ØVRE EIKER KOMMUNE Saksbeh.: Toril V Sakshaug Saksmappe: 2016/4910-17169/2016 Arkiv: B-sak:Budsjett 2017-2020 - utfordringsbildet Utvalgssaksnr Utvalg Møtedato 56/16 Formannskapet 08.06.2016 Kommunestyret Saksopplysninger/vurderinger Kommuneproposisjonen for 2017 ble lagt frem 11. mai 2016. Nedenfor trekkes det frem noen viktige forutsetninger for inntektsnivået i 2017. Inntektsrammer for kommunesektoren samlet Mrd.kr Vekst i frie inntekter 3,75-4 - Merkostnader til demografi -2,1 - Merkostnader til pensjon -0,9 - Satsinger innenfor veksten av frie inntekter opptrappingsplan for rus -0,3 Økt handlingsrom uten effektiviseringskrav 0,5-0,75 Effektiviseringskrav 5 % 1,2 Økt handlingsrom med effektiviseringskrav på 5 % 1,75-2 Det tekniske beregningsutvalget (TBU) beregner demografikostnadene til å utgjøre 2,5 mrd.kr. 2,1 mrd.kr beregnes dekket ved økning i frie inntekter. Øvrige satsinger og tiltak vil kompenseres med innlemminger og friske midler. Økt handlingsrom uten effektiviseringskrav er omtrent på linje med veksten i kommuneproposisjonen for 2016 og noe under vedtatt statsbudsjett. Skatteandelen foreslås fortsatt å utgjøre 40 % av kommunenes frie inntekter og skatteøren vil tilpasses denne andelen. Proposisjonen poengterer at dette vil være en årlig vurdering. Tidligere antydet tilbakeføring av selskapsskatten foreslås utsatt fordi det for kommuner med konjunkturutsatt næringsliv vil kunne medføre økt usikkerhet på inntektssiden. Regjeringen kommer tilbake til dette i kommuneproposisjonen for 2018. Vedlagt følger: - notat om endringer i inntektssystemet fra og med 2017 som har spesiell aktualitet for Øvre Eiker kommune (RS 73/16 25.5.2016) - Fylkesmannens informasjonsbrev om kommuneproposisjonen gir mer utfyllende informasjon, også om endringer som ikke får direkte virkning for Øvre Eiker kommune. 1
Rådmann konsentrerer informasjonen i denne saken om det som er mest aktuelt for Øvre Eiker kommune. Prognoser for 2017 Beregningene på kommunenivå på dette tidspunktet er meget usikre. Befolkningstall som skal ligge til grunn for beregning av rammetilskuddet er ikke kjent, aldersfordeling er ikke kjent og virkningen av endringene som kommer med kommunereform er ikke kjent. Det kan foretas forholdsvis gode prognoser på landsbasis, men på kommunenivå blir usikkerheten stor. For 2016 var aldersfordelingen avgjørende for at Øvre Eiker kom dårlig ut i forhold til 2015. Både Kommunal- og moderniseringsdepartementet (KMD) og KS har likevel foretatt beregninger på kommunenivå, men på gamle befolkningstall. KMD på befolkningstall pr. 1.1.2015 og KS på tall fra 1.1.2016. Begge beregningene kommer ut med en reell vekst til Øvre Eiker. Imidlertid er det ikke lagt inn noe stort økt handlingsrom til kommunene. Rådmann ønsker på dette tidspunktet mer å trekke opp de store linjene og utfordringene for 2017 og fremover. Sammenligninger med andre kommuner Kommunene måles og rangeres i mange typer undersøkelser og mange ganger sammenlignes data som ikke helt er sammenlignbare. Imidlertid kan ulike sammenstillinger gi gode indikasjoner på hvordan Øvre Eiker drives sammenlignet med andre kommuner. I vedlegg følger et uttrekk fra årets foreløpige Kommunebarometer. Omtalen av Øvre Eiker i barometeret sier: Nøkkeltallene er klart bedre enn korrigert inntektsnivå skulle tilsi. Sammenligninger av ulike Kostratall, slik f.eks. Årsrapporten 2015 viser støtter opp under den samme beskrivelsen av kommunen som en kommune som får mye ut av tilgjengelige ressurser. Rådmann har utnevnt 2016 til analyseåret og administrasjonen er godt i gang med analysearbeidet. Når rådmannens endelige forslag til budsjett foreligger vil analysearbeidet ligge til grunn for hvor og hvordan tjenestene skal organiseres og gjennomføres i fremtiden for å møte de store økonomiske utfordringene på kort og lengre sikt. Hvilke utfordringer ser vi for oss i 2017? - Grunnlag for muligheter til effektivisering er på mange områder knyttet til digitalisering o Velferdsteknologi o Innbyggerdialog o Søknadsprosesser alle typer tjenester, inkl. byggesak o Kommunikasjon - Store planprosesser krever ressurser - Nye boligområder betyr økt kommunalt vedlikehold knyttet til veier, g/s-veier og leikeplasser/grøntanlegg - Skolekapasiteten er allerede under sterkt press - Bemanningen i de kommunale barnehagene er lav - Økt antall barnehageplasser - Omsorgstjenestene er under sterkt press, og behovet for flere av tjenestene vil øke - Bygningsdrift og -vedlikehold - Vann- og avløp store prosjekter knyttet til både nyetableringer og sanering Driftsbudsjettet vil i årene fremover utfordres kraftig både av volumøkninger i driftsnivået og av investeringsnivåets innvirkning på tilgjengelige økonomiske ressurser. Generelt er det vanskelig med så stram økonomi som Øvre Eiker har, og i tillegg ha så liten påvirkningskraft på de store inntektspostene i budsjettet. Det betyr at det i hovedsak er kostnadskontroll, effektivitet og smarte måter å løse oppgavene på som må være i fokus. Det betyr en organisasjon som konstant er i endring og på jakt etter de beste løsningene. Investeringsnivået 2
Det er nyttig å skille på investeringer i selvkost-tjenestene (vann- og avløp) og øvrig virksomhet. Selvkosttjenestene finansieres i sin helhet av abonnentene og belaster i så måte ikke kommuneregnskapet eller øvrige tjenester. Videre i denne saken velger rådmann å se bort fra VAinvesteringene. Årlig er det behov for et minimum av investeringer. Trolig kan det holdes på nivå likt med avdragsvolumet og sånn sett ikke påvirke totalt låneopptak. Det er skolebyggene som er kritiske i forhold til det store investeringsbehovet i årene fremover. I henhold til forslag i oppdatert skolebehovsplan (som behandles i egen politisk sak) er følgende utbyggingsplan lagt til grunn i prognosene nedenfor: Skole 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 Sum Vestfossen barneskole 15 000 30 000 10 000 55 000 Vestfossen ungdomsskole 5 000 30 000 35 000 Hokksund barneskole 30 000 85 000 55 000 170 000 Sum skoleinvesteringer 15 000 30 000 15 000 30 000 30 000 85 000 55 000 260 000 Egen finansiering -10 000-15 000-10 000-20 000-10 000-65 000 Låneopptak 5 000 15 000 5 000 10 000 20 000 85 000 55 000 195 000 I tillegg til skoleinvesteringene har rådmann innhentet seksjonenes behov for investeringer utenom skole i 2017. Det beløper seg til ca. 75 mill.kr og rådmann har i prognosen lagt inn 55 mill.kr. Fra og med 2024 er det kun lagt inn et tenkt minimumsnivå på investeringer. Investeringsbehovet måles mot kommunestyrets vedtak om 38.000 kr pr innbygger for netto korrigert lånebeløp. En gjennomsnittlig befolkningsvekst på 1,4 % i hele perioden ligger til grunn for beregningene. Prognose 1 Prognose 1 viser at handlingsregelen kan overholdes frem til 2020/2021 dersom investeringene finansieres med 65 mill.kr som ikke er lån. Prognose 2 Prognose 2 viser prognosen med de samme forutsetningene som i prognose 1 og med tillegg av: - Låneopptaket knyttet til Eikertun er medregnet med 130 mill.kr i 2016 3
- Handlingsregelen på 38.000 kr er prisjustert med 2,5 % årlig fra og med 2016 Pr. utgangen av 2015 har kommunen 29 mill.kr på disposisjonsfond fritt, i tillegg er ca. 34 mill.kr på disposisjonsfond vedtatt midler avsatt til aktiv forvaltning. I dag gir de plasserte midlene betydelig lavere meravkastning enn tidligere. Med Øvre Eikers risikoprofil og plasseringsstrategi er det lite sannsynlig at meravkastningen vil øke vesentlig de første årene. Egenfinansiering Kommunens vedtatte handlingsregel er utfordrende å håndtere, spesielt fordi lånetopptaket knyttet til Eikertun ligger oppå og således sørger for at handlingsregelen brytes årlig i mange år fremover. Andre finansieringsformer enn lån er derfor nødvendig for å kunne gjennomføre skoleutbyggingene slik som skissert ovenfor. Rådmann ser for seg 4 muligheter i tillegg til å redusere investeringsnivået: 1. Bruk av fond Kommunen har frie fondsmidler. I 2015 og slik budsjettet ligger i 2016 vil det bli foretatt ytterligere avsetninger til fond. Imidlertid vet vi at det alltid dukker opp uforutsette forhold og dersom reservene er tømt, så gir det ikke økonomisk handlingsrom. 2. Utbytte Kommunen er 100 % eier av to aksjeselskaper og fra Øvre Eiker energi AS er det mulighet til å øke utbyttet vesentlig. 3. Realisering av eiendeler Det siste året har kommunen avhendet en del eiendommer. Dette har gitt inntekter som er benyttet til egenfinansiering av investeringer eller kjøp av eiendom. Kommunen sitter fremdeles med eiendommer som bør kunne være med å finansiere nye investeringer. Aksjer og andeler er i noen grad også verdier som kan realiseres. 4. Til sist er det selvfølgelig mulighet for å se på en kombinasjon av tiltakene nevnt ovenfor. Vedlegg 1 Foreslåtte endringer i kommunenes inntektssystem fra 2017 2 Fylkesmannens informasjonsbrev RNB 2016 og kommuneproposisjonen for 2017 3 Utdrag foreløpig kommunebarometer 2016 Rådmannens innspill til drøfting - Under forutsetning av at fremtidig investeringsnivå vil medføre brudd på vedtatt handlingsregel for låneopptak, hvilke finansieringsalternativer skal det fokuseres på? På kort og på lengre sikt? - Med utgangspunkt i flere pågående prosesser (f.eks. kommunereform og vurdering av organisering av bygningsporteføljen) med stor betydning for kommunes fremtid mener rådmann det vil være hensiktsmessig å avvente beslutning om alternative investeringer / midlertidige løsninger til 2017. Er det spesielle områder / tjenester / investeringer som det fra politisk ståsted ønskes spesiell fremdrift på før budsjettbehandlingen for 2017? Videre oppfølgning Rådmannens forslag til budsjett for 2017 og økonomiplan for perioden 2018-2020 offentliggjøres ca. 1. november og behandles i kommunestyret 14. desember 2016. Det forventes at flere av de pågående prosessene er ferdigstilt og politisk behandlet innen budsjettvedtaket i desember. 4
Begrunnelse Med stram økonomi er det viktig at det legges en strategi for å håndtere utfordringene på best mulig måte på kort og lengre sikt. 5