Saksfremlegg Saksnr.: 09/2593-1 Arkiv: 150 Sakbeh.: Arne Dahler Sakstittel: 1. BUDSJETTREGULERING 2009 Planlagt behandling: Hovedutvalg for barn og unge Hovedutvalg for drift og miljø Hovedutvalg for kultur og næring Hovedutvalg for helse- og sosial Formannskapet Kommunestyret Innstilling: ::: &&& Sett inn innstillingen under IKKE RØR LINJA&&& 1. Kommunestyret vedtar budsjettregulering 1/ 2009 i henhold til kolonne 2009 i vedlagte regneark. 2. Kommunestyret bevilger 1,263 millioner til dekning av utgifter til nytt lysanlegg i Finnmarkshallen. Bevilgningen finansieres fra restmidler fra regjeringens tiltakspakke. ::: &&& Sett inn innstillingen over IKKE RØR LINJA&&& Saksopplysninger:... &&& Sett inn saksopplysninger under IKKE RØR LINJA&&& Vedlegg: Regneark Budsjettregulering I 2009 Andre saksdok.: K sak 147/08 Økonomiplan 2009-2012 Bakgrunn: Momentene til budsjettreguleringen er gruppert slik: A Kommunestyrevedtak B Andre Må tiltak C Videreføring gjeldende økonomiplan (Gjelder kun 2010) D Videreføring regnskap 1. kvartal (Rådmannens innstilling til reguleringer av budsjett i denne saken ble utsatt) E Vedtak i hovedutvalg og andre ønsker F Overføring av 2 lønnsmedarbeidere fra Helse og sosial til Personalavdelingen G Finansiering av postkjøring H Yrkesskade og gruppeliv (Fordeling mellom sektorene) I Justering pensjon J Saldering
I vedlagte regneark er det også tatt med en oversikt over hvordan summen av alle elementene endrer budsjettet til den enkelte sektor. A Kommunestyrevedtak: Sektor 109 Reserver Kommunestyret har vedtatt 2,5 mill i tilskudd til erstatningsfond for barnehjemsbarn og 0,5 mill til arbeid med Sverre Eilertsens materiale finansiert med bruk av regnskapsmessig mindreforbruk 2008. Sektor 110 Sentrale styringsorganer Kommunestyret har vedtatt nye stillingshjemler til lønn og personal og til regnskap som delvis finansieres av kjøp av tjenester fra Alta Havn KF og Nordlysbadet KF. Det fremmes sak til kommunestyret i juni om videreføring av eksisterende seniortiltak. Det mangler ca 1,5 mill i budsjett 2009 til å finansiere dette, og sannsynligvis ytterligere 2 millioner i 2010 siden flere nye da forventes å bli omfattet. Kommunestyret har vedtatt oppstart av egen samisk skolekrets. Det legges inn beregnede driftskostnader for høsten 2009, og hel års drift for 10 elever fra og med 2010. Hovedutvalget ønsket bevilget ytterligere opptrapping med 10 elever fra høsten 2010. Det legges foreløpig ikke inn midler til dette. Sektor 510 Kultur og landbruk Det er vedtatt og budsjettregulert i 2009 for overføring av Skoddevarre løypa til kommunal drift. Videreføring i 2010 og planperioden legges inn. (Se også sektor 600) Sektor 600 Drift og utbygging Kommunestyret har vedtatt oppretting av 2 stillinger som arealplanleggere som skulle finansieres ved gebyrinntekter og ved budsjettregulering 1. Tilsetting skjer slik at det beregnes ca ½ års virkning i 2009. Det er ikke rom innenfor kjente inntekter for å legge annen forutsetning til grunn enn at disse stillingene fullt og helt må finansieres innenfor rammen av økte gebyrinntekter og omprioriteringer innenfor sektoren. Sektor 900 Renter og avdrag Videreføring av seniortiltak finansieres i 2009 av rentebesparelse. I sum tilleggsbevilges netto 0,581 mill i 2009, og 4,895 mill i 2010 vedr punkt A Kommunestyrevedtak. B Andre MÅ tiltak: Kommunestyret vedtok i sak 146/08 Budsjett 2009 å prioritere 1 million til læremidler i skolen i 2009 dersom den økonomiske utviklingen ga rom for det. Rådmannen kan ikke se at det er rom for dette nå. Sektor 300 Helse og sosial Frivillighetssentralen har kjøpt ny brukt bil til 80 tusen. Denne er finansiert med innsamlede midler, men ved en feil ble innsamlede midler mottatt i desember 2008 ikke avsatt til fond ved
årsavslutningen, og er dermed en del av mindreforbruket i 2008. Når kommunestyret har fattet vedtak om disponering av 17,1 mill av fjorårets mindreforbruk, gjenstår det 40 tusen. Sammen med innsamlede midler i 2009 vil dette dekke det aller meste av kostnaden til ny bil. Resten dekkes innenfor rammen av frivillighetssentralens budsjett. Sektor 510 Kultur og landbruk Hovedutvalg for kultur og næring har et ønske om at 0,4 mill i tilskudd til Borealis vinterfestival innarbeidet i budsjettet fra og med 2010. Formannskapet har behandlet saken og strøket beløpet. For 2009 er 250 tusen av midlene under Alta vil avsatt til Borealis. Det er mulig å dekke et tilskudd for 2010 også fra denne posten, hvis kommunestyret ønsker slik prioritering av midlene. Formannskapet har videre bevilget 0,1 mill til delfinansiering av skulptur av Bjørn Wirkola. Sektor 600 Drift og utbygging Det er tatt i bruk, eller videreført bruk av arealer uten budsjettmessig inndekning flere steder i kommunen. Kostnadene til nye barnehagelokaler finansieres ved bruk av økt øremerket skjønnstilskudd barnehager. I tillegg er det kjent at de nye lokalene på Vertshuset, sammen med andre inntekter vil øke overføringene fra Stiftelsen Utleieboliger med ca 0,5 mill i 2009 og 0,9 mill fra og med 2010, i forhold til revidert budsjett 2009. I sum tilleggsbevilges netto 0,496 mill i 2009 og 0,244 mill i 2010 vedr. punkt B Andre MÅ tiltak. C Videreføring gjeldende økonomiplan. Under dette punktet vises hvilke endringer av budsjettet fra 2009 til 2010 som følger av vedtatt økonomiplan. D Videreføring regnskap 1. kvartal Kommunestyret utsatte behandlingen av rådmannens innstilling til endringer i budsjett 2009 i saken om regnskap 1. kvartal. Rådmannens innstilling gjentas her: Sektor 109 Reserver Økte kostnader til valgavvikling dekkes fra Kommunestyrets reserver. Når staten beregnet kommunenes kompensasjon for forventet skattesvikt i 2009 ble forventet gevinst ved redusert lønns og prisstigning trukket fra. For Alta kommune betyr dette reduserte inntekter med 3,1 mill som må kompenseres gjennom redusert avsetning til årets lønnsoppgjør (se også sektor 800) Sektor 110 Sentrale styringsorganer Ut over merkostnader til valgavvikling rapporterte sektoren om et netto behov på 0,8 mill. Rådmannen innstiller på å bevilge 0,4 og pålegge sektoren å finne inndekning for de resterende 0,4 mill innenfor rammen. Sektoren rapporterte om et netto behov på 7 millioner. Rådmannen innstiller på å bevilge 3 millioner. Sektor 300 Helse og sosial
Sektoren rapporterte om et netto behov på 15,6 mill. Rådmannen innstiller på å bevilge 6 millioner, samt 1,5 million til økt driftstilskudd Betania. Tilskuddet til Betania dekkes i 2009 fra bufferfond. Sektor 800 Skatt og rammetilskudd Statens kompensasjon for skattesvikt er 3,1 mill lavere enn den faktiske skattesvikten. Dette skyldes at forventet innsparing ved redusert lønns og prisvekst er trukket fra. Se sektor 109. Sektor 900 Renter og avdrag 9,4 mill + 1,5 mill (til seniortiltak) av en forventet rentebesparelse på ca 15 mill disponeres i denne regulering. Rådmannen vil komme tilbake i regnskapsrapport 1. halvår med en nærmere analyse av eventuell ytterligere innsparing som følge av det fortsatte rentefallet etter 1. kvartal. Rådmannen forventer at det lave rentenivået vil fortsette inn i 2010, men at vi må forvente at rentenivået beveger seg tilbake mot et normalnivå fra 2011. Sektor 940 Fond Økt tilskudd til Betania finansieres i 2009 fra bufferfond. I 2010 avsettes eventuell gevinst på renter og avdrag ut over 10 millioner til bufferfond. Dette for å unngå å iverksette permanente kostnader finansiert med midlertidig gevinst ved lav rente. Videreføring av rådmannens innstilling vedr. regnskap 1. kvartal balanserer for 2009, ved at de store sektorenes behov bare delvis er dekket opp. For 2010 er konsekvensen av å ta sektorenes signaliserte behov til følge synliggjort. E Vedtak i hovedutvalg og andre ønsker Felles Det er behov for økte ressurser til kompetanseutvikling i alle sektorer, selv om ressurser per ansatt til dette formål varierer fra sektor til sektor. Rådmannen har ikke satt noe konkret måltall på dette foreløpig, men påpeker dette som et generelt behov. Sektor 110 Sentrale styringsorganer Kommunestyret har vedtatt at kantina på rådhuset skal drives til selvkost. Rådmannen konkluderer med at dette ikke er mulig, uten å stenge kantina. Dette er ikke ønskelig. I 2009 drives kantina av Det lille kjøkken. Kantina vil ikke klare å drifte innenfor budsjettert ramme i 2009. Overskridelsene må søkes inndekket innenfor sektorens rammer. Overformynderiet har stadig flere klienter som krever oppfølging, og det må vurderes å øke både stillingsstørrelse og rammene for driftsbudsjettet (honorar til hjelpeverger) Driften i sektor 110 har gjennom mange år balansert innenfor tildelt ramme fordi merkostnader til løpende driftsutgifter har blitt finansiert med innsparing ved vakanser. Hvis sektoren, som de andre sektorene, skal kunne gi fra seg innsparingene ved vakanser til oppdekking av de 6 millioner som følger av vedtatt økonomiplan, så må rammene for den generelle driften i sektoren styrkes. Hovedutvalget for Barn og unge har vedtatt ønske om ny stilling i helsesøstertjenesten fra 2010. Omsorgsutvalget har gjort vedtak om ny tjenesteproduksjon som vil koste 620 tusen i 2009, og 1,256 mill i 2010, og det kommer sak om utekontakt til juni møtet. Rådmannen kan ikke finne dekning for dette i budsjett 2009 nå. Sektor 600 Drift og utbygging
Hovedutvalget ønsker 7,5 mill i økt bevilgning til asfalt i 2010. Rådmannen kan ikke se at det er rom for å innarbeide dette. Et eventuelt mindre beløp må vurderes innarbeidet i budsjettprosessen. Kommunestyret har bevilget 150 tusen permanent til sektoren for å kunne gi tilskudd til private vanntiltak. Sektoren har selv strøket bevilgningen som en del av inndekningen for pålagte kutt. I tråd med tidligere behandling når Plan og utviklingssektoren strøk budsjettposten til boligtilskudd i distrikt som en del av inndekningen av pålagte kutt, så vil ikke rådmannen innstille at kommunestyret skal bevilge disse midlene til sektoren en gang til. Økte kostnader til brøyting, gatelys, Joatkaveien og ferievikarer brann dekkes inn. Ønske om økte ressurser til Geodata m.m. må søkes løst innenfor sektorens ramme. Sektoren signaliserer behov for styrking av budsjettet til energikostnader med 3 millioner. Kostnadsveksten synes å være dokumentert, men rådmannen finner foreløpig ikke rom for mer enn 1 million innenfor årets budsjett. Det bør vurderes igangsatt et større investeringsprosjekt innen energiøkonomisering. Dette kan trolig delfinansieres med tilskudd fra Enova. Sektoren ønsker 200 tusen til miljøtiltak / herreløst søppel. For 2009 har sektoren mottatt tilskudd på vel 400 tusen fra Vefas. Tiltakene må finansieres innenfor rammen av tilskuddene fra Vefas. Rådmannen finner rom for å tilleggsbevilge vel 2 millioner i 2009 oppdekking av vedtak i hovedutvalg, og andre ønsker. Dette er 3,3 millioner mindre enn sum ønsker fra sektorene. F Lønnsmedarbeidere fra helse og sosial til sentraladministrasjon To lønnsmedarbeidere er overført fra Helse og sosial til den sentrale lønns og personalavdelingen fra og med april 2009. Budsjett 2009 er allerede regulert for endringen, men hel års virkning av overføringen må innarbeides i budsjett og økonomiplan fra 2010. G Finansiering av postkjøring Kommunen er lokalisert på mange forskjellige adresser i Alta, og etter flyttingen av Barn og Unge til Markveien har behovet for intern posttransport, og levering av post til og fra postverket fra stadig flere adresser blitt enda større. Høsten 2008 fikk vi etablert en ordning med fast postkjøring som fungerer svært godt, og som gir meningsfulle arbeidsoppgaver til en medarbeider i kommunen som ikke lenger kan utføre sitt tidligere arbeid. Tiltaket er i hovedsak finansiert med tilskudd fra NAV, men det er en mindre egenandel som har manglet finansiering. Denne søkes dekket opp ved at alle sektorer som nyter godt av tjenesten bidrar med et mindre beløp hver. Medarbeideren beholder sin tilhørighet i Drift og utbyggingssektoren. H Yrkesskade og gruppeliv Dekningen av kommunens kostnader til gruppelivsforsikring og Yrkesskadeforsikring for samtlige ansatte har fram til nå ligget som en del av rammene til sektor 110 og sektor 210. Regnskapsmessig fordeles disse kostnadene løpende gjennom lønnssystemet, og de siste årene har budsjettpostene for disse kostnadene blitt fordelt etter faktisk forbruk i forbindelse med avslutningen av regnskapet. Det er ønskelig å legge dette permanent ut i rammene for hver virksomhet, og det gjøres ved denne regulering. Fordelingen er basert på faktisk regnskapsbelastning for de 4 første månedene i 2009. Budsjettmidlene foreslås fordelt permanent fra og med budsjett 2010. I Justering pensjon De faktiske satsene for arbeidsgivers andel av pensjon er endret i forhold til forutsetningene i opprinnelig budsjett 2009. Vital er økt fra 16,67 % til 18,03 %. Statens pensjonskasse er økt fra 9,9 % til 11,2 %. KLP er redusert fra 19,4 % til 16,93 %. Den foreslåtte justeringen er
basert på videreføring av de faktisk regnskapsførte pensjonskostnadene for de 4 første månedene i år, målt opp mot revidert budsjett 2009. I tillegg til å korrigere for endrede satser, vil reguleringen derfor rette opp eventuelle feilfordelinger mellom budsjettet for pensjon i de ulike ordningene på hvert enkelt ansvar i sektorene. I tråd med reglene for føring av pensjon og premieavvik forutsettes det at endringene av årets betalbare premie ikke endrer kommunens langsiktige aktuarberegnede pensjonskostnad, og at økt betalbar premie som belastes i sektorene motsvares av tilsvarende endring i inntektsført premieavvik under sektor 109. J Saldering Regjeringens kommuneproposisjon signaliserer 3,7 millioner kroner ekstra til Alta kommune i 2009, og ytterligere 9 millioner i 2010. Børre Stolp modellen som er utgitt av KS etter kommuneproposisjonen viser ytterligere 0,6 mill i økte skatteinntekter netto (etter inntektsutjevning). I gjeldende økonomiplan er det forutsatt en realvekst i frie inntekter på 8 millioner fra 2009 til 2010. Når vi ser ut til å få 12,7 mill, så er det bare 4,7 mill mer enn forutsatt i økonomiplanen, og de 8 mill må derfor trekkes fra. Avslutning: Budsjettregulering 1 salderes med en avsetning til bufferfond på 1,183 mill for å gå i balanse, men da er det en rekke behov og tiltak i sektorene som ikke er fult ut finansiert, og det er sannsynlig at det vil bli behov for ytterligere bevilgninger til høsten. Av større behov som IKKE er dekket inn i denne regulering vil rådmannen særlig peke på at klagebehandlingen i forbindelse med økt eiendomsskatt trolig medfører at budsjettert inntektsmål på 47,850 mill ikke vil bli nådd. I tillegg vil det i 2009 påløpe kostnader til takseringsarbeid og juridiske utredninger vedr. eiendomsskatt som det må tilleggsbevilges midler til å dekke. Høring/merknader: Foreløpig notat om saken er drøftet i rådmannens ledergruppe 28. mai. 09 Saken sendes via Hovedutvalgene til Formannskap og kommunestyre. Økonomiske konsekvenser: Til tross for de tilleggsbevilgninger som følger av denne saken er driftsrammene knappe for alle sektorer i forhold til å tilfredsstille forventningene om kvalitet og omfang på den kommunale tjenesteproduksjonen. Til Investeringsbudsjettet: Lys i Finnmarkshallen Rådmannen viser til orienteringssak i Formannskapet 18.3.09 og innstiller til kommunestyret at utgiftene til oppgradering av lys i Finnmarkshallen finansieres fra de øremerkede midlene til vedlikehold som kommunen har mottatt som en del av regjeringens tiltakspakke mot finanskrisen. Når 1,01 millioner disponeres til dette tiltaket gjenstår det 0,361 tusen som udispnert. Rådmannen anbefaler at disse midlene inntil videre holdes i beredskap i forhold til om det skulle oppstå mindre overskridelser på de prosjekter som allerede er tildelt midler.... &&& Sett inn saksopplysninger over IKKE RØR LINJA&&&