Saksnr. Utvalg Møtedato 60/14 Formannskapet /14 Formannskapet / Kommunestyret / Arbeidsmiljøutvalget / Partsammensatt utvalg

Transkript

1 Side 1 av 6 SÆRUTSKRIFT Alvdal kommune Arkivsak: 14/768 SAMLET SAKSFREMSTILLING - BUDSJETT 2015 Saksnr. Utvalg Møtedato 60/14 Formannskapet /14 Formannskapet / Kommunestyret / Arbeidsmiljøutvalget / Partsammensatt utvalg Endelig vedtak fattes i: Formannskapet Vedlegg: Årsbudsjett Foreløpig utkast Uttrekk fra grønt hefte Inntektssystemet for kommuner og fylkeskommuner 2015 Frie inntekter prognoser Saksopplysninger: 2014-budsjettet I statsbudsjettet for 2014 var det lagt til grunn en vekst i kommunenes samla skatteinntekter på 4,0 %. Prognosene viser at veksten blir mindre, sannsynligvis om lag bare 2 % på landsplan. Vårt eget 2014-budsjett var basert på en vekst på 3,2 % fra 2013-nivå, noe som tilsvarer 1,8 mill. kr (inklusive skatteutjevning). Veksten i skatteinntektene i Alvdal i 2014 ser ut til å bli i underkant av 1 % som i kr er 0,5 mill. Vi får med andre ord en skattesvikt i forhold til budsjett på ca. 1,3 mill. kr i år. Ettersom det er skattesvikt samla for alle landets kommuner, betyr det at vi ikke får kompensert fullt ut vår egen skattesvikt gjennom skatteutjevningsordningen. Økonomirapport nr. 2/14 inneholdt ikke justering av skattesvikten. Rådmannen varslet en sannsynlig mindreinntekt, men ville se an situasjonen og komme tilbake til en eventuell ekstraordinær budsjettjustering i desember. Årets sannsynlige skattesvikt innebærer at vi p.t. har et for høyt driftsnivå i forhold til våre inntekter. I vårt opprinnelige 2014-budsjett hadde vi en avsetning til disposisjonsfond på 3 mill. kr. Denne ble i 1. budsjettjustering redusert til 1 mill. kr, blant annet som følge av økt budsjettramme til enheten PRO på kr. For øvrig ble PRO ytterligere styrket med kr i 2. budsjettjustering. Midlene ble hentet fra avsetningen til lønnsoppgjøret der det var midler til overs.

2 Side 2 av 6 Økonomiplan Den nylig vedtatte økonomiplana for perioden inneholder svært store investeringer de kommende årene, blant annet ny barneskole og hall. Sammen med allerede igangsatte store investeringer innebærer dette en svært stor økning i lånegjelda de nærmeste årene, noe som medfører stor økning i rente- og avdragsutgiftene fra 2016 og utover. Økonomiplana var basert på at Alvdal kommune oppnår opprinnelig budsjettert skatteinntekt inklusive skatteutjevning i Det viser seg nå at så ikke skjer. Det blir en svikt i skatt og skatteutjevning i år på en drøy million. Videre var økonomiplana basert på at det blir vekst i skatt og rammetilskudd fra 2014 til 2015 som fullt ut dekker inn lønns- og prisvekst pluss økte og nye satsinger fra regjeringen. Det framlagte forslag til statsbudsjett viser at så ikke skjer. Vi har en underfinansiering her på nesten 3 mill. kr. Økonomiplana var også basert på at driftsnivået i opprinnelig 2014-budsjett videreføres i 2015 med noen få unntak, blant annet innen enheten PRO som fikk kr i økt budsjettramme i 1. budsjettjustering. For budsjettåret 2015 er det i økonomiplana budsjettert med en avsetning til disposisjonsfondet på 7 mill. kr. Av dette utgjør 4,5 mill. kr en midlertidig reduksjon av pensjonspremie og lønnsoppgjør. Den reelle avsetningen er dermed på 2,5 mill. kr. Budsjettåret 2016 har i økonomiplana en avsetning til disposisjonsfond på 1,5 mill. kr. Budsjettet for 2016 har som en av forutsetningene at avsetningen til disposisjonsfond i 2015 blir 7 mill. kr budsjettet I sitt forslag til statsbudsjett for 2015 legger regjeringen til grunn en vekst i kommunenes skatteinntekter på 4,6 % fra revidert nasjonalbudsjett 2014 (det vil si fra nedjustert skatteanslag for 2014). Regjeringen foreslår å ta bort ordningen med 20 % kommunal medfinansiering for sjukehusopphold. I kroner utgjør dette 2,8 mill. kr for Alvdal kommune. Rammetilskuddsbeløpet er i statsbudsjettet redusert med dette beløp pluss ytterligere 0,3 mill. kr på grunn av bortfall av ordningen med frukt og grønt i skolen, økt makspris i barnehagene og bortfall av ordningen med kulturskole inn i skole/sfo. Skatt og skatteutjevning er i statsbudsjettet basert på innbyggertallet i Alvdal pr. 1. januar 2014, som var 2432 innbyggere. Antall innbyggere er i løpet av 2014 gått noe ned. Pr. 10. november er tallet Det er antall innbyggere pr. 1. januar 2015 som vil bli brukt ved beregningen av neste års skatteutjevning. Forskjellen i kroner i skatt og skatteutjevning mellom statsbudsjettet og prognose basert på nåværende innbyggertall er kr. Forslaget til statsbudsjett for 2015 viser 143,7 mill. kr i skatt og rammetilskudd for Alvdal, noe som kan være kr for høyt. I kommunens 2014-budsjett er tilsvarende beløp 143,9 mill. kr. Når en trekker beløpet til medfinansieringen for sjukehusopphold (2,8 mill. kr) fra sistnevnte beløp blir årets oppgavekorrigerte beløp i skatt og rammetilskudd i sum 141,1 mill. kr. Alvdal kommune får med andre ord en vekst i skatt og rammetilskudd fra 2014 til 2015 på kun 2,6 mill. kr (143,7 mill. minus 141,1 mill.). Dette er basert på 2432 innbyggere pr. 1. januar 2015, altså må antallet øke med 15 innbyggere fra 10. november og ut 2014.

3 Side 3 av 6 Lønnsveksten (inkl. sosiale utgifter) fra 2014 til 2015 er beregnet til 3,8 mill. kr. Neste års prisvekst er beregnet til 1,07 mill. kr. Enheten PRO er i inneværende års budsjettjusteringer tilført kr i økt budsjettramme. Rådmannen mener denne økningen i PRO må videreføres i I tillegg trenger PRO kr i økt budsjettramme på grunn av andre økte/nye behov/ brukere innen TFF. Rente- og avdragsutgiftene vil neste år øke med netto kr. Konsesjonsinntektene har de siste par årene gått kraftig ned. Rådmannen anslår en nedgang på 0,5 mill. kr fra årets opprinnelige budsjett til neste år. I sum utgjør dette utgiftsøkninger og inntektsreduksjoner på til sammen 8,6 mill. kr. Økningen i skatt og rammetilskudd på 2,6 mill. kr strekker med andre ord ikke til for å dekke økte «må»-utgifter. Det er et avvik på 6 mill. kr. Skal avsetningen til disposisjonsfond på 7,0 mill. kr oppfylles, jfr. økonomiplana, har kommunen en utfordring på 6 mill. kr. Saksvurdering: I rådmannens foreløpige forslag til budsjettdokument 2015 som vedlegges saken, er enhetene i hovedsak blitt tilført rammer tilsvarende et konsekvensjustert 2014 budsjett. For noen enheter er det lagt inn endringer som grunnlag for tildelt ramme. Dette framkommer av Fra flere enheter meldes det om at tildelt budsjettramme ikke er tilstrekkelig for å opprettholde 2014 driftsnivå, og foreslår selv justeringer på drift slik at dette tilpasses tildelt ramme. Slik budsjettdokumentet med budsjettskjema 1 A og 1B nå framlegges for formannskapet, er dette et budsjettforslag uten en avsetning til disposisjonsfond. Dette er imidlertid intet akseptabelt alternativ, og administrasjonen vil til formannskapets 2 behandling av budsjett 2015, legge fram et forslag der det foreslås en avsetning til disposisjonsfond i størrelsesorden 3 3,5 mill kroner. Kuttforslagene for å nå målet om en slik avsetning er under utarbeidelse, og vil først bli presentert i forkant av formannskapets behandling 20 november, den gang det er forslag som innbefatter stillingsreduksjoner. Dette er da tiltak som må gjøres kjent for tillitsvalgte, før de presenteres i offentlige saksdokumenter. På en annen side ser ikke rådmannen det som realistisk og fullt ut løse utgiftsreduksjoner på 6 mill. kr nå og dermed oppfylle økonomiplanas målsetting om avsetning til disposisjonsfond på 7 mill. kr neste år. Rådmannen mener kommunen minimum må ha en avsetning på 3-3,5 mill. kr i Dette beløpet er summen av redusert pensjonspremie og redusert avsetning til neste års lønnsoppgjør. I 2016 må pensjonspremiebeløpet økes igjen og det er nytt hovedoppgjør lønn og dermed må avsetningen til dette økes igjen. Mål om avsetning på 7 mill. kr krever en del store prosesser som tar tid og som en ikke kan regne med å hente effekt ut av allerede fra 1. januar En avsetning på 3-3,5 mill. kr medfører utgiftskutt på om lag tilsvarende beløp og da er ikke reduksjon i antall stillinger til å unngå. Også en avsetning på 3,5 mill. kr forutsetter en del prosesser som tar tid og som en ikke kan forvente iverksetting av fullt ut allerede fra 1. januar.

4 Side 4 av 6 Innstilling: 1. Skattøret for 2015 fastsettes til høyeste lovlige sats fastsatt av Stortinget. Skatteanslaget settes til kr 49.6 millioner for I medhold av Lov om eigedomsskatt til kommunane av og 3 skal utskrivningsalternativ a, faste eiendommer i hele kommunen benyttes for skatteåret I medhold av eiendomsskatteloven fritar kommunestyret eiendomsskatt for bygninger som er hjemlet i lovens 7 i henhold til egne lister. Eiendomsskattesatsen fastsettes generelt i hht 12 a,b og c til 5.0 promille og for Verker og Bruk i hht 12 e til 7 promille. Eiendomsskatten skal betales i 4 terminer 20. mars, 20. juni, 20. september og 20. november. Ved taksering- og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen vedtatte rammer og retningslinjer for taksering vedtatt av kommunestyret Bunnfradrag benyttes ikke. 3. Gebyr og betalingssatser: Foreslåtte satser slik de framgår av eget vedlegg. 4. Ordførers godtgjørelse settes til kr (80 % av stortingsrepresentanters godtgjørelse minus diett). Varaordførers godtgjørelse settes til kr (10 % av ordførers godtgjørelse). 5. Driftsbudsjettet vedtas i henhold til budsjettskjema 1A og 1B i kapittel 3.2 i 6. Investeringsbudsjettet vedtas i henhold til budsjettskjema i kapittel 3.3 i 7. Det gjennomføres en økonomisk analyse av hele kommunens drift, gjennom deltakelse i «kommunekompasset» - KS. Analysen danner grunnlag for en omstillingsprosess, der kommunens driftsnivå skal reduseres med minimum 5 mill. kroner. I tillegg til de resultater som kommer fram fra analysen, skal en omstilling gjennomføres på følgende områder: a. Etablering av bemannede omsorgsboliger som erstatning for deler av kommunens institusjonsplasser på Solsida. b. Organisatoriske endringer innen tjenesten for funksjonshemmede. c. Ombygging av Alvdal ungdomsskole tilrettelegging for sammenslåing innen trinn. d. Vurdere ressursbruk / driftsnivå på interkommunale samarbeidsordninger. Omstillingen skal gjennomføres slik at tiltak iverksettes med budsjettvirkning Det tas opp 38.8 mill. kr i lån. Lånet nedbetales over 30 år. Formannskapet behandlet saken i møte : Forslag fra Leif Langodden Sp Tiltak «sommerjobb for ungdom» tas ut. Forslag til endring i ordlyd til innstillingens pkt 7 fra Leif Langodden Sp

5 Side 5 av 6 Omstillingen skal gjennomføres slik at tiltak iverksettes så raskt som mulig, senest med budsjettvirkning 1/ Forslag fra Live Stokstad V Abonnement på papiravisen Kommunal rapport til de nåværende kommunestyrerepresentantene sies opp fra Tilsvarende beløp trekkes fra i budsjettet under materiell. Votering Innstillingens pkt 1 enstemmig vedtatt Innstillingens pkt 2 enstemmig vedtatt Innstillingens pkt 3 enstemmig vedtatt Innstillingens pkt 4 enstemmig vedtatt Innstillingens pkt 5 enstemmig vedtatt Innstillingens pkt 6 enstemmig vedtatt Innstillingens pkt 7 med endringsforslag fra Langodden, enstemmig vedtatt. Stokstads forslag vedrørende kommunal rapport enstemmig vedtatt Langoddens forslag vedr sommerjobb for ungdom vedtatt med 6 mot 1 stemme. Samlet budsjettforslag enstemmig vedtatt. Vedtak 1. Skattøret for 2015 fastsettes til høyeste lovlige sats fastsatt av Stortinget. Skatteanslaget settes til kr 49.6 millioner for I medhold av Lov om eigedomsskatt til kommunane av og 3 skal utskrivningsalternativ a, faste eiendommer i hele kommunen benyttes for skatteåret I medhold av eiendomsskatteloven fritar kommunestyret eiendomsskatt for bygninger som er hjemlet i lovens 7 i henhold til egne lister. Eiendomsskattesatsen fastsettes generelt i hht 12 a,b og c til 5.0 promille og for Verker og Bruk i hht 12 e til 7 promille. Eiendomsskatten skal betales i 4 terminer 20. mars, 20. juni, 20. september og 20. november. Ved taksering- og utskriving av eiendomsskatt benytter kommunen vedtatte rammer og retningslinjer for taksering vedtatt av kommunestyret Bunnfradrag benyttes ikke. 3. Gebyr og betalingssatser: Foreslåtte satser slik de framgår av eget vedlegg. 4. Ordførers godtgjørelse settes til kr (80 % av stortingsrepresentanters godtgjørelse minus diett). Varaordførers godtgjørelse settes til kr (10 % av ordførers godtgjørelse). 5. Driftsbudsjettet vedtas i henhold til budsjettskjema 1A og 1B i kapittel 3.2 i 6. Investeringsbudsjettet vedtas i henhold til budsjettskjema i kapittel 3.3 i 7. Det gjennomføres en økonomisk analyse av hele kommunens drift, gjennom deltakelse i «kommunekompasset» - KS. Analysen danner grunnlag for en omstillingsprosess, der kommunens driftsnivå skal reduseres med minimum 5 mill. kroner. I tillegg til de resultater som kommer fram fra analysen, skal en omstilling gjennomføres på følgende områder:

6 Side 6 av 6 a. Etablering av bemannede omsorgsboliger som erstatning for deler av kommunens institusjonsplasser på Solsida. b. Organisatoriske endringer innen tjenesten for funksjonshemmede. c. Ombygging av Alvdal ungdomsskole tilrettelegging for sammenslåing innen trinn. d. Vurdere ressursbruk / driftsnivå på interkommunale samarbeidsordninger. Omstillingen skal gjennomføres slik at tiltak iverksettes så raskt som mulig, senest med budsjettvirkning 1/ Det tas opp 38.8 mill. kr i lån. Lånet nedbetales over 30 år. Tiltak «sommerjobb for ungdom» tas ut. Abonnement på papiravisen Kommunal rapport til de nåværende kommunestyrerepresentantene sies opp fra Tilsvarende beløp trekkes fra i budsjettet under materiell.