmel: Komm.l 31 Klageadgang: Etter FVL: Ja Nei Etter Særlov: Ja Nei x Ikke klageadgang Arkivsaksnr.: 16/605 Arkivnr.: 210 SAK: REGNSKAPSRAPPORT PR I Saksdokumenter (vedlagt): Regnskapsrapporter fra enhetene. II Saksdokumenter (ikke vedlagt): Alstahaug kommunes økonomireglement. III Saksutredning: (Bakgrunn / Fakta / LA21/ Beredskapsforhold/ Økonomi/ Vurdering / Konklusjon) Bakgrunn: I henhold til gjeldende økonomireglement og etablerte rutiner er det lagt opp til fire regnskapsrapporteringer i løpet av budsjettåret; pr , 30.04, samt Formannskapet behandler rapportene pr og 31.10, mens kommunestyret behandler rapportene pr og og foretar nødvendige budsjettreguleringer. Ved behov for budsjettendringer, vil imidlertid rapportene pr og også bli lagt fram for kommunestyret. Saksutredning: Rapportering skjer på gruppeansvarsnivå gjennom at ansvarlig enhetsleder rapporterer til administrasjonssjef via kommunalsjef. Sentrale styringsorganer Gruppeansvar 100 Sekretariat/info/arkiv Gruppeansvar 110 Rådmannens kontor

2 Gruppeansvar 112 IKT Gruppeansvar 120 Personal Gruppeansvar 400 Bygg og eiendom Noe usikkerhet knyttet til driften av Kulturbadet. Innfører rutiner mot fakturering i forhold til prosjekt. Gruppeansvar 130 Økonomi Undervisning og oppvekst Ansvar 20 Undervisningsadministrasjon Ansvar 2002 er i balanse med budsjett. Ansvar 21 Kultur Har et positivt avvik på 9 % i forhold til budsjett. Ikke alt av vare- og billettsalg for februar er registrert. Om besøket for de første 2 månedene holder seg vil Kulturbadet kunne gå med betydelig overskudd i forhold tilbudsjett. Nå viser erfaringer fra andre steder at besøkstallene faller mye fra mars - mai. Det er derfor for tidlig å forskuttere tallene ut året. Det synes dog klart at regnskapet i verste fall vil balansere med budsjett. Kultur utenfor Kulturbadet ser ut til å ligge innenfor budsjett. Her er statlig overføring til Frivilligsentral kommet inn, kr ,-. Ansvar 22 Bofellesskapet Tilskudd og refusjon utbetales kvartalsvis. Overskudd i forhold til budsjett er siste utbetaling fra 2015 som var høyere enn budsjettert. Ansvar 23 PP-tjenesten PPT har et avvik i forhold til budsjett på grunn av at refusjon, 1.halvår fra samarbeidskommunene ikke er regnskapsførte pr februar.tjenesten har et negativt avvik på utgifter på 1 % per februar. PPT er forventet å gå i balanse pr Ansvar 24 Barnehage Barnehage har et negativt avvik i forhold til budsjett på 1 %. I regnskap pr februar er tilskudd til ikke kommunale barnehager utbetalt/regnskapsført pr mars. Dette indikerer et reelt overskudd i forhold til budsjett pr februar. Ansvar 25 Skolefritidsordning SFO har et positivt avvik i forhold til budsjett på 7 %. Regnskap på SFO må imidlertid sees i sammenheng med 27 spesialundervisning, fordi de fleste ansatte som regnskaspføres på disse områdene har delt stilling mellom ansvar 25 og 27. Fordelingen er ikke alltid regnskapsført helt riktig. Ansvar 25 har også et mindreforbruk i forhold til budsjett pr februar.

3 Ansvar 26/27 Grunnskole Grunnskole har et positivt avvik på 1 % i forhold til budsjett. Den viktigste faktoren er lønn. Austbø skole er budsjettert med utgift kun 7 mnd. Vikarutgiftene ser ut til å ligge spesielt høyt i årets to mnd. Dette følges opp. Ansvar 28 Voksenopplæring Voksenopplæringa er i balanse med budsjett i forhold til utgifter. Refusjon føres halvårsvis på etterskudd og gir derfor et større avvik i forhold til budsjett frem til juni. Ansvar 29 Kulturskole Totalt viser regnskap et negativt avvik i forhold til budsjett på 13 %. Salgsinntekter og brukerbetaling for våren er ikke regnskapsført pr februar. Kulturskolen forventes å være i balanse med budsjett ved årsslutt. Helse og velferd Gruppeansvar 300 Helsesektor Det er ingenting som tyder på noe større avvik på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 310 NAV Forventet balanse ved årsslutt. Gruppeansvar 316 Barnevern Netto forbruk ligger noe i overkant. Gruppeansvar 330 Pleie- og omsorg Behov for opptrapping av bemanningen i Åsheim terasse. Dekkes av mindreutgifter på KAD-senger i 2016, grunnet at det har tatt tid å få på plass nye stillinger. For øvrig ingen tiltak, fortsatt forsvarlig og nøktern drift. Gruppeansvar 340 Tjenesten for funksjonshemmede Det er ingenting som tyder på noe større avvik på nåværende tidspunkt. Konklusjon/ tilrådning: Det er noe utfordrende å si noe om utviklingen på helse og velferdsenhetene så tidlig på året. Dette fordi de fleste av kostnadsøkningene i enhetene ofte knyttes til nyoppståtte problemstillinger knyttet til brukerrettigheter. Per nå ser det imidlertd ikke ut til at enhetene styrer mot noe større budsjettavvik. Barnevernsutgiftene er imidlertid rapportert å ligge noe høyt. Større inntekter som tilskudd ressurskrevende brukere og introduksjonsstøtte kommer senere på året, noe som medfører nettoutgiftene tidlig på året blir høye. Samfunnsutvikling Gruppeansvar 401 Næring Regnskap iht budsjet. Gruppeansvar 410 Brann og Beredskap Som forutsatt. Investering: Prosjektnr: (Tankbil) under utførelse. Kontrakt inngått med HIST(Slåttøy transport). Kontraktsum er innenfor budsjett. Estimert levering April 2016.

4 Gruppeansvar 420 Kommunalteknisk Drift: Alle ansvarsområder under enheten er i henhold til budsjett. Kapitalutgifter VAR (Gr.art 15) belastes først ved utgangen av Q1. Noe mindre inntekt på vannavgift (målt forbruk) i første termin. Noe mindre inntekt på avløpsavgfit (målt forbruk) i første termin. Investering: Bare et fåtall anlegg er kommet i gang. Konklusjon/tilråding: Inntekt / utgift 6320 Vann reduseres med kr ,- Inntekt / utgift 6330 Avløp reduseres med kr ,- Ingen øvrige tiltak vurderes som nødvendige på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 460 Plansektor Høy sum på gr.art 17 pga. frikjøp parkering. Skal overføres til parkeringsfond. Prosjekt Div. reguleringsplaner: Forbruk 8,5% Prosjekt GPS: Forbruk 98,5% Prosjekt Oppmålingsbil: Forbruk 0 Prosjekt GIS/LINE planinnsyn: Forbruk 0 Prosjekt - Innløsning av friområdet på Åsgata 2 med beløp kr ,- i 2015 er ikke blitt videreført til Det er imidlertid foretatt låneopptak. Kommunen har innløsningsplikt og det forhandles om innløsning. Gruppeansvar 470 Landbruk og Miljø Lønn og sosiale utgifter er innen akseptabelt nivå i henhold tll hva det skal være i forhold til teoretisk sats. Det samme gjelder hele ansvarssted 7050 Landbruk, 7075 Fisk og Vilt, 7076 Kommuneskog og 7052 Veterinærtjenester. Ansvarssted 7053 Landskapspark Tjøtta - Alstahaug har mottatt statlig tilskudd kr 690' som skal utbetales med det første. Konklusjon/tilråding: Ikke behov for budsjettmessige justeringer Samfunnsutvikling er innenfor budsjett og ingen tiltak anses nødvendige på nåværende tidspunkt Finansområdet Rammetilskudd/ skatt Det er budsjettert med kr i frie inntekter (skatt/ inntektsutjevning/ rammetilskudd). Siste prognose fra KS av 23. februar, tyder på at dette anslaget er ca 2 millioner for høyt. Eiendomsskatt Det er fakturert kr på første termin. Budsjettet er på Det antas ar innfasing av ny eiendomsmasse bidrar til at budsjettmålsettingen nås.

5 Renter Det er budsjettert med kr i renteutgifter. Kommunen har fast rente på ca. 40 % av låneporteføljen. Sammensettingen av flytende-fast rente vurderes kontinuerlig. Alstahaug kommune hadde ved utgangen av 2015 ca 827 millioner kr. i lånegjeld. Budsjettet holder. Aksjer/ utbytte Budsjettert utbytte fra Helgelandskraft A/S er på 4 millioner kr. Styret har ikke behandlet spørsmålet om utbytte for Det er videre budsjettert med et utbytte stort kr fra Alstahaug Asylsøkermottak KF. Kommunestyret fastsetter utbytte ved behandlingen av regnskapet for mottaket i juni. Avdrag på lån Budsjettert avdrag på lån er kr Budsjettet holder. Bruk av disposisjonsfond Budsjettet er saldert med bruk av disposisjonsfond på kr Oppsummering: Driften ser så langt i år ut til å være under kontroll. Rapporterte konkrete utfordringer på drift er at barnevernsutgiftene kan synes å ligge noe høyt og usikkerhet knyttet til driften av kulturbadet. Her må situasjonen følges nøye. Frie inntekter er noe høyt budsjettert etter siste prognose. Det anbefales å se dette an til tertialrapportering/ budsjettregulering som behandles av kommunestyret i juni. Da vil revidert nasjonalbudsjett ogå være kjent og nye anslag vil foreligge. Det er videre behov for regulering av investeringsbudsjettet, noe som også anbefales å avvente til junimøtet. IV Saksbehandlers innstilling: Foreliggende regnskapsrapport pr tas til etteretning. Sandnessjøen, den VI Administrasjonssjefens innstilling: Frank Pedersen Økonomisjef Saksbehandlers innstilling tiltres. Sandnessjøen den Børge Toft Administrasjonssjef