Økonomiplan Møte KST 09 November 2015 Administrasjonen

Transkript

1 Økonomiplan Møte KST 09 November 2015 Administrasjonen

2 Overordnede mål Forsvarlig leveransekvalitet på våre tjenester i samsvar med lovverk Skape økonomisk balanse og være ute av ROBEK i Kontinuerlig tilpasse oss en kostnadseffektiv organisasjon for å møte effektene av vekst. Fortsette strategien som sikrer gode oppvekstvilkår og mere hjemmebasert pleie/omsorg.

3 Strategier, satsingsområder og tiltak Fortsette ledelsesprogrammet og styrke HMS arbeidet for å redusere sykefraværet Hente ut operasjonell og økonomisk effekt av nytt sykehjem, styrke oppvekstsektoren innen barnehage, skole og barnevernssaker Må fortsette arbeidet med kostnadsreduserende tiltak Beredskap økt ressursbruk i integreringsarbeidet.

4 Nå situasjon 2015 Nye prognose, inndekning på 2,8 MNOK forbehold om risiko inn mot årsavslutning. Driftskostnadene har økt innen barnevern og omsorg kritisk fase med kostnadsreduserende tiltak Gjeldsnivået er på vei ned, gunstig utviklingen i rentemarkedet kan gi et kortsiktig handlingsrom Investeringsprogrammet går inn i en avsluttende fase, tilskudd fra Husbanken på 21 MNOK blir utbetalt i ikke benyttet av KK på 35 MNOK

5 Budsjettering Økonomisk planlegging og styring Har ingen god treffprosent på prognose og resultater Forankring, forsiktighet og fokus på risiko/tiltak bør i større grad prege våre planprosesser. Aktiv bruk regnskapshistorikk og vurdere nominelle verdier i planperioden. Forenkle og fokusere rapporteringen på rett styringsinformasjon

6 Hovedtrekk økonomiplan Budsjettert inndekning på 6,8 MNOK ROBEK exit Netto driftsresultat 1,1 % - positiv utvikling i vedtatte handlingsregleravsetning til disposisjonsfond i Planperioden vil fortsatt være preget av knappe økonomisk ressurser og risiko for effekter av mulig lavkonjunktur. Våre driftskostnader vil øke årlig utover deflator pga. av vekst nødvendig med kostnadsreduserende tiltak. Konsolidere investering og gjeld fokus på likviditet.

7 Forutsetninger B 2016 Frie inntekter øker med 14 MNOK forutsetter sterk vekst i innbygger 2H på 2,31 %. Skjønnsmidler 3 MNOK i 2016 Makroanslag for skatt forutsetter nasjonal vekst på 7,4 % (5,6 % i 2015) Driftskostnader på 340 MNOK forutsetter kostnadsreduserende tiltak på - 11 MNOK.

8 Forutsetninger B 2016 forts. Gjeldsnivået ned i planperioden, MNOK Må selge aktiva for å dekke inn EK innskuddet i investering på 2,3 MNOK Fortsatt lavt rentenivå, flytende rente 1,65 % - avdrag betyr nå mere enn rentedelen. Investeringer 22 MNOK og låneopptrekk 14 MNOK Premieinnbetaling 38 MNOK (+ 10 MNOK) opprettholder kalkulatoriske satser.

9 Deloitte omstilling/spareprogram Identifiserte tiltak 26 MNOK: Årlig pris/lønnsvekst 3,0 % Indeks 100 % 103 % 106 % 109 % 113 % Kostnadsreduserende tiltak 26 År Driftsrammme VARF 9 Nominelle verdier Forbedringstiltak Target Budsjett Fradrag for organisk vekst/innbyggervekst Engangsposter/kommunal medfinansiering 7 Korrigert regnskap Avvik mot target Besparelser 6

10 Vedtatte handlingsregler Nøkkeltall/måltall 2014 P 2015 B Netto driftsresultat > 1,75 % -0,9 0,4 1,1 1,4 2,0 1,7 Disposisjonsfond > 5 % 0,0 0,0 0,0 1,3 3,1 4,8 Finansutgifter < 3 % 5,7 5,4 5,3 5,3 5,6 5,8 Netto lånegjeld < 60 % 114,8 107,2 100,8 99,7 97,0 95,6 Definisjoner: Netto driftresultat Disposisjonsfond Finansutgifter Netto Lånegjeld = (Driftsinntekter kostnader)/driftsinntekter = Disposisjonfond/driftsinntekter = Finanskostnader/driftsinntekter = Langsiktig lån ubrukte lånemidler- fordringer/driftsinntekter

11 Resultatutvikling (Skjema 1A) MNOK 2014 P 2015 B Skatteinntekter Rammetilskudd Andre inntekter Frie inntekter Netto finans MVA komp/ek KLP 0 0, Inndekning -1,2 2,8 6,7 6,5 9,7 9,6 Til fordelt drift Fordelt fra drift

12 Driftsrammer (Skjema 1B) MNOK 2014 P 2015 B Rådmann/stab Oppvekst Helse/Velferd Teknisk VARF SUM (13-60) MVA komp Premieavvik/pensjon Sum fordelt til drift

13 Driftsrammer eks VARF Nye kostnader og tiltak MNOK Rstab* Oppvekst H & V Teknisk SUM Budsjett 2015 (Justert) Prognose Deflator (2,7 %) Deflatorjus. B Nye kostnader Budsjett før tiltak Tiltak Budsjett * Sentral lønnsregulering er opprinnelig budsjettert med 6,5 MNOK, som er redusert til 4,5 MNOK.

14 Investeringer og lånebehov (Skjema 2A-2B) MNOK 2014 P 2015 B Drift (inkl mva) VARF (eks mva) Innskudd KLP/startlån SUM Bruk av lån/nye lån Tilskudd/husbanken Mva. komp Salg anleggsmidler SUM

15 Gjeld, renter og avdrag. MNOK 2014 P 2015 B Gjeld Renter Avdrag SUM Garantistillelser Rentebane % 2,2 1,75 1,65 1,65 2,0 2,2 Andel fastrentelån %

16 Inndekning akk. merforbruk ROBEKK exit 2017 MNOK 2014 P 2015 B IB akk. merforbruk 8,0 9,2 6, Inndekning -1,2 2,8 6,4 6,5 9,7 9,6 UB akk. merforbruk 9,2 6,4 0, Disposisjonsfond 0 0 0,3 6,8 16,5 26,0

17 Risikoer og beredskap Område Beskrivelse Risiko Tiltak Kostnadsreduserende tiltak på - 11 MNOK 0-11 MNOK Overf. Innvest. Salg av aktiva utligne EK innskudd KLP - 2 MNOK Skatt Makroanslag ned 1 MRD - 1 MNOK Rammetilskudd Innbyggertall H MNOK Drift Integrering og ta i bruk restkapasitet sykehjem MNOK Pensjon Premieavvik inntektsført med 8 MNOK +/- 1-3 MNOK Renter Helårseffekt rentejustering + 0,25prosent - 1 MNOK Skjønnsmidler Levere på forpliktende plan + 1 MNOK