Vedtatt budsjett 2010

Transkript

1 Budsjettskjema 1A Regnskap 2008 FRIE DISPONIBLE INNTEKTER Skatt på inntekt og formue 1) Ordinært rammetilskudd 1) Skatt på eiendom Andre direkte eller indirekte skatter 2) Andre generelle statstilskudd 3) Sum frie disponible inntekter FINANSINNTEKTER/-UTGIFTER Renteinntekter og utbytte 4) Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Avdrag på lån Netto finansinntekter/-utgifter AVSETNINGER OG BRUK AV AVSETNINGER Til dekning av tidligere års regnskapsmessige merforbruk Til ubundne avsetninger Til bundne avsetninger 5) Bruk av tidligere års regnskapsmessige mindreforbruk Bruk av ubundne avsetninger Bruk av bundne avsetninger 5) Netto avsetninger ØVRIGE INNTEKTER OG UTGIFTER SOM HØRER TIL TJ.OMR. 23 Diverse inntekter og utgifter tj.omr. 23 6) FORDELING Overført til investeringsbudsjettet Til fordeling drift Sum fordelt til drift (fra skjema 1B) Regnskapsmessig mer-/mindreforbruk - - -

2 Noter punkt 1, 2, 3, 4, 5 og 6 - Budsjettskjema 1A 2010 Vedtatt budsjett 2009 Regnskap Grunnlaget for skatteanslaget og inntektsutjevningen Anslag 2010: Basis i KS-modell for frie inntekter versjon Skatt på formue og inntekt (modell ) Påslag prosjekt "Bli Bergenser" (tilleggsinnst.) Sum anslag skatt på formue og inntekt Rammetilsk., fast del (modell) Selskapsskatten (modell) 0 Skjønnstilsk., ordinært (modell) Inntektsutjevn. "tilskudd" (modell) KRD : Korrigering pga storbydel psykiatri Sum rammetilskudd Andre direkte eller indirekte skatter: Forventede generelle statstilskudd Kompensasjonstilskudd kirkeinvesteringer Kompensasjonstilskudd lån til skolesatsning Amortiseringstilskudd reform Kommunal psykiatri Kompensasjonstilskudd private omsorgsboliger Kompensasjonstilskudd sykehjem Kompensasjonstilskudd skoler/svømmehaller (nyordn. 2009) Integreringstilskudd Uspesifisert tilleggsanslag Sum Renteinntekter og forventet utbytte/overføringer fra kommunalt eide selskaper Gevinst ved rentesikring Morarenteinntekter Over-/underkurs obl./sert./lån Renteinntekter (byggel.renter som red. renteutg fom 2010) Renteinntekter fondsavsetn Renter belastet VA-sektoren (red..renteutgift fom 2010) Utbytte fra selskaper Sum Bundne avsetninger og bruk av slike avsetninger (på sentrale budsjettposter) Avsatt til bundne driftsfond - diverse Avsatt til avdragsavsetninger Sum Bruk av bundne driftsfond - diverse Bruk av bundne driftsfond - avdragsavsetninger Sum Diverse inntekter og utgifter for øvrig på tjenesteområde 23 (Sentrale budsjettposter) Eiendomsskatt - tap på fordringer etc Generelle statstilskudd - overføring til andre Generelle statstilskudd - overføring fra andre Diverse driftsutgifter ført på sentral rentepost Fordelte utgifter - sentral rentepost Diverse driftsinntekter ført på sentral rentepost Overføring komp.tilskudd etc til andre Sum

3 Budsjettskjema 1B Denne oversikten inkluderer tall for BKB og Firma 90 - sentrale budsjettposter (over streken), og tallene er derfor ikke direkte sammenlignbare med tallene pr. tjenesteområde som presenteres for den enkelte byrådsavdeling, samt i enkelte sentrale oppsummeringstabeller Regnskap 2008 Til fordeling drift 01 Barnehage og skole Netto utgift Barneverntjeneste Netto utgift Tiltak for eldre og særlig omsorgstrengende Netto utgift Sosialtjeneste Netto utgift Helsetjeneste Netto utgift Overføringer til trossamfunn Netto utgift Brannvesen Netto utgift Samferdsel Netto utgift Boligtiltak Netto utgift Fysisk byplanlegging, byggesak, oppmåling mv. Netto utgift Arbeidsmarkedstiltak Netto utgift Kultur Netto utgift Idrett Netto utgift Næring Netto utgift Bystyrets organer Netto utgift Administrasjon og fellesfunksjoner Netto utgift Sentrale forvaltningstjenester Netto utgift Vann og avløp Netto utgift Overføring til/fra bedrifter Netto utgift Interne tjenester / fordelte kostnader Netto utgift Sentrale budsjettposter Netto utgift Sum fordelt til drift

4 Budsjettskjema 3 Økonomisk oversikt - drift DRIFTSINNTEKTER Regnskap 2008 Brukerbetalinger Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Rammetilskudd Andre statlige overføringer Andre overføringer Skatt på inntekt og formue Eiendomsskatt Andre direkte og indirekte skatter Sum Driftsinntekter DRIFTSUTGIFTER Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i egenprod Kjøp av varer og tjenester erstatter egenprod Overføringer Avskrivninger Fordelte utgifter Sum Driftsutgifter Brutto driftsresultat EKSTERNE FINANSTRANSAKSJONER Finansinntekter Renteinntekter, utbytte og eieruttak Mottatte avdrag på utlån Sum eksterne finansinntekter Finansutgifter Renteutgifter, provisjoner og andre finansutgifter Avdragsutgifter Utlån Sum eksterne finansutgifter Resultat eksterne finanstransaksjoner Motpost avskrivninger Netto driftsresultat INTERNE FINANSTRANSAKSJONER Bruk av avsetninger Bruk av tidligere års regnsk. mindreforbruk Bruk av disposisjonsfond Bruk av bundne fond Bruk av likviditetsreserve Sum bruk av avsetninger Avsetninger Overført til investeringsbudsjettet Dekning av tidligere års regnsk. merforbruk Avsetninger til disposisjonsfond Avsetninger til bundne fond Avsetninger til likviditetsreserven Sum avsetninger Regnskapsmessig merforbruk/mindreforbruk - - -

5 Versjon 10-13VB - Rapportdato Budsjettskjema 2A Sum for: Bykassen, BBE og BBB FINANSIERINGSBEHOV 2010 (fra øk.plan ) 2009 (fra øk.pl.) Regnskap 2008 Investeringer i anleggsmidler Utlån og forskutteringer Avdrag på lån Avsetninger Inndekning forrige års merforbruk Årets finansieringsbehov FINANSIERING Bruk av lånemidler Inntekter fra salg av anleggsmidler Tilskudd til investeringer Mottatte avdrag på utlån og refusjoner Andre inntekter Sum ekstern finansiering Overført fra driftsbudsjettet Bruk av avsetninger Sum finansiering Udekket/udisponert - - -

6 Versjon: etter detaljeringssaken - Rapportdato: Budsjettskjema 2B Bykassen (inkl. Bergen kommunale bygg) og Bergen bolig og byfornyelse (BBB) Til investeringer i anleggsmidler (fra budsjettskjema 2A) fordelt slik: Vedtatt budsjett 2010 (fra øk.plan ) Vedtatt budsjett 2009 (fra øk.pl.) Regnskap 2008 Til fordeling investeringer i anleggsmidler Barnehage og skole Barneverntjeneste Tiltak for eldre og særlig omsorgstrengende Sosialtjeneste Helsetjeneste Overføringer til trossamfunn Brannvesen Samferdsel Boligtiltak Fysisk byplanlegging, byggesak, oppmåling, landbru Arbeidsmarkedstiltak Kultur Idrett Næring Bystyrets organer Administrasjon og fellesfunksjoner Sentrale forvaltningstjenester Vann og avløp Overføring til/fra bedrifter Interne tjenester / fordelte kostnader Sentrale budsjettposter Sentrale budsjettposter Sum fordelt investeringer i anleggsmidler

7 Versjon 2010VB - Rapportdato Økonomisk oversikt - investering Kun bykassen Regnskap 2008 Investeringsinntekter Salg av driftsmidler og fast eiendom Andre salgsinntekter Refusjoner Statlige overføringer Andre overføringer Renteinntekter og utbytte Sum Inntekter Investeringsutgifter Lønnsutgifter Sosiale utgifter Kjøp av varer og tjenester i komm. egenprod Kjøp av tjenester som erstatter egenprod Overføringer Renteutgifter og omkostninger Fordelte utgifter Sum Utgifter Finansutgifter Avdrag på lån Utlån Kjøp av aksjer og andeler Dekning av tidligere års udekket Avsatt til ubundne investeringsfond Avsatt til bundne fond Avsatt til likviditetsreserven Sum finanstransaksjoner Finansieringsbehov Finansiering Bruk av lån Salg av aksjer og andeler Mottatte avdrag på utlån Bruk av tidl.års regnsk.m. mindreforbr Overføring fra drift Bruk av disposisjonsfond Bruk av ubundne investeringsfond Bruk av bundne fond Bruk av Likviditetsreserve Sum finansiering Udekket /Udisponert - - -

8 Lånefondets bevilgningsbudsjett 2010 Budsjett 2010 Budsjett 2009 Regnskap 2008 Låneomkostninger m.v. eksterne lån Renteutgifter eksterne lån Sum utgifter Avdrag på eksterne lån Interne utlån Sum utbetalinger SUM ANVENDELSE AV MIDLER Refunderte administrasjonsutgifter og låneomkostninger Refunderte renteutgifter Sum inntekter Nye låneopptak Interne avdrag på lån Sum innbetalinger SUM ANSKAFFELSE AV MIDLER Beregnet disponibel beholdning Årets kontantoverskudd Årets kontantunderskudd