2. tertialrapport 2018 og forslag til statsbudsjett 2019 Presentasjon tirsdag 23. oktober 2018 for formannskapet
Statsbudsjettet 2019 Rådmannens foreløpige vurderinger
Statsbudsjett 2019 oppjustering av skatteanslaget for 2018 Regjeringen legger i forslaget til statsbudsjett 2019 til grunn at kommunenes skatteinntekter i 2018 oppjusteres med 2,1 milliarder kroner - Dette innebærer at vekstanslaget oppjusteres fra 1% (RNB) til 2,4% - Oppjusteringen begrunnes med ekstraordinært stort utbytte til personlige skattytere for inntektsåret 2017, som trolig skyldes tilpasning til skattereformen - Anses som engangsinntekter som ikke videreføres i 2019 For Drammen kommune er denne oppjusteringen anslått å gi en merinntekt på 26 27 millioner kroner i 2018 23.10.2018 3
Begrenset vekst i frie inntekter i 2019 Reell vekst frie inntekter i 2019 er på 2,6 milliarder kroner det vil si i nedre ende av intervallet på 2,6 3,2 milliarder kroner i kommuneproposisjonen 2019 - Veksten regnes fra anslag frie inntekter i RNB 2018 det vil si før oppjusteringen av årets skatteinntekter Dette er et stramt opplegg som i liten grad gir grunnlag for realvekst utover demografikostnader og økte pensjonskostnader, samt enkelte satsninger som regjeringen prioriterer: - opptrappingsplan for rusfeltet 200 mill. kr - tidlig innsats i skolen 200 mill. kr - opptrappingsplan for habilitering og rehabilitering 100 mill. kr
Lavere vekst Drammens frie inntekter enn forutsatt Drammen kommunes frie inntekter øker mindre enn forventet i gjeldende økonomiplan - Anslag i statsbudsjettet for 2019 viser en vekst i Drammens frie inntekter på 2,6% - det vil si lavere enn forventet lønns- og prisvekst (kommunal deflator) på 2,8% - Dette skyldes både lavere reell vekst i det økonomiske opplegget og lavere befolkningsutvikling enn forutsatt
Øremerkede tilskudd Det foreslås at kommunenes egenandel ved beregning av tilskudd for 2018 til ressurskrevende tjenester skal økes med 50 000 kroner utover lønnsvekst - Gir 3,4 millioner kroner i mindreinntekter for Drammen. - Påvirker kommunens regnskap allerede i 2018 Reell nedgang i følgende tilskuddssatser som er av stor betydning for Drammen: - Integreringstilskuddet økes med om lag 1% i 2019 - Særtilskuddet til enslige mindreårige flyktninger reduseres med om lag 2% i 2019 det vil si en reell nedgang på nesten 5%
Øvrige forhold av lokal betydning For øvrig kan det nevens noen enkeltpunkter som gjelder Drammen: 10,6 millioner kroner til områdesatsing på Fjell 1,5 millioner kroner til Brageteatret for å utvikle en «ny forestilling» 80 millioner kroner i 2019 i belønningsmidler til Buskerudbyen 620 millioner kroner til oppstart InterCity, med nytt dobbeltspor Drammen- Kobbervik, ombygging av Drammen stasjon og ombygging av Gulskogen stasjon 23.10.2018 7
2. Tertialrapport 2018
Resultatforbedring på 56 millioner kroner Inntektene fra skatt og rammetilskudd foreslås oppjustert med 26,7 millioner kroner i rådmannens tilleggsforslag til 2. tertialrapport Inntekter fra integreringstilskudd forventes å bli 4,5 millioner kroner høyere enn budsjett, mens særtilskuddet for enslige mindreårige flyktninger forventes å gi en merinntekt på 4 millioner kroner. Etter vedtak i Skattedirektoratet vil Skatt Sør tilbakebetale om lag 16,8 millioner kroner av tidligere innbetalt krav vedr. momsrefusjon for Drammensbadet. Nedjustert lønnsvekst i RNB fra 3,0 til 2,8 prosent. Etter at alle lønnsoppgjør er gjennomført foreslås lønnsreserven redusert med 5 millioner kroner. 23.10.2018 9
God økonomisk styring i virksomhetene Programområdene har samlet et mindreforbruk på 5,9 millioner kroner per utgangen av august. Det er gjennomgående god budsjettkontroll i virksomhetene. Det er imidlertid noe usikkerhet knyttet til programområdene 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester og 13 Introduksjonstjenester som viser et merforbruk på henholdsvis 8,1 og 2,8 millioner kroner. 23.10.2018 10
Rådmannens forslag til vedtak i 2. tertialrapport 1. Drammen kommunes rapport per 2. tertial 2018 tas til etterretning. 2. Drammen bykasses driftsbudsjett 2018 korrigeres i samsvar med rådmannens innstilling, jf. vedlegg I til innstillingen. 3. Drammen bykasses investeringsbudsjett 2018 korrigeres i samsvar med rådmannens innstilling, jf. vedlegg II til innstillingen. 4. Drammen Eiendom KF s investeringsbudsjett 2018 korrigeres i samsvar med rådmannens innstilling, jf. vedlegg III til innstillingen. 5. Drammen kommune deltar i finansieringsordningen for felles digitaliseringsprosjekter (DigiFin) og innbetaler et engangsbidrag på kr 20,- pr innbygger. Beløpet på 1,4 millioner kroner dekkes innenfor programområde 07 Ledelse, organisering og styring. 23.10.2018 11
Tilleggsnotat til 2. tertialrapport Som følge av endringer i statsbudsjett 2019 som påvirker 2018-budsjettet sendte ut et tilleggsnotat til 2. tertialrapport 2019 den 19. oktober : o Oppjustering av årets skatteanslag i samsvar med økningen i det nasjonale skatteanslaget gir en vekstforutsetning på 1,4%: - Økte skatteinntekter på 26,1 millioner kroner - Økt inntektsutjevning på 0,6 millioner kroner o Økt egenandel for ressurskrevende tjenester med 50 000 kroner per person utover lønnsvekst i tilskuddene for 2018 - Dette gir en merutgift på 3,4 millioner kroner for Drammen kommune, fordelt mellom programområde 02 Oppvekst (0,6 millioner kroner) og 05 Helse-, sosialog omsorgstjenester (2,8 millioner kroner) o Samlet gir dette en resultatforbedring på 23,3 millioner kroner som foreslås avsatt til disposisjonsfond 23.10.2018 12
Jan Feb Mar April Mai Juni Juli Aug. Sept Okt. Nov Des Endring prosent Skatteutviklingen per september 2018 Vedtatt budsjett 1) RNB/ 1. tertial 2018 2) SB 2019/ 2. tertial 2018 3) Jan Feb Mar April Mai Juni Juli Aug. Sept Regnskap Drm. kommune 0,1 % 0,1 % 1,4 % 5,4 % 6,3 % 4,0 % 4,8 % 2,3 % 1,3 % 1,8 % 1,5 % 2,6 % Regnskap landsbasis 1,3 % 1,0 % 2,4 % 4,9 % 4,4 % 3,8 % 4,4 % 3,8 % 3,8 % 3,9 % 3,3 % 3,8 % 1) Forutsatt skatteinngang i 2018 målt i forhold til faktisk skatteinngang i 2017 2) Nye skattevekstanslag, basert på RNB 2018 (nasjonalt) 3) Nytt skattevekstanslag Statsbudsjett 2019 og 2. tertialrapport 2018 7,0 % Skatteutviklingen i 2018 Akkumulert vekst pr. måned 6,0 % 5,0 % 4,0 % 3,0 % 2,0 % 1,0 % 0,0 % Drammen - budsjett 2018 (vekst 1,4%*) Regnskap Drm. kommune Regnskap landsbasis Anslag landsbasis 2018 (2,4% vekst) 23.10.2018 13
Hovedoversikt endringer i driftsbudsjett per 2. tertial 2018 Mill. kroner (Inntekter med negativt fortegn) Vedtatt budsjett 2018 Revidert budsjett per 1. tertial 2018 Tekniske endringer 2. tertial 2018 Forslag endringer per 2. tertial Endringer statsbudsj. 2019 Revidert budsjett per 2. tertial 2018 Programområdene 1-14 3 666,7 3 753,0 32,9-3,0 3,4 3 786,4 Skatt og rammetilskudd -3 663,0-3 663,8 - - -26,7-3 690,5 Andre sentrale inntekter -192,1-182,8 - -8,2 - -191,0 Finansielle poster 127,4 126,7 - - - 126,7 Fra kommunens bedrifter -153,3-176,8 - - - -176,8 Fellesutgifter - pensjon/lønnsreserve mv. 132,7 121,7-32,9-21,8-66,9 Netto driftsresultat * -81,5-22,1 - -33,0-23,3-78,4 Tidligere års regnskapsresultat - -110,2 - - - -110,2 Avsetning til disposisjonsfond - 110,2-33,0 23,3 166,5 Overf. til invest.regnskapet (egenfinansiering) 92,8 92,8 - - - 92,8 Bruk av disposisjonsfond -0,3-63,3 - - - -63,3 Bruk/avsetning VA fond -10,9-7,3 - - - -7,3 Sum årsoppgjørsdisposisjoner 81,5 22,1-33,0 23,3 78,4 Årsresultat 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 * Resultatgrad 1,7 % 0,5 % 1,6 % 14
Status investeringsbudsjettet per august 2018 Mill. kr Regnskap per 31.08.2018 Vedtatt budsjett 2018 Rebevilgning fra 2017 Endringer 1. tertialrapport Forslag endringer 2. tertialrapp. Forslag rev. budsjett 2018 Drammen bykasse 180,5 320,4 108,6 14,6-4,1 439,6 Drammen Eiendom KF 317,6 542,2 125,9-29,8-3,0 635,3 Øvrige kommunale foretak 4,5 4,5 Sum investeringer 498,1 867,1 234,6-15,2-7,1 1079,4 o Påløpte investeringsutgifter på 498,1 mill. kr per 2. tertial det er om lag 107 millioner kroner mer enn i samme periode i fjor 15
Salderingsskisse driftsbudsjettet (1) Tiltak (millioner kroner) Drift Merknader Økt utgift Red. utg Redusert innt Økt inntekt P01 Barnehager - 3,000 Nto. rammeendring: - 3,0 mill. kr Nedjustering av rammen 3,000 Rammen foreslås nedjustert som følge av færre barn enn forutsatt P02 Oppvekst 0,600 - Nto. rammeendring: 0,6 mill. kr Ressurskrevende tjenester - økt egenandel 0,600 Egenandelen økes med 50 000 kroner, jfr forslag i statsbudsjett 2019 P04 Byutvikling 0,200 - Nto. rammeendring: 0,2 mill. kr Styrking av byggesak 0,200 Det er behov for 2 nye stillinger. Helårsvirkning vurderes i økonomiplan i 2019-2022 P05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester 5,800 2,300 Nto. rammeendring: 3,5 mill. kr Merutgifter - midlertidig flytting fra Schwartzgate bofellesskap Avlasterdommen - reversering av tidl. styrking 3,000 Merutgifter ved midlertidig flytting av beboere fra Schwartzgate bofellesskap 2,300 Styrking med 2,3 mill. kr i 1. tertialrapport reverseres Ressurskrevende tjenester - økt egenandel 2,800 Egenandelen økes med 50 000 kroner, jfr forslag i statsbudsjett 2019 P09 Idrett, park og natur 0,800 - Nto. rammeendring: 0,800 mill. kr "Midt i Drammen" - underskuddsgaranti 0,800 Dekning av underskudd i rulleskiarrangementet "Midt i Drammen" i juni 2018 P10 Politisk styring 0,050 0,700 Nto. rammeendring: -0,650 mill. kr Nedjustering av rammen Rammen foreslås nedjustert som følge av forskjøvet ansettelse av kommunalt 0,700 ombud Styrking av Kontrollutvalgets budsjett 0,050 Vurdering av organiseringen av rådmannens oppfølging etter korrupsjonssaken 23.10.2018 16
Salderingsskisse driftsbudsjettet (2) Tiltak (millioner kroner) Drift Merknader Økt utgift Red. utg Redusert innt Økt inntekt P12 Grunnskole - 1,000 Nto. rammeendring: -1,0 mill. kr Nedjustering av rammen 1,000 Det trekkes ut 1 mill. kr til læringsstøttende team i 2018 P15 Fellesutgifter - 21,800 Nto. rammeendring: - 21,8 mill. kr Sentral lønnsreserve - nedjustering Nedjustert lønnsvekst i RNB fra 3,0 til 2,8%. Etter at alle lønnsoppgjør er gjennomført 5,000 foreslås lønnsreserven nedjustert med 5 mill. kr Tilbakebetaling fra Skatt Sør 16,800 P16 Sentrale inntekter 0,300 35,200 Nto. rammeendring: -8,2 mill. kr Etter vedtak i Skattedirektoratet vil Skatt Sør tilbakebetale om lag 16,8 mill. kr av tidligere innbetalt krav vedr. momsrefusjon Drammensbadet Justering skatteanslaget 26,100 Skatteanslaget foreslås oppjustert, jfr. regjeringens anslag i statsbudsjett 2019 Rammetilskudd 0,600 Økt inntekstutjevning som følge av nye skatteanslag Integreringstilskudd mv. Særtilskudd enslige mindreårige flyktninger 4,500 Oppjustering som følge av vedtak om økt bosetting i 2018 (8 personer) 4,000 Oppjusteres etter korrigert oppgave fra IMDi - flere personer enn tidligere forutsatt Kompensasjonstilskudd Husbanken 0,300 Nedjusterees som følge av lavere rente enn tidligere forutsatt i Husbanken P19 Årsoppjørsdisposisjoner 56,250 - Nto. Saldering Avsetning til disposisjonsfond 56,250 Resultatforbedring per 2. tertial 2018 foreslås avsatt til disposisjonsfond Sum 64,000 64,000 Udisponerte midler 0,000 23.10.2018 17
Disposisjonsfond prognose per 31.12.2018 Mill. kroner Saldo disposisjonsfond pr. 1.1.2018 482,6 Bruk/avsetning i 2018: Bruk - vedtatt årsbudsjett 2018 - driftsbudsjettet -0,3 Bruk - vedtatt årsbudsjett 2018 - investeringsbudsjettet -15,0 Avsetning - udisponert overskudd 2017 110,2 Bruk - vedtak 1. tertialrapport 2018 (inkl. tilbakeføring mindreforbruk 2017) -62,2 Foreslått avsetning i 2. tertialrapport 2018 33,0 Foreslått avsetning - tilleggsforslag 2. tertialrapport 2018 (statsbudsjett 2019) 23,3 Saldo før korreksjon tidligere vedtak/disposisjoner 571,6 Bruk - planløftet -9,7 Bruk - forskuttering Tilfartsvei vest og Tilfartsvei Konnerud -15,0 Prognose - saldo per 31.12.2018 *) 546,8 Generell reserve (tilsv. 5% av bto. driftsinntekter) 245,5 "Rentesikringsfond" (2% av brutto lånegjeld) 117,8 "Eier-risikofond" 20,0 Handlingsreglenes reservekrav pr. 31.12.2018 (anslag) 383,3 18
Videre behandling av 2. tertialrapport Offentliggjøring av 2. tertialrapport 2018 kl. 12.00 Behandling i formannskapet Frist for innsending av spørsmål fra partiene kl. 15.00 Frist for svar på politikerspørsmål til 2. tertialrapport Behandling i bystyret 9. oktober 23. oktober 17. oktober 22. oktober 30. oktober 23.10.2018 19
Strømsø inntaksområde - ungdomsskole Ved behandlingen av 1. tertialrapport 2018 fattet bystyret følgende vedtak: «Drammen Eiendom KF gis i oppdrag å utrede et nytt alternativ for utbygging av Marienlyst skole uten ny tribune. Endelig investeringsramme behandles i Økonomiplan 2019-2022» Dette er fulgt opp av Drammen Eiendom som har lagt inn et nytt bygg til 220 millioner kroner Et flertall i bystyrekomiteen for oppvekst og utdanning vedtok 16. oktober å innstille til bystyret det skal bygges ny ungdomsskole på Åskollen fremfor utvidelse av Marienlyst skole Dette spørsmålet blir behandlet i bystyrets møte 30. oktober. Noen timer tidligere samme dag offentliggjør rådmannen sitt forslag til økonomiplan 2019-2022 og kjenner derfor ikke bystyrets vedtak når økonomiplanen legges fram Rådmannen vurderer derfor å avsette midler til økt ungdomsskolekapasitet innenfor Strømsø inntaksområde i forslaget til økonomiplan 2019-2022 23.10.2018 20