Saksfremlegg. Saksnr.: 07/ Arkiv: 150 Sakbeh.: Arne Dahler / Bjørn-Atle Hansen Sakstittel: BUDSJETTØKNING - 1.

Transkript

1 Saksfremlegg Saksnr.: 07/ Arkiv: 150 Sakbeh.: Arne Dahler / Bjørn-Atle Hansen Sakstittel: BUDSJETTØKNING - 1. REGULERING 2007 Planlagt behandling: Formannskapet Kommunestyret Innstilling: ::: &&& Sett inn innstillingen under IKKE RØR LINJA&&& 1. Kommunestyret godkjenner justering av driftsbudsjett 2007 som beskrevet i regnearket BUDSJETTREGULERING I Sektorene kan oppløse de midler som i detaljering 2007 ble avsatt til kutt for å delfinansiere de innmeldte behov. 3. Bindingen av bruken av 1 million til styrking av driftsmidler skolene, og 1 million til styrking av vedlikehold kommunale veier fra K-sak 87/07 oppheves. Midlene disponeres av de respektive hovedutvalg til de tiltak sektoren prioriterer. ::: &&& Sett inn innstillingen over IKKE RØR LINJA&&& Saksopplysninger:... &&& Sett inn saksopplysninger under IKKE RØR LINJA&&& Vedlegg: Regneark Budsjettregulering I 2007 Regneark Vedtak og innspill Andre saksdok.: K-sak 43/07 Alta kommune årsregnskap/årsmelding godkjenning Egen K-sak i møtet Regnskapsrapport 1. kvartal Bakgrunn: Budsjettregulering I fremmes på bakgrunn av politiske vedtak om disponering av regnskapsmessig mindreforbruk 2006, kommunestyrevedtak om tiltak som skal innarbeides i budsjett og økonomiplan, og innspill fra sektorene på nye ønsker og behov. Summen av kommunestyrevedtak og behov som er meldt inn fra sektorene er betydelig høyere enn det er rom for. Veksten i rentenivået og nye lånefinansierte investeringer som kommunestyret har vedtatt er en viktig årsak til manglende ressurser til styrking av driftsbudsjettet ut over økte renter og avdrag. Videre er det viktig å være oppmerksom på følgende:

2 Kommunestyrets budsjettvedtak for 2007 innebærer et anslag på skatt og rammetilskudd som er 9,2 millioner høyere enn gjeldende prognose etter at faktisk befolkningstall pr er lagt til grunn. Ca 4,4 mill av dette skyldes at vi har fått avslag både fra Sosial og helsedirektoratet og fra Fylkesmannen på våre søknader om å bli kompensert for kuttet i antall psykisk utviklingshemmede. De resterende ca 4,8 mill skyldes at staten nedjusterte kommunenes skatteøre og anslaget for kommunenes skatteinntekter fra den prognosen vi hadde i november til den prognosen vi fikk etter stortingets endelige budsjettvedtak. Rådmannen vil avvente revidert nasjonalbudsjett og kommuneøkonomiproposisjonen for å se om disse bringer nye midler som dekker opp denne svikten. Eventuelle økte rammeoverføringer som tidligere har berget oss vil medgå til å fylle budsjettforutsetningene for Kommunestyret vedtok 30. april å øke investeringene i nye barnehager med 37,88 mill kroner. I tillegg til dette gir veksten i byggekostnader behov for betydelig økning av kostnadsrammene til flere pågående og planlagte kommunale investeringsprosjekter. Det er i denne regulering IKKE tatt høyde for de økte kostnader til renter og avdrag som følger av dette, eller av utsiktene til ytterligere vekst i rentenivået. Lønnsoppgjøret for 2007 endte på en ramme på mellom 4,8 og 4,9 %. Vårt budsjett er basert på forutsetningene fra statsbudsjettet om el ramme på 4,5 %. Merkostnaden til lønnsoppgjøret er anslått til ca 2 millioner. Det er ikke lagt inn dekning for dette i denne regulering. Rådmannen har derfor fremmet et forslag til regulering av sektorenes rammer som ikke dekker opp sektorenes behov og som må følges opp med egen budsjettreguleringssak fra sektoradministrasjonene til det enkelte hovedutvalg. I sektorenes prioritering av justert ramme må sektorene omprioritere midler slik at driften inklusive nye tiltak vedtatt av kommunestyret finansieres innenfor tildelt ramme. Denne prioriteringen vil for flere sektorer måtte innebære at tiltak sektorene i dag driver må reduseres. I rådmannens innstilling er det for en del tiltak synliggjort hvilken virkning det har på kommuneøkonomien å videreføre dekning i planperioden. Det framkommer nederst på side 6 i regnearket hvilken realvekst som er nødvendig UT OVER den allerede budsjetterte realvekst for å ha dekning for dette. I tillegg til regnearket med rådmannens innstilling følger et eget regneark med de konkrete innspill og vedtak som sektorene må finne dekning for innenfor sin justerte ramme. Høring/merknader: I tillegg til å fange opp vedtak med budsjettmessige konsekvenser har rådmannen i arbeidet med budsjettreguleringen innhentet innspill fra alle sektorer og drøftet reguleringen i rådmannens ledergruppe. Vurdering: Rådmannens innstilling gir følgende hovedendringer: Type endring Totalt A Disponering av resultat 2006 (6,169) 0,600 0,600 0,600 Totalt B Andre MÅ tiltak 6,169 6,793 10,354 9,264 Totalt I Saldering 0,000 (7,393) (10,954) (9,864) Totalt (0,000) 0,000 0,000 0,000

3 I detaljeringen av budsjett 2007 ble sektorene anmodet av rådmannen om å holde det tilbakeførte kuttet på 5 mill i beredskap for framtidige kutt. Dette er i hovedsak fulgt opp ved sektorenes detaljering. Rådmannen innstiller på at sektorene til delfinansiering av innmeldte behov ved denne regulering kan løse opp denne reserven. I kommunestyrets budsjettvedtak for 2007 ble det avsatt 1 million til oppvekstsektoren (driftsmidler skolene) og 1 million til drift og utbygging (vedlikehold kommunale veier) med finansiering fra mindreforbruk Rådmannens innstilling i budsjettregulering 1 innebærer å fristille hovedutvalgene fra den binding kommunestyret gjorde av disse midlene i K-sak 87/07 Til de enkelte punkter i endringsforslaget kan følgende bemerkes: A Disponering av resultat 2006 Kommunestyret har i K-sak 87/07 Budsjett 2007 fattet vedtak om å avsette midler til Formannskapets reserve, styrking av skolenes driftsbudsjett, vedlikehold kommunale veier og avsetning til bufferfond hvis resultat 2006 ble på 6 millioner. Videre er det fattet følgende vedtak hvor finansiering hentes fra mindreforbruket i 2006: K sak 16/07 Kjøp av rehabiliteringsplasser 0,9 mill F-sak 62/07 Tilskudd Grand Prix 0,3 mill K-sak 23/07 Sverre Eilertsens gårds og slektshistorie. (Vedtaket er ikke konkret på kostnadsomfang, men rådmannen anslår 0,3 mill i 2007) Rådmannen innstiller på at den delen av mindreforbruket i 2006 som kommer fra merinntekter fra momskompensasjon investeringer avsettes til å erstatte lån som finansieringskilde i investeringsbudsjettet. Videre innstiller rådmannen på å stryke økt avsetning til bufferfond som et bidrag til å skaffe midler til finansiering av de nødvendige justeringer av budsjettet i denne regulering. Med disse punkter innarbeidet kan 6,169 mill av mindreforbruket i 2006 brukes som kilde til finansiering av nye behov i B Andre MÅ tilrak Sektor 110 Sentrale styringsorganer: Ved anskaffelse av nye lagringskabinett for 3 år siden var 3 års garanti og service på disse kabinettene inkludert i anskaffelsesprisen. Nå har denne garantitiden utløpt, og det vil koste 200 tusen årlig i service og vedlikeholdskostnader å opprettholde sikkerheten rundt lagringen av alle sentrale datalagre, inklusive K2000. Formannskapet har i F-sak 31/06 og F sak 47/07 vedtatt medlemskap i interkommunalt arkiv og plassering av historisk arkivmateriale i dette arkivet. Vedtaket om medlemskap fra 2006 er ved en feil ikke innarbeidet i inneværende økonomiplan. Vedtak om oppbevaring er nytt i år og må finansieres. Stillingshjemmel og budsjett for stillingen som leder for IKT fulgte med tidligere leder da han ble fristilt høsten IKT avdelingen har behov for å opprettholde vedtatt bemanning, og sak om oppretting av ny stillingshjemmel med tilhørende budsjett fremmes via adm utvalget. Det forutsettes bemanning i stillingen fra høsten Den

4 foreslåtte rammeøkning i 2007 innbefatter midler til delvis oppdekking av nødvendig innleie av konsulentbistand under vakansen i stillingen. Det fremmes sak via admutvalget om oppretting av 50 % stilling som prosjektleder HMS i kombinasjon med 50 % stilling som prosjektleder for kvalitetskommuneprosjektet for en periode på 3 år. I tillegg blir det anskaffet et nytt edb-basert styrings og oppfølgingssystem for å støtte opp under HMS arbeidet i kommunen. De 345 tusen avsatt til kutt i detaljeringen av budsjett 2007 oppløses til delvis finansiering av de ovennevnte behov. Sektor 210 Undervisning: Sektoren har meldt inn behov for styrking av budsjettet med vel 6 millioner. Rådmannen har ikke funnet rom for mer enn 1 million i netto tilleggsbevilgning. I tillegg til denne millionen kan sektoren oppløse 1,576 mill som i budsjettet er avsatt til kutt. Videre innebærer rådmannens innstilling at bindingen av en million til driftsmidler skolene oppheves. Det blir nødvendig for sektoren å fremme en egen budsjettreguleringssak til hovedutvalget hvor den reviderte tilgjengelige rammen disponeres, og hvor eventuelle tiltak det ikke er økonomisk dekning for å gjennomføre stoppes. Alta kommune har mottatt 0,5 millioner av tilbakeholdte skjønnsmidler til delfinansiering av prosjektet organisering Barn og unge. Disse midlene tilføres sektorrammen. Sektor 270 Barnehage Sektoren har meldt inn behov for styrking av årets budsjett med 0,471 mill. Sektoren tilføres 0,450 mill fra kommunestyrets reserve (se punkt E), og kan i tillegg oppløse 0,148 mill som i detaljeringen er avsatt til kutt. Sektor 300 Helse og sosial Sektoren har meldt inn behov for styrking av årets budsjett med ca 10,8 millioner. Rådmannen har ikke funnet rom for mer enn 2,5 million. Av det tilbakeførte kuttet på 2,003 mill har sektoren allerede i detaljeringen disponert 1,609 mill slik at det bare gjenstår 0,394 mill. Denne reserven kan oppløses. Det blir nødvendig for sektoren å fremme en egen budsjettreguleringssak til hovedutvalget hvor den reviderte tilgjengelige rammen disponeres, og hvor eventuelle tiltak det ikke er økonomisk dekning for å gjennomføre stoppes. Sektor 400 Plan og utvikling Prosjekt Arrangenentsbyen Alta videreføres ut Til finansiering av dette tiltaket, og andre tiltak i denne regulering oppjusteres forventet gebyrinntekt fra plan, bygg og oppmåling med 1 million (jf regnskap 2006 som ga en merinntekt på 2 millioner) Sektor 510 Kultur Formannskapet vedtok i sak 48/07 å gi 100 tusen i tilskudd til Alta Samiske Språksenter. Rådmannen innstiller på å dekke dette innenfor den utvidede rammen til Formannskapets reserve. Sektoren har meldt inn et behov på 0,15 mill til styrking av lønnsbudsjett bibliotek. Sektoren kan oppløse 0,115 mill som i detaljeringen av budsjett 2007 er avsatt til kutt. For øvrig må sektoren finne dekning for dette innenfor rammen.

5 Sektor 600 Drift og utbygging Et betydelig antall tomtefestere har høsten 2006 og våren 2007 kjøpt sine tidligere festetomter. Dette har gitt ekstraordinære en gangs inntekter i investeringsregnskapet, men gir samtidig et permanent tap av framtidige festeavgifter i drifta som må dekkes opp. Tapet er beregnet i forhold til en videreføring av de utskrevne festeavgifter for 1. kvartal Tapet kan bli større. Hovedutvalgets vedtak om å disponere av parkeringsfondets midler til trafikksikkerhetstiltak i drifta reguleres inn. Kostnader til bygningsdrift av de nye lokalene på Øyra reguleres inn. Deler av kostnaden dekkes av selvkostområdene vann og avløp. Sektorens rammeendring justeres til 0,5 mill. I tillegg kan sektoren oppløse 665 tusen som i detaljeringen er avsatt til kutt. Videre innebærer rådmannens innstilling at bindingen av en million til vedlikehold kommunale veier oppheves. Sektoren har ut over de behov som her er tilgodesett meldt inn behov for vel 0,9 millioner. Det blir nødvendig for sektoren å fremme en egen budsjettreguleringssak til hovedutvalget hvor den reviderte tilgjengelige rammen disponeres, og hvor eventuelle tiltak det ikke er økonomisk dekning for å gjennomføre stoppes. Sektor 610 Selvkost Selvkostområdenes andel av økte renter er beregnet til ca 0,65 mill i Med ytterligere vekst i rentenivået vil dette øke. Virkningen av frivillig hytte og fritidsrenovering, 50 % stilling avløpsplan, kostnadsandel Øyra og tilbakeført slamgebyr for 2006 til abonnenter som ikke fikk gjennomført tømming avregnes mot budsjettert avsetning til / bruk av selvkostfond. Sektor 800 Skatt og rammetilskudd Alta kommune har fått tilsagn om 0,5 mill i tilbakeholdte skjønnsmidler til Prosjekt barn og unge. (Se sektor 210) Eiendomsskatten for 2007 blir ca 0,75 mill høyere enn i opprinnelig budsjett (jf F-sak 50/07) Sektor 900 Renter og avdrag Nye lånefinansierte investeringer og økt rentenivå gir en betydelig vekst i forventede utgifter til renter og avdrag. Den justering som er tatt med her er basert på rentenivået pr28. mars. Rentenivået har fortsatt å øke, og kommunestyret har etter denne beregning fattet vedtak om ytterligere lånefinansierte investeringer i nye barnehager. Det vil derfor bli nødvendig å styrke budsjettet til renter og avdrag ytterligere i år. Til delvis finansiering av de økte utgiftene til renter og avdrag økes de budsjetterte renteinntektene, og den ene millionen avsatt til rentebuffer oppløses. E Tekniske justeringer De 450 tusen som er avsatt til nye barnehageplasser under kommunestyrets reserve overføres til barnehagesektorens ramme. Det reguleres inn i budsjettet dekning for driften av den interkommunale lærlingeforvaltningen. Dette tiltaket finansieres 100 % av tilskudd fra Fylkeskommunen. Det interkommunale e-service prosjektet skal avsluttes i Det reguleres inn at ubrukte midler fra 2006 og mottatte tilskudd for 2007 benyttes i 2007.

6 Det er større interesse for kommunens PC-ordning, og volumet på tiltaket må oppjusteres. Kostnadene ved tiltaket finansieres ved økt lønnstrekk fra deltakerne. Volumet på kantinedrifta ved Alta Ungdomsskole reguleres inn i budsjettet. Kantina drifter etter selvkostprinsippet, og skal ikke ha netto bevilgning. F Justering avskrivninger Avskrivningene i regnskapet gjøres på basis av aktiverte verdier pr Avskrivningene på nye anlegg er bare delvis innarbeidet i rammene for sektorene i opprinnelig budsjett I kommuneregnskapet er avskrivningene en null sum postering der summen av avskrivningene i sektorene inntektsføres under sektor 960 Avskrivninger. Denne justeringen påvirker derfor ikke kommunens faktiske disponible midler. G Innkjøpssirkelen Alta kommune deltar i innkjøpssirkelen i regi av Finnut. Gjennom dette får vi tilgang til en rekke framforhandlede pris og leveringsavtaler som skal redusere våre kostnader. Avgiften for å delta i innkjøpssirkelen forutsettes dekket inn gjennom reduserte priser på våre innkjøp, og dekning for denne avgiften hentes derfor inn fra sektorene etter deres forholdsmessige andel av kommunens kostnader til kjøp av varer og tjenester. H Justering Pensjon I opprinnelig budsjett 2007 er det lagt til grunn en betalbar premie som belastes sektorene på vel 11 % for Vital og statens pensjonskasse, og 17,6 % for sykepleieordningen i KLP. Den faktiske betalbare premien til Vital er i 2007 på vel 14 %. Den betalbare premien for sykepleieordningen er også høyere enn forutsatt i budsjettet. Dette medfører at det er underdekning i sektorbudsjettene for pensjonskostnader. I denne regulering oppjusteres rammene for pensjonskostnader i sektorene basert på en videreføring av kostnadsnivået for de første 4 månedene i Det forutsettes at den økte betalbare premien dekkes av økt inntektsført premieavvik. I Saldering Reguleringen av 2007 budsjettet balanserer. Til tross for at betydelige behov fra sektorene ikke er tatt med, og at dekning for en del behov bare er innarbeidet i 2007, viser gjennomgangen at det kreves betydelig vekst i kommunens tilgjengelige midler ut over den vekst som ligger i gjeldende økonomiplan for å finne dekning både for økte kostnader til renter og avdrag og for økte behov i sektorene.... &&& Sett inn saksopplysninger over IKKE RØR LINJA&&&