SAKSFRAMLEGG. Sluttbehandlende vedtaksinstans (underinstans): Kommunestyret Dok. offentlig: x Ja Nei. Hjemmel:

Transkript

1 IKKE RØR LINJA Saksbehandler: Heidi Mathisen SAKSFRAMLEGG Sluttbehandlende vedtaksinstans (underinstans): Kommunestyret Dok. offentlig: x Ja Nei. Hjemmel: Møte offentlig x Ja Nei. Hjemmel: Komm.l 31 Klageadgang: Etter FVL: Ja Nei Etter Særlov: Ja Nei x Ikke klageadgang Arkivsaksnr.: 13/1951 Arkivnr.: 153 SAK: REGNSKAP OG SYKEFRAVÆRSRAPPORT PR TERTIAL I Saksdokumenter (vedlagt): 1. Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 100 Sekretariat/info/arkiv 2. Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 110 Rådmannens kontor 3. Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 112 IKT 4. Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 120 Personalkontor 5. Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 130 Økonomiavdeling 6. Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 170 Kultur 7. Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 2 Undervisning og barnehage 8. Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 300 Helse 9. Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 310 NAV 10 Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 316 Barnevern 11 Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 330 Pleie og omsorg 12 Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 340 Tjeneste for funksjonshemmede 13 Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 400 Bygg og eiendom 14 Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 410 Brann og beredskap 15 Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 420 Kommunalteknisk enhet 16 Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 460 Planavdeling 17 Regnskapsrapport pr for gruppeansvar 470 Landbruk og miljø 18 Sykefraværsrapport samlet 2.tertial 2013 II Saksdokumenter (ikke vedlagt): III Saksutredning: (Bakgrunn / Fakta / LA21/ Beredskapsforhold/ Økonomi/ Vurdering / Konklusjon) I henhold til våre rutiner og økonomireglement legges det opp til fire regnskapsrapporteringer i løpet av året: Pr.28 februar, 30.april, 31.august og 31.oktober. Formannskapet behandler følgende rapporter: Regnskapsrapport pr og 31.10

2 Kommunestyret behandler følgende rapporter: Tertialrapport med budsjettendringer pr og Ved behov for budsjettendringer utover tertialrapportering pr og 31.08, legges også disse fram for kommunestyret. Administrasjonssjefen skal uavhenging av disse rutinene rapportere om vesentlige endringer i anslag fra forrige rapportering Saksutredning Rapportering skjer på gruppeansvarsnivå gjennom at ansvarlig etatsleder rapporterer til administrasjonssjefen. Fagsjef for undervisning og barnehage rapporterer for gruppeansvar 2 der kommentarer gis innen de ulike tjenestenivå. Hvert enkelte gruppeansvarområde rapporterer fra lik mal/skjema utarbeidet for regnskapsrapportering. Skjema inneholder en talldel og en kommentardel med konklusjon/tilråding. Det skal også rapporteres anslag avvik ved årets slutt i kroner. Administrasjonssjefen viser til vedlagte rapporter fra det enkelte gruppeansvarsområde, jfr. saksvedlegg. Vurdering Administrasjonssjefen viser til gitte konklusjoner/tilrådinger for den enkelte gruppeansvarsområde, og ut fra dette gir følgende kommentarer: DRIFT: Rammeområde Sentrale styringsorganer Gruppeansvar 100 Sekretariat/info/arkiv, ingen nødvendige oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 110 Rådmannens kontor, Administrasjonssefen foreslår å flytte ansvarsområdet enslige mindreårige flyktninger fra gruppen rådmannes kontor til eget gruppeansvar. Nytt gruppeansvar for enheten enslige mindreårige flyktninger opprettes og gjelder fra Gruppeansvar 112 IKT, ingen nødvendige oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt Gruppeansvar 120 Personal, ingen nødvendige oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 130 Økonomiavdelingen, ingen nødvendige oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 170 Kultur, Inntektene på kinoen er betydelig lavere enn budsjettert. Svikt i inntektene på kinoen blir forsøkt kompensert ved å redusere driftsutgiftene på gruppeansvar 170 Rammeområde Undervisning og barnehage Totalt for avdelingen Undervisning og barnehage Totalt viser regnskap pr august et overforbruk på nær 4 % i forhold til budsjett.

3 Ansvar 20 Undervisningsadministrasjon Ansvar 2002 er i balanse med budsjett med et forbruk på 63 %. Ansvar 23 PP-tjenesten PPT har et avvik i forhold til budsjett på grunn av at refusjon fra samarbeidskommunene ikke er kommet inn. Dette utgjør 4,5 mill. Utgiftene avviker positivt 10 % i forhold til budsjett. Det er forventet et positivt avvik på nær på lønnsutgifter for pga stillinger har stått tomme store deler av året. Totalt er PPT forventet å gå med et overskudd i forhold til budsjett ved årets slutt. Ansvar 24 Barnehage Barnehage har et negativt avvik på 1 % i forhold til budsjett. Tilskudd til ikke-kommunale barnehager forskuddteres. Ikke-kommunale barnehager er regnskapsført med 60 % etter august. Dette er et positivt avvik på ca 4 % i forhold til budsjett. Ansvar 25 Skolefritidsordning SFO har et negativt avvik i forhold til budsjett på 3 %. Inntekten er vanligvis stabil i vinterhalvåret, men avtar / er mer uforutsigbar i sommerhalvåret. SFO må følges opp videre med tiltak for å gå i balanse ved årsslutt. Ansvar 26 Grunnskole Grunnskole har et negativt avvik på 2 % i forhold til budsjett. Grunnskole er det største tjenesteområdet innen gruppeansvar 2, og har derfor stor betydning for totalresultatet blir i balanse. En del av avviket er refusjonberetigede utgifter som vil gå i balanseved årets slutt. Enkelte skoler har likevel et overforbruk i forhold til budsjett på lønn som krever tiltak. Ansvar 28 Voksenopplæring Totalt viser regnskap et positivt avvik i forhold til budsjett. 66 % av budsjetterte refusjoner er kommet inn pr mars. Vo har i denne perioden jobbet godt på inntektssiden slik at de har fått tildelt mer i refusjoner fra andre enn tidligere. Vi holder deler av stillinger vakante da vi ikke har tilstrekkelie med plass til å fylle opp med enda flere elever og lærere, noe som ville kunne gitt enda mer på inntektssiden uten at det ville berørt utgiftssiden i like stor grad. Voksenopplæringa får slik ikke brukt sitt potensiale både på utgiftsiden ved at nødvendige innvesteringer blir holdt tilbake og inntektssiden ved at vi stadig må si fra oss muligheter til inntekter pga plassmangel. Voksenopplæringa forventes å være i balanse med budsjett ved årsslutt. Ansvar 29 Kulturskole Totalt viser regnskap et negativt avvik i forhold til budsjett. Dette skyldes at Leirfjord kommunes andel ikke er regnskapsført pr august. Kulturskolen forventes å være i balanse med budsjett ved årsslutt. Rammeområde Helse og velferd Gruppeansvar 300 Helsesektor Regnskapet ser ut til å gå i relativ balanse sett mot budsjett. Imidlertid er det endel uavklarte spørsmål, deriblant kjøp av legevaktsfoprmidling fra sykehuset, som kan medbringe en økt kostnad fremover. Det er for tidlig å si noe sikkert om dette ennå, da saken utredes. Anslag avvik ved årsslutt kr

4 Gruppeansvar 310 NAV Gruppeansvar 316 Barne- og ungdomsvern, henviser til vedlagte regnskapsrapport for barnevern Alstahaug fra Leirfjord kommune (vedlegg 10). Gruppeansvar 330 Pleie omsorg, Forventer et merforbruk ved årsslutt på kr. 1 mill. Overforbruket som er estimerer, vil i all hovedsak dreie seg om kjøp av tjenester. Dvs. overliggerdøgn sykehus (kr.4200 pr.døgn), døgnleie Dønna (kr.2575 pr.døgn). Pr.dd. snart forbrukt årets budsjett (1 mill.) Det er også kjøpt vikartjenester Valmon for å kunne avvikle ferie i hele Pleie-omsorg. Det er en del etterbetaling/fakturering på dette. Gruppeansvar 340 Tjeneste for funksjonshemmede, På grunn av nye tunge saker innen tjenesten for funskjonshemmede er det forventer et merforbruk ved årsslutt på anslagsvis kr. 1,4 mill Rammeområde Plan og utvikling Gruppeansvar 400 Bygg eiendom, ingen nødvendige oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt Gruppeansvar 410 Brann og beredskap, ingen nødvendige oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 420 Kommunalteknisk enhet, Alle ansvarsområder i kommunalteknisk enhet er i henhold til budsjett, med unntak av 6400 Veg som har et merforbruk på ca kr sammenlignet med tilsvarende periode i Som tiltak utover høst/vinter foreslås: -forskyving av vinterberedskap, fra , 2 helgevakter, 12 ukevakter og 4 helgevakter). - gjennomgang av brøyteroder mht. optimalisering av kommunalt ansvar, herunder skille klart mellom privat og offentlig areal jfr. gjeldene arealplanstatus. Berørte private oppsittere tilskrives. - økt oppfølging av eksterne brøyte- entreprenører Gruppeansvar 460 Plansektor, ingen nødvendige oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt. Gruppeansvar 470 Landbruk miljø, ingen nødvendige oppfølgingstiltak på nåværende tidspunkt Rammeområde 500 Finansieringstransaksjoner Gruppeansvar 500 Finans. Skatt og rammetilskudd. Budsjettet er på kr , fordelt på rammetilskudd stor kr , netto inntektsutjevning stor kr samt skatteanslag stort kr Budsjettet ble revidert ned med ca, 2,2 mill. kr. i forbindelse med behandlingen av regnskapsrapport/ tertialrapport pr. 1. tertial. Nytt anslag for frie inntekter kommer i forbindelse med framleggingen av Statsbudsjettet 16. oktober.

5 Eiendomsskatt. Budsjettert eiendomsskatt er på kr Budsjettet ser ut til å holde, jfr. budsjettregulering i juni. Utbytte Helgelandskraft. Budsjettert utbytte er på kr , budsjettet holder, jfr. budsjettregulering i juni. Avdrag på lån. Budsjettet er på kr Budsjettet holder. Renter. Nettobudsjettet er på kr Budsjettet holder. Finansreglement Rapportering i.h.t. finansreglement. Det henvises til kommunestyrets vedtak den , i sak 5/11, reglement for finansforvaltning som inneholder regler for rapportering om gjeldsportefølje og ledig likviditet. Rapportering i.h.t. finansreglement. Det henvises til kommunestyrets vedtak den , i sak 5/11, reglement for finansforvaltning som inneholder regler for rapportering om gjeldsportefølje og ledig likviditet.

6 Gjeld: I 1000 kr. % Dur. % Dur. % Dur. NOK NOK Lån med pt rente Lån med NIBOR basert rente Lån med fastrente Rentebytteavtaler: Avtaler med mottatte renter Avtaler med avgitte renter Finansiell leasinh Samlet langsiktig gjeld (unntatt etableringslån) Effektiv rentekostnad siden x Avkastning (kostnad) Bencmark (ST4X) Antall løpende enkeltlån Ved opptak av nye lån tas de opp med henblikk på å tilfredsstille finansreglementets krav om minimum 1/3 som fastrentelån. Likviditet Konsernkonto pr Konsernkonto pr Referanserenter er Nibor 1.mnd pr var 1,73% INVESTERINGER: Prosjektnr Fortau Botnveien - del 1, under prosjektering, forbruk 0 % Grunnerverv "Tårekanalen", under prosjektering, forbruk 0 % Rehab Snorres gate, under prosjektering forbruk 13% Horvnes I4, under utførelse, forbruk 23 % Boligfelt Haugerud, under prosjektering, forbruk 4 % Rehab Vann- og avløp 2013, under utførelse, forbruk 53 % Lager VA-materiell, under utførelse, forbruk 7 % Rehab Botnveien del 3, under utførelse, se forbruk 148 % Rehab Torolvs gate, under utførelse, forbruk 87 % Avløpspumpestasjoner, under utførelse, forbruk 74 % Planlegging- div reguleringsplaner forbruk 67%

7 (timefordeling pr ) Takskifte Rådhuset Kan vente noe overskridelse grunnet nødvendig ekstra arbeid Bad-kulturhus Når det gjelder prosjekt er det særlig starten på "Kulturbadet" som har gitt merkostnader. Endelig konsekvenser er ikke klar, flere saker er det diskusjon om fortsatt. I verste fall kan er overforbruk på ca 10 millioner bli belastet prosjektet. Dette følges opp både mot entreprenører og konsulenter direkte. Det er også engasjert advokat i en sak. Ytterlige tiltak avventes til flere avklaringer foreligger Generelle kommentarer til regnskapsrapporten. Forventet avvik ved årsslutt samlet for enhetene vil være på ca 3 mill. Rest. disposisjonsfond som ikke er disponert inneværende år, i økonomiplanperioden eller avsatt til spesielle formål i henhold til vedtak er pr på kr Nytt anslag av frie inntekter legges frem 14. oktober. Det foreslås å avvente budsjettregulering til da. SYKEFRAVÆRSRAPPORT PR TERTIAL Som et av flere tiltak for å nå målet om redusert sykefravær, skal enhetene rapportere om sykefravær tertialvis. 6 enheter har ikke rapportert, jfr vedlagte rapport. Disse enhetene er likevel medregnet i det totale sykefraværet. På noen enheter har langtidssykefraværet økt en del, dette skyldes ansatte med store helseplager og som er sykemeldt i 100 % over lang tid. Bruken av egenmelding går noe ned, men det totale sykefraværet i perioden har gått ned i forhold til 1. tertial. For hele 2012 var det legemeldte sykefraværet 5 % og det egenmeldte 2,8 Sykefraværet for 1. tertial 2013 er 4,3 % legemeldt og 3 % egenmeldt. Samlet sykefravær er 7,8 %. Sykefraværet for 2. tertial er 4,6 % egenmeldt og 2 %. Samlet sykefravær er 6,7 %, en nedgang på 1,1 % fra forrige periode. Dette sees på som en god utvikling, og Alstahaug kommune vil fortsette sitt målretta arbeid for å redusere sykefraværet. IKKE RØR LINJA IKKE RØR LINJA IV Saksbehandlers innstilling:

8 Alstahaug kommunestyre tar foreliggende regnskapsrapport og sykefraværsrapport pr tertial til etterretning. Sandnessjøen, den V Administrasjonssjefens innstilling: Heidi Mathisen Økonomikonsulent Tiltrer saksbehandlers innstilling. Sandnessjøen den Børge Toft Administrasjonssjef IKKE RØR LINJA