Innhold. Drammen bykasse - rapport pr

Transkript

1

2 Innhold 1. Sammendrag/hovedpunkter Status budsjett Utviklingen innenfor lønn og lønnsrefusjoner Regnskapsstatus for programområdene Barnehage Oppvekst Helse-, sosial- og omsorgstjenester Grunnskole Sentrale poster Skatt og rammetilskudd Andre sentrale inntekter Finansielle poster Side 2

3 1. Sammendrag/hovedpunkter I det etterfølgende gis en kortfattet vurdering av økonomisk status pr 31. juli Drammen bykasses regnskapsstatus per juli i år viser et positivt avvik i forhold til periodebudsjettet på 24,1 millioner kroner (netto driftsresultat). Rådmannen har imidlertid i denne omgang valgt å opprettholde årsprognosen i samsvar med de forutsetninger som ble lagt til grunn ved behandlingen av 1. tertialrapport. Dette innebærer et forventet netto driftsresultat på om lag 88 millioner kroner for Hovedpunktene fra økonomianalysen er følgende: o Skatteutviklingen i årets sju første måneder er 5,8 millioner kroner bedre enn budsjettert. Skatteveksten i Drammen er på 6,9 prosent per utgangen av juli, dette er om lag 2 prosentpoeng bedre enn budsjettforutsetningen. Skatteutviklingen per juli er imidlertid påvirket av at 16,8 millioner kroner fra forskuddstrekk 3. termin i fjor først ble inntektsført i august. Hvis det korrigeres for dette reduseres den akkumulerte skatteveksten til 5,3 prosent. Den korrigerte skatteveksten i juli isolert er på 1,9 prosent, og dette er lavere enn budsjettforutsetningen. Dette gir rom for en viss usikkerhet i forhold til skatteviklingen framover. Det må også tas hensyn til at den akkumulerte skatteveksten er påvirket av ekstraordinær innbetaling av tidligere års restskatt med mer enn 10 millioner kroner i mai. Den nasjonale skatteveksten per utgangen av juli er på 3,7 prosent. Den nasjonale skatteinngangen i juli var isolert sett positiv med en vekst på om lag 5 prosent. I årsprognosen må det tas hensyn til at kommunene i november 2016 fikk betydelige engangsinntekter som ikke kan påregnes å gjenta seg i Rådmannen opprettholder i denne omgang en årsprognose i samsvar med budsjettert vekst på 0,3 prosent. o Rammetilskuddet viser per juli en merinntekt på 0,5 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Rådmannen legger foreløpig til grunn at inntektsutjevningen på årsbasis vil bli i samsvar med budsjett, men understreker at utslag i skatteveksten lokalt og nasjonalt kan påvirke inntektsutjevningen og dermed endre dette bildet. o Inntekter fra integreringstilskudd mv. ligger 2,8 millioner kroner lavere enn budsjett per utgangen av juli. Bosettingen synes så langt å være i rute, og mindreinntekten skyldes i hovedsak etterslep på utbetaling av tilskudd for år 1. Bosetting av færre enslige mindreårige flyktninger samt overheng på 23 bosatte personer utover kvoten i 2016 vil gi lavere inntekter fra integreringstilskudd i år. Flere familiegjenforente enn forutsatt kan motvirke dette, og rådmannen legger foreløpig til grunn at inntektene på årsbasis vil bli i samsvar med budsjett. o Programområdene viser per juli et samlet mindreforbruk på 10 millioner kroner tilsvarende 99,5 prosent i forhold til periodisert budsjett. Programområdene vurderes gjennomgående å være under god kontroll per utgangen av juli. Det understrekes at Side 3

4 avvikene i regnskapsrapporten per juli fremkommer før budsjettene er korrigert for lønnsoppgjør i kapittel 3 og 5. Lønnsutgiftene, sett i sammenheng med refusjon sykelønn og fødselspenger, viser per juli en netto merinntekt på 0,8 millioner kroner. Programområde 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester har et merforbruk på lønn og sykelønnsrefusjon på 10,2 millioner kroner. De øvrige programområdene har positive eller marginalt negative avvik. o Bykassens netto finansutgifter ble ved behandlingen av 1. tertialrapport nedjustert med 3 millioner kroner. Det forventes fortsatt lavt rentenivå og god likviditet. Rådmannen legger derfor til et resultat for finansområdet i samsvar med revidert budsjett. Side 4

5 DRAMMEN BYKASSE - HOVEDOVERSIKT Økonomisk status pr 31. juli 2017 Beløp i millioner kroner Regnskap hittil i fjor Regnskap hittil i år Budsjett hittil i år Avvik i kr Forbruk i % Budsjett 2017 Årsprog Regnskap 2016 PROGRAMOMRÅDENE 1 820, , ,3 10,0 99,5 % 3 563,9 0, ,1 P01 Barnehage 283,9 300,0 300,7 0,7 99,8 % 539,2 522,1 P02 Oppvekst 153,1 153,5 156,7 3,3 97,9 % 296,2 268,5 P03 Samfunnssikkerhet 27,0 27,6 27,6 0,1 99,8 % 48,9 45,6 P04 Byutvikling 19,8 24,8 24,5-0,4 101,6 % 24,6 28,3 P05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester 692,5 704,1 700,6-3,4 100,5 % 1 328, ,6 P06 Kultur 88,7 88,1 87,7-0,4 100,4 % 146,4 142,4 P07 Ledelse, organisering og styring 97,1 112,3 113,7 1,5 98,7 % 210,7 205,5 P08 Kompetanse, omdømmebygging og næring 6,5 5,3 5,3 0,0 99,9 % 9,6 8,4 P09 Idrett, park og natur 44,3 51,2 51,3 0,1 99,8 % 79,9 72,9 P10 Politisk styring 14,6 14,1 13,7-0,4 102,7 % 27,6 24,4 P11 Vei 25,2 25,4 25,4-0,0 100,0 % 61,3 58,9 P12 Grunnskoleundervisning 383,9 397,4 405,4 7,9 98,0 % 798,9 750,7 P13 Introduksjonstjenester 24,7 25,5 26,7 1,2 95,5 % 79,6 64,8 P14 Vann og avløp -40,9-41,1-41,2-0,1 99,7 % -87,3-92,0 SENTRALE INNTEKTER , , ,0 5,3 100,2 % ,1 0, ,9 Skatt på inntekt og formue , , ,0 5,8 100,5 % , ,4 Rammetilskudd , , ,7 0,5 100,0 % , ,4 Integreringstilskudd (netto) -76,9-69,1-71,8-2,8 96,2 % -143,6-162,8 Vertskommunetilskudd asylmottak -0,7-1,0-1,0-0,0 98,3 % -2,1-2,2 Kompensasjonstilskudd -0,4-0,5-0,5-0,0 98,8 % -19,4-19,1 Særtilskudd enslige mindreårige 0,0-26,8-25,0 1,8 107,3 % -50,0 0,0 FINANSIELLE POSTER 56,7 55,6 58,0 2,4 95,9 % 130,1 0,0 115,7 Renteutgifter 33,7 35,1 35,7 0,6 98,2 % 97,6 14,8 Avdragsutgifter til lånefondet 37,0 37,1 37,9 0,7 98,0 % 113,7 187,4 Renteinntekter -14,0-16,6-15,6 1,0 106,4 % -29,5-30,2 Resultat lånefond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -51,7-56,3 OVERFØRING TIL/FRA KOMMUNALE BEDRIFTER -66,0-100,8-100,3 0,6 100,5 % -153,3 0,0-129,9 Drammen Eiendom KF -16,5-19,5-19,5 0,0 100,0 % -58,4-49,4 Glitre Energi AS -49,5-63,3-62,8 0,5 100,8 % -62,8-49,5 Lindum AS 0,0-14,3-14,3 0,0 100,0 % -14,3-12,0 Drammen Parkering KF 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -14,1-16,0 Drammen Kino AS 0,0-3,8-3,8 0,0 101,0 % -3,8-3,0 FELLESUTGIFTER/UFORDELT -11,4-3,4-3,6-0,2 101,3 % 114,3 0,0 20,3 Refusjon feriepenger sykelønn -11,4-3,6-3,6 0,0 101,3 % -6,2-13,8 Årets premieavvik 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -122,9-60,7 Årets amortisering 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 93,3 84,3 Premieavsetning pensjon 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 8,2-52,4 Lønnsreserve 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 35,3 0,0 Reguleringspremie 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 103,3 3,8 Bruk av premiefond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,1 Øvrige ufordelte utgifter 0,0 0,3 0,0-0,3 0,0 % 3,3 59,0 INTERKOMMUNALT SAMARBEID -1,6-17,7-11,6 6,1 152,5 % 0,0 0,0-4,7 AVSKRIVNINGER 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 0,0 0,0 Avskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 188,5 183,7 Motpost avskrivninger 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -188,5-183,7 NETTO DRIFTSRESULTAT FØR Å.O.D. -487,7-600,3-576,2 24,1 104,2 % -88,0 0,0-185,5 ÅRSOPPGJØRSDISPOSISJONER 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 88,0 0,0 98,2 Avsetninger til disposisjonsfond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 88,0 204,0 Avsetninger til bundne fond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0 48,6 Overføring til investeringsregnskapet 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 120,7 103,9 Bruk av tidligere års regn.messige mindreforbruk 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -87,2-160,8 Bruk av disposisjonsfond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -24,6-67,1 Bruk av bundne fond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % 0,0-30,3 Avsetning/bruk VA-fond 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 % -8,9-0,2 ÅRETS RESULTAT -487,7-600,3-576,2 24,1 104,2 % 0,0 0,0-87,2 Side 5

6 2. Status budsjett 2017 Det er ikke foretatt nye budsjettekniske justeringer ut over de forhold som er omtalt i 1. tertialrapport Justeringer som ble vedtatt ved bystyrets behandling av 1. tertialrapport innarbeides i budsjettet fra og med juni i år. 3. Utviklingen innenfor lønn og lønnsrefusjoner Revidert lønnsbudsjett (inklusiv sosiale kostnader) totalt i år utgjør 2 586,6 millioner kroner. Pr juli er akkumulerte lønnsutgifter 1 412,2 millioner kroner, 15,1 millioner kroner høyere enn periodisert budsjett. Lønnsutgiftene per juli er 3,5 prosent høyere enn i samme periode i fjor. Revidert budsjett for refusjon sykelønn og fødselspenger utgjør 81,3 millioner kroner i Per juli er refusjoner i forbindelse med sykdom og fødselspenger 63,8 millioner kroner, som er 15,8 millioner kroner høyere enn periodisert budsjett. At merinntektene er så vidt høye skyldes gjenomgående nøktern budsjettering av refusjon sykelønn. Lønn og sykelønnsrefusjoner sett i sammenheng viser per utgangen av juli en netto merinntekt på 0,8 millioner kroner, fordelt på følgende måte: Brutto lønnsutgifter Refusjons sykelønn Refusjon fødselspenger 15,1 mill. kr høyere enn periodebudsjettet 5,8 mill. kr høyere enn periodebudsjettet 10,1 mill. kr høyere enn periodebudsjettet Figur 1: Lønn og sykelønnsrefusjon 2017 Tabellen nedenfor viser akkumulerte avvik per programområde, når vi ser lønn og lønnsrefusjoner under ett. Side 6

7 Tabell 2. Netto avvik lønn og lønnsrefusjoner per programområde per juli 2017 Som det fremgår av tabellen ovenfor har programområde 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester et negativt avvik på 10,2 millioner kroner når lønnsutgifter og sykelønnsrefusjoner ses i sammenheng. Størst netto mindreforbruk har programområde 02 oppvekst og programområde 20 interkommunalt samarbeid med 3,5 millioner hver. 4. Regnskapsstatus for programområdene Ved utgangen av juli viser programområdene et samlet mindreforbruk på 10 millioner kroner. Målt i forhold til revidert årsbudsjett for 2017 er forbruksprosenten på 53 prosent når 7/12 (58,3 prosent) av året er passert. Programområdene vurderes gjennomgående å være under god kontroll per utgangen av juli. Det er i det etterfølgende gitt en kortfattet vurdering av budsjettsituasjonen innenfor enkelte av programområdene. 01 Barnehage Programområdet viser per juli et mindreforbruk på 0,7 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Programområdet står overfor tre større utfordringer; 1) stadig flere velger plass i private barnehager fremfor kommunale, 2) utgifter til spesialpedagogiske tiltak og 3) utgifter til gratis barnehage. 1. Flere velger plass i private barnehager Antall heltidsplasser har økt med 115 siden årsskiftet, og det er til sammen 3670 barn i 3654 operative heltidsplasser i kommunale og private barnehager per juli. Antall heltidsplasser Side 7

8 har falt med 1 siden juni, og ligger marginalt under tilsvarende tall fra juli I forhold til juli i fjor er antall heltidsplasser redusert med seks. Dette fordeler seg med 31 flere barn i private barnehager og 37 færre i kommunale barnehager. Tabell 3. Antall heltidsplasser i barnehage per juli Utgifter til spesialpedagogiske tiltak Både antall timer og vedtak er på et lavere nivå sammenlignet med samme tid i Merk at prognosene fortsatt tilsier negativt avvik når det gjelder spesialpedagogiske tiltak, men avviket antas å blir mindre enn tidligere beregninger. Samlede utgifter til spesialpedagogiske tiltak ventes å overgå budsjettet med om lag 5 millioner kroner i Tabell 4. Utviklingen i pesialpedagogiske tiltak i barnehage 3. Gratis barnehage Per juli er det påløpt 11,1 millioner kroner til gratis barnehage. 684 barn omfattes av ordningen. Det er 43 barn mer enn på samme tid i Det økte barnetallet fører til et merforbruk på denne posten som ventes å være i størrelsesorden 2 millioner på årsbasis. Konklusjon Programområdet står overfor økonomiske utfordringer. Ettersom området har fått overført nærmere 4 millioner kroner grunnet mindreforbruk i 2016 kan disse utfordringene håndteres uten ytterligere tilføringer i Dette er en midlertidig løsning og utfordringene knyttet til dekning av utgifter til spesialpedagogiske tiltak og gratis barnehage vil utredes i forbindelse med økonomiplan Videre er det viktig at det jobbes med tiltak i de kommunale barnehagene for å håndtere barnetallsreduksjonen de opplever fordi flere velger private barnehager. 02 Oppvekst Programområdet viser per juli et mindreforbruk på 3,3 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Mindreforbruk skyldes først og fremst lavere lønnsutgifter enn budsjettert på grunn av vakanser, samt høye sykelønnsrefusjoner. Det er fortsatt avdeling Enslige mindreårige flyktninger som per juli bidrar mest til det positive avviket. Mindreforbruket her skyldes primært vakante stillinger knyttet til nedskalering av behovet for å opprettholde plasser i Side 8

9 bofellesskap. Programområdets ramme er i økonomiplan kompensert for omlegging av den statlig finansieringsordningen for bosetting av enslige mindreårige flykninger. Som tidligere varslet, vil rådmannen vurdere behovet for en nedjustering av rammen til enslige mindreårige flyktninger inn mot 2. tertialrapport I denne forbindelse vises blant annet til at bystyret ved behandlingen av 1. tertialrapport etter anmodning fra IMDi - har nedjustert årets kvote for bosetting av enslige mindreårige flyktninger fra 15 til 10 personer. Det varsles om et mulig merforbruk innenfor Tjenester til funksjonshemmede som følge av bruker- og vedtaksvekst, og det forventes et høyere antall avlastningsdøgn i Bekkevollen barnebolig i løpet av høsten. Avdelingen fikk rett før sommeren en ny og svært ressurskrevende enkeltbruker som det ikke vil være budsjettmessig dekning for. Det knytter seg også usikkerhet til hvor mye av utgiftene som vil bli dekket gjennom den statlige tilskuddsordningen for ressurskrevende brukere. Utviklingen følges nøye inn mot 2. tertialrapport. Tabell 5. Nøkkeltall barnevern barn med opphold per juli 2017 Barn med oppholdskostnader i løpet av måneden Okt Nov Des Gj.snitt 2016 *) Tall for juni foreligger ikke pga. feil med rapportering i fagsystemet Familia Jan Feb Mars April Mai Juli* Frivillige Hvorav over 18 år Varige Akuttplasseringer (uavklarte) Fordelt per plasseringssted i løpet av måneden (NB! Et barn kan være registrert på flere steder dersom det har vært endringer i løpet av måneden) Barnevernistitusjon , Beredskapshjem , Senter for foreldre og barn Statlig fosterhjem , Fosterhjem (kommunalt) , Tot.antall barn plassert pr siste dag i måneden , Programområdet ble ved behandlingen av 1. tertialrapport 2017 fritatt for krav om inndekning av fjorårets merforbruk på nesten 4,1 millioner kroner. Som nevnt er det usikkerhet knyttet til ressursbehovet innenfor habiliteringstjenesten. Rådmannen vil komme nærmere tilbake til dette i 2. tertialrapport. Forutsatt at de innarbeidede tilpasningstiltakene i årets budsjett gir de forventede virkninger, velger rådmannen i denne omgang å opprettholde årsprognose tilnærmet i balanse. 05 Helse-, sosial- og omsorgstjenester Programområdet viser per juli et merforbruk på 3,4 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Sammenliknet med samme periode i 2016, er det per juli en økning på 4,5 prosent i antall klienter med sosialhjelp som viktigste inntektskilde (inkludert KVP og Jobbsjansen). Vedtatte timer i hjemmetjenester (hjemmehjelp og hjemmesykepleie) holder seg stabilt i år, men som rapportert per 1. tertial er nivået høyere sammenliknet mot tidligere år. To nye korttidsplasser er tatt i bruk per juli ved Marienlyst HOD. Likevel viser netto driftsutgifter, Side 9

10 sammenliknet mot samme periode i fjor, en prosentvis økning som ligger under pris- og lønnsvekst. Programområdet er ved behandlingen av 1. tertialrapport kompensert for økte utgifter mv. med netto 5,8 millioner kroner. De fleste tjenesteområdene antas å drifte i balanse. Programområdet forventes å levere et resultat i samsvar med budsjett for Grunnskole Programområdet viser per mai et mindreforbruk på 7,9 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Mindreforbruket kan i hovedsak henføres til skolebudsjettene, mens sentrale budsjettposter er tilnærmet som budsjettert. Ved behandlingen av 1. tertialrapport ble programområdet styrket med 5,3 millioner kroner som følge av flere elever enn forutsatt i SSB-prognosen, og økning i elever (tilflyttede, barn fra barnehage og elever med endret behovssituasjon) med omfattende hjelpebehov. I tillegg ble programområdet tilbakeført 8,5 millioner kroner fra mindreforbruk i Programområdet forventes etter dette å få et årsresultat i balanse. 5. Sentrale poster 5.1 Skatt og rammetilskudd Inntekts- og formuesskatt Skatteutviklingen høsten 2016 ble svært god både lokalt og nasjonalt. De ekstra skatteinntektene i 2016 ble først kjent etter at budsjettforutsetningene for 2017 var lagt. Dette gjelder i stor grad engangsinntekter som ikke forventes videreført i år. Budsjettert skattevekst for 2017 målt i forhold til faktisk regnskap 2016 blir derfor lavere enn lagt til grunn i økonomiplan I revidert nasjonalbudsjett 2017 er det lagt til grunn en nedjustering av det kommunale skatteanslaget fra 1,5 til 1,0 prosent vekst på landsbasis. Bystyret har ved behandlingen av 1. tertialrapport valgt å opprettholde Drammen kommunes skatteanslag uendret tilsvarende en vekst på 0,3 prosent. Skatteutviklingen i årets sju første måneder er 5,8 millioner kroner bedre enn budsjettert. Skatteveksten i Drammen er på 6,9 prosent per utgangen av juli, og dette er om lag 2 prosentpoeng bedre enn budsjettforutsetningen. Skatteutviklingen per juli er imidlertid påvirket av at 16,8 millioner kroner fra forskuddstrekk 3. termin i fjor som følge av for sen innbetaling først ble inntektsført i august. Hvis det korrigeres for dette reduseres den akkumulerte skatteveksten til 5,3 prosent. Den korrigerte skatteveksten i juli isolert er på 1,9%, og dette er lavere enn budsjettforutsetningen. Dette gir rom for en viss usikkerhet i forhold til skatteviklingen framover. Det må også tas hensyn til at den akkumulerte skatteveksten er påvirket av ekstraordinær innbetaling av tidligere års restskatt med mer enn 10 millioner kroner i mai. Den nasjonale skatteveksten per utgangen av juli er på 3,9 prosent. Den nasjonale skatteinngangen i juli var isolert sett positiv med en vekst på om lag 5 prosent. Side 10

11 Jan Feb Mar April Mai Juni Juli Aug. Sept Okt. Nov Des Endring prosent Drammen bykasse - rapport pr Tabell 6. Skatteutviklingen i 2017 Vedtatt budsjett 1) Figur 2. Akkumulert skatteutvikling per juli 2017 Rev. budsjett 2) Jan Feb Mar April Mai Juni Juli 3) Drammen kommune 0,3 % 0,3 % 8,4 % 8,1 % 6,6 % 6,1 % 6,2 % 6,2 % 6,9 % Nasjonalt nivå 1,5 % 1,0 % 9,6 % 9,8 % 6,9 % 6,4 % 3,7 % 3,7 % 3,9 % 1) Forutsatt skatteinngang i 2017 målt i forhold til faktisk skatteinngang i ) Nye skattevekstanslag, basert på RNB 2017 (nasjonalt) 3) Skatteinngangen i juli 2016 er påvirket av forskjøvet innbetaling av forskuddstrekk med 16,8 mill. kr til august Korrigert for dette ville akkumulert skattevekst per juli 2017 vært på 5,3% 12,0 % Skatteutviklingen i 2017 Akkumulert vekst pr. måned 10,0 % 8,0 % 6,0 % Drammen - budsjett 2017 Drammen kommune 4,0 % Nasjonalt nivå 2,0 % 0,0 % Nasjonal vekst (RNB- 2017) Som det fremgår av figuren nedenfor blir utviklingskurven for kommunens akkumulerte skatteinngang avtagende gjennom året. I årsprognosen må det spesielt tas hensyn til at kommunene i november 2016 fikk betydelige engangsinntekter som ikke kan påregnes å gjenta seg i Det understrekes derfor at det er stor usikkerhet knyttet til utviklingen i årets skatteinntekter spesielt hvordan utslagene blir mot slutten av året. Rådmannen opprettholder i denne omgang en årsprognose i samsvar med budsjettert vekst på 0,3 prosent. Rammetilskudd Rammetilskuddet viser per juli en merinntekt på 0,5 millioner kroner i forhold til periodisert budsjett. Rådmannen legger foreløpig til grunn at inntektsutjevningen på årsbasis vil bli i samsvar med budsjett, men understreker at utslag i skatteveksten lokalt og nasjonalt kan påvirke inntektsutjevningen slik at dette bildet endres. Drammen kommunen har i juli mottatt 3,3 millioner kroner i regionsentertilskudd. Dette er midler som utbetales til kommmuner som er vedtatt sammenslått, og midlene er forutsatt benytte til fellestiltak for den nye, sammenslåtte kommunen. Sammen med tilsvarende midler for Svelvik og Nedre Eiker kommune mottar «Nye Drammen» nesten 4,9 millioner kroner i regionsentertilskudd for Midlene vil bli overført til Fellesnemndas budsjett. Side 11

12 5.2 Andre sentrale inntekter Integreringstilskudd flyktninger og asylsøkere Per utgangen av mai er integreringstilskuddet inntektsført med 69,1 millioner kroner. Dette er 2,8 millioner koner mindre enn i periodisert budsjett, og 7,8 millioner kroner mindre enn i samme periode i fjor. Dette må ses i sammenheng med lavere bosetting enn i samme periode i fjor, samt etterslep i inntektsføringen av tilskudd for år 1. Det er per utgangen av juli bosatt 86 personer, herav 4 enslige mindreårige. I tillegg kommer 23 personer som som i samråd med IMDi er bosatt i 2016, men som skal inngå i bosettingen. Dette indikerer at bosettingen er i rute når om lag 58 prosent av året er passert. I tillegg har 23 personer kommet på familiegjenforening per utgangen av juli. Mindreinntekten i forhold til budsjett skyldes i hovedsak etterslep i utbetalingen av tilskudd for nye bosettinger i år. Tilskudd år 2-5 for 1. og 2 termin er om lag 2 millioner kroner bedre budsjetterte forutsetninger. Drammen kommune har i tillegg mottatt restbonus fra IMDi på 0,3 millioner kroner for økt bosetting i Forskuttert bosetting i 2016 samt redusert antall enslige mindreårige til bosetting i år vil isolert sett gi reduserte inntekter for tilskudd år 1. På den annen side kan flere familiegjenforeninger enn forutsatt gi økte inntekter. Rådmannen legger foreløpig til grunn at inntektene på årsbasis vil bli i samsvar med budsjett, men vil vurdere utviklingen nærmere fram mot 2. tertialrapport Tabell 7. Bosatte flyktninger per juli 2017 Antall bosatt pr * Målsetting (vedtak) 2017 ** Andel av målsetting Voksne og barn i familie ,7 % Enslige mindreårige ,0 % Sum bosatte ,1 % Familiegjenforening 23 Sum bosatt inkl. familiegjenforening 132 *) Dette inkluderer 23 personer som i samråd med IMDi er bosatt i 2016, men som skal inngå i bosettingen **) På grunnlag av anmodning fra IMDi er årets bosettingskvote redusert fra 170 til 165 personer (fra 15 til 10 enslige mindreårige flyktninger) Særtilskudd enslige mindreårige flyktninger Særtilskuddet til enslige mindreårige flyktninger er fra og med 2017 utvidet til også å omfatte utgifter som tidligere ble refundert fra staten. Drammen kommune har budsjettert med et tilskudd på 50 millioner kroner i For tidligere bosatte personer skal tilskuddet utbetales kvartalsvis. Det er per juli mottatt tilskudd for 1. og 2. kvartal 2017, og disse viser en merinntekt på 1,8 millioner kroner. Bystyret har på grunnlag av brev fra IMDi redusert årets kvote for bosetting av enslige mindreårige flyktninger fra 15 til 10. I tillegg ble det bosatt to personer færre enn forutsatt i budsjettgrunnlaget i Isolert sett vil disse forholdene gi et inntektsbortfall i år i størrelse 4-5 millioner kroner i særtilskuddet. Rådmannen vil vurdere situasjonen nærmere fram mot 2. tertialrapport. I denne forbindelse vil det også vurderes nedjustering av budsjettrammen Side 12

13 for programområde 02 Oppvekst som følge av færre enslige mindreårige enn forutsatt i budsjettrammen. 5.3 Finansielle poster Den budsjetterte renteforutsetningen for 2017 er lagt basert på en gjennomsnittlig forventet Nibor på 1,10% med marginpåslag på 0,70% som gir en budsjettrente på 1,80% på lån med kortsiktige vilkår. Drammen kommune baserer sine renteforutsetninger på utviklingen i styringsrenten og 3 til 6 måneders Nibor. Renteforutsetningen er også basert på forventninger om utviklingen i bankenes og markedets marginpåslag. Styringsrenter er 0,50%. Nibor har gradvis sunket hittil i år. Snittet for årets syv første måneder er 0,95%, med siste notering på 0,92%. Marginene på sertifikatene i markedet har vært lave på 10 til 20 basispunkter. Drammen kommune søker å optimalisere fordelingen mellom Kommunalbankens flytende lån og bruk av markedet. Kommunalbanken har varslet at de setter ned sin margin fra 70 punkter til 60 punkter fra og med august. Lånefondet har refinansiert i januar et sertifikat på 100 millioner kroner til et 12 mnd sertifikat i Kommunalbanken. Avtalt rente er 1,30%. I mai ble det refinansiert et sertifikat på 200 millioner kroner i DNB. Avtalt rente er 0,96 % med en varighet på 4 mnd. I forbindelse med 1. tertialrapport 2017 ble bykassas netto finansutgifter ble redusert med 3 millioner kroner. 1,5 millioner kroner skyldtes lave innlånsrenter hittil i 2017 og forventning om fortsatt lave renter. 1,5 millioner skyldtes god likviditet. Rådmannen opprettholder forventningen om lave innlånsrenter og foreslår å ikke gjøre noen endringer per juli. Den reduserte marginen på lån i Kommunalbanken vil gi lavere innlånskostnader fra august og rådmannen kommer tilbake til dette i forbindelse med 2. tertialrapport. Den gode likviditeten har holdt seg gjennom sommeren. Likviditeten overvåkes løpende i forhold til når det er hensiktsmessig å gjøre nye låneopptak. Rådmannen vil, som omtalt i 1. tertialrapport, plassere 100 millioner kroner av overskuddslikviditeten i pengemarkedsfond med lav risiko i august. Rådmannen kommer tilbake til dette i forbindelse med 2. tertialrapport. Side 13

14 Mill. kroner Drammen bykasse - rapport pr Figur 3. Konsernkonto bank utvikling Konsernkonto bank Gjennomsnittlig saldo pr. juli Januar Februar Mars April Mai Juni Juli ,6 47,0-42,4 110,7 106,1 166,7 284, ,3 205,8 281,1 482,7 494,6 489,9 614, ,8 410,9 418,8 516,7 482,8 421,2 654,2 Status startlån/formidlingslån Drammen kommune vedtatte låneramme for Startlån i 2017 er på 300 millioner kroner og dette er innvilget av Husbanken. 200 millioner kroner ble utbetalt i juli, mens det resterende beløp utbetales til høsten. Per utgangen av juli har kommunen totalt 786,1 millioner kroner i utlån av startlån. Hittil i år er det utbetalt 109,6 millioner kroner, mens det er det gitt tilsagn til konkrete boliger for 7,7 millioner kroner og forhåndsgodkjenninger for 99,2 millioner kroner. I 2017 er det mottatt 230 søknader og det er 126 søknader som ikke er behandlet. Per juli 2016 var det utbetalt 187,3 millioner kroner i startlån. Den reduserte utlånstakten indikerer usikkerhet knyttet til behovet for å ta opp resterende del av lånerammen. Rådmannen vil følge utviklingen frem mot 2. tertialrapport. Paul Røland kommunaldirektør økonomi og næring Roar Paulsen økonomisjef Side 14