Arkiv: Arkivsaksnr: 2016/1835-1 Saksbehandler: Randi Grøndal Saksframlegg Utvalg Utvalgssak Møtedato Formannskapet Kommunestyret Tertialrapport 1-2016 Rådmannens innstilling: Budsjettkontroll 1. tertial 2016 som viser et regnskapsmessig mindreforbruk på 4,6 millioner kroner tas til orientering.
Spesifikasjon av skjema 1A frie inntekter, finans og avsetninger Spesifikasjon av skjema 1B fordeling rammeområder Vedlegg: Saksdokumenter (ikke vedlagt): Budsjett 2016 Økonomireglement
Saksopplysninger Budsjettkontrollen per 30. april er en del av den obligatorisk rapporteringen som er nedfelt i Økonomireglementet der det fremgår at kommunestyret skal forelegges en økonomirapport etter utgangen av hvert tertial. Rapporten etter 1. tertial viser et samlet regnskapsmessig mindreforbruk på 4,6 millioner kroner mot et budsjettert merforbruk tilsvarende 1,2 millioner kroner. Status hittil i år er dermed en positiv differansen på knappe 5,8 millioner kroner. Frie inntekter, finans og avsetninger Poster til fordeling viser en faktisk inntekt på 228,0 millioner kroner mot budsjettert 227,4 millioner kroner, hvilket representerer et positiv avvik på 0,6 millioner kroner.
Nærmere om utviklingen i skatt på inntekt og formue samt rammetilskudd Som det fremgår av tabellen over er skatteutviklingen inklusive inntektsutjevning hittil i år samlet sett vel 2 millioner lavere enn budsjettert. I november måned gjennomføres marginoppgjør, og dette vil i henhold til uttalelse fra skatteoppkrever slå positivt ut for Malvik Kommune. Når det gjelder rammetilskudd, veksttilskudd og skjønnsmidler er faktiske tall høyere enn budsjett. For området skatt på inntekt og formue samt rammetilskudd viser siste prognose fra KS en økning på 4,2 millioner. I tillegg forventes ekstra inntekt fra marginoppgjør i november. For året 2016 vurderes budsjettet for området skatt på inntekt og formue samt rammetilskudd til å være forsvarlig. Nærmere om finanspostene De faktiske renteinntektene er 4,0 millioner kroner hittil i år. Dette er knappe 0,7 millioner kroner høyere enn budsjettert, og skyldes i hovedsak høyere innbetalinger på startlån. Renteutgiftene er om lag 0,6 millioner kroner lavere enn budsjettert ved utgangen av april, noe som må sees i sammenheng med bedre oppnådde rentevilkår enn budsjettert. Rammeområder Det samlede nettoforbruket knyttet til rammeområdene var 223,4 millioner kroner ved utgangen av 1. tertial mot budsjettert 228,6 millioner kroner, hvilket representerer en positiv differanse på nesten 5,2 millioner kroner. Med andre ord betyr dette at den underliggende aktiviteten samlet sett er i balanse, noe som indikerer at de tiltak og omstillinger som er iverksatt og gjennomført i god prosess med ansatte og tillitsvalgte har gitt effekt Politikkområdet er om lag i balanse med regnskapsførte utgifter på 2,3 millioner kroner hittil i år, mot et budsjett 2,4 millioner kroner.
Område Rådmann har en mindrekostnad på ca 1 million kroner noe sosom i hovedsak kan henføres til lavere personalkostnader på grunn av ubesatte stillinger. Innenfor rammeområdet Eiendomsservice viser regnskapet en nettoinntekt på 17,2 millioner kroner mot budsjettert 13,3 millioner kroner. Denne positive differansen på 3,9 millioner kroner kan dekomponeres på følgende områder: Eiendom forvaltning har merinntekter leie på 1,6 millioner kroner blant annet på grunn av endrede leieavtaler med leger og fysioterapeuter. Eiendom drift renhold har mindrekostnader på 0,8 millioner kroner på grunn av mindre innleie vikarer. Eiendom vedlikehold har mindrekostnader på ca. 1,4 millioner kroner som skyldes vedlikehold som ikke er påbegynt. Ramme Oppvekst og kultur er i balanse pr 30.4 med ramme på 129,6 millioner kroner mot budsjett 129,7 millioner kroner. Ramme Helse og velferd er i balanse pr 30.4 med ramme på 80,5 millioner kroner mot budsjett 80,9 millioner kroner. Området Tekniske tjenester viser avvik på teknisk vedrører budsjettering på posten 110-sentral, og vil bli korrigert i revidert budsjett.
Investeringer pr 30.4.2016 Investeringer er for 2016 er budsjettert med 302 millioner kroner. Pr. 30.4. er investeringer gjennomført med 117,0 millioner kroner. Borettslag; ikke avsluttet. Forventer sluttoppgjør. Prosjekt Sandfjæra Barnehage er i rute. Hommelvik Ungdomsskole: Anbudsfrist leverandører er 31.5.16 Vurdering Det leveres et regnskap pr 30.4. som viser et positivt resultat i forhold til budsjett. Dette vurderes som viktig og gir en foreløpig god indikasjon på at vi vil nå budsjettert resultat for 2016. I all hovedsak er første del av omstillingsprosessen gjennomført pr 30.4.2016. Fra høsten 2016 vil ytterligere besparelser iverksettes. Alle ledere og tillitsvalgte har vært tett involvert i prosessen. Første tertial viser en positiv utvikling, og det er gledelig. Men kommunens økonomi er likevel meget sårbar på grunn av manglende disposisjonsfond, høyt investeringsnivå og tilhørende stort låneopptak. Uforutsette kostnader og bortfall av inntekter er forhold som må forventes i en stor økonomi som for Malvik kommune. Signaler fra sentralt hold når det gjelder bortfall av basisinntekt til kommuner som ikke deltar i sammenslåingsprosess vil også kunne få negative konsekvenser.