1. tertialrapport Presentasjon til formannskapet 12. juni 2019

Transkript

1 1. tertialrapport Presentasjon til formannskapet 12. juni

2 Økonomisk status Økonomisk status per 30. april Bykassens driftsbudsjett viser en resultatforverring på 24,6 millioner kroner per april: - Programområdene -37,3 millioner kroner - Sentrale inntekter (skatt/rammetilskudd mv.) + 6,0 millioner kroner - Finansielle poster + 1,1 millioner kroner - Fellesutgifter/ufordelt (pensjonsoppgjør D-IKT) + 3,9 millioner kroner - Interkommunalt samarbeid (KL 27) + 1,6 millioner kroner

3 Økonomisk status Økonomisk status per 30. april - samlet merforbruk på 37,3 millioner kroner i programområdene

4 Oppsummering Programområdene foreslås tilbakeført mindreforbruket fra 2018 med i alt 54,1 millioner kroner. I tillegg styrkes rammene med i alt 51,5 millioner kroner, hvorav nesten 20 millioner kroner er varig økte driftsutgifter. Økte driftsutgifter finansieres ved høyere inntekter (26,7 millioner kroner), bruk av disposisjonsfond (22 millioner kroner) og redusert overføring til investeringsbudsjettet (2,8 millioner kroner) Kravet til egenfinansiering av investeringer tilfredsstilles (21,4%) Disposisjonsfondet anslås å utgjøre 522,6 millioner kroner ved årsskiftet.

5 Oppsummering Det er foreslått bevilget 5 millioner kroner til styrket plankapasitet. Det tas høyde for økte utgifter til sosialhjelp med 8 millioner kroner og 10 millioner kroner foreslås til å styrke driften av Drammen helsehus. Det foreslås å bevilge 10,3 millioner kroner til å dekke Drammens andel av økte utgifter i forbindelse med etablering av nye Drammen kommune.

6 Oppsummering Rådmannen foreslår å øke investeringsrammen til fotballhall på Åssiden med 20 millioner kroner til 86 millioner kroner brutto Merkostnadene kan i hovedsak forklares av følgende forhold: - Rekkefølgekrav i reguleringsplanen som estetikk/utforming og samferdselsanlegg og infrastruktur (veier, fortau, P-plasser) - Tekniske krav er undervurdert i tidligere kostnadsanslag, strammere marked Netto investeringskostnad er 63,1 millioner kroner etter fratrekk av spillemidler (5,8 millioner kroner) og andel mva-kompensasjon (17,2 millioner kroner)

7 Oppsummering Rådmannen foreslår å avsette 2,8 millioner kroner ekstra til utbygging av eldreparken og 2,7 millioner kroner til ekstra til blant annet nabotiltak ved Øren kunstis- og kunstgressbane. Det tilføres 2 millioner kroner til inndekning av merutgifter til vintervedlikehold av veier, fortauer, gatevarmeanlegg m.m. Introduksjonssenteret tilføres 7 millioner kroner for å dekke økte utgifter til introduksjonslønn, siden det nå er flere deltakere på introduksjonskurs.

8 Forslag til verbalvedtak 1. Drammen kommunes rapport per 1. tertial tas til etterretning. 2. Drammen bykasses driftsbudsjett korrigeres i samsvar med rådmannens innstilling, jf. vedlegg I til innstillingen. 3. Fremføring av programområdenes merforbruk/mindreforbruk i 2018 gjennomføres i henhold til budsjettreglementet, med unntak av de forbehold som fremgår av rådmannens forslag. 4. Netto mindreforbruk (ubrukte bevilgninger) i investeringsregnskapene for 2018 for Drammen bykasse og Drammen Eiendom KF, jf. vedlegg II til innstillingen, rebevilges i. Rådmannen gis fullmakt til å fordele midlene på de aktuelle prosjektene i samsvar med tidligere forutsetninger. 5. Drammen bykasses investeringsbudsjett korrigeres i samsvar med rådmannens innstilling, jf. vedlegg III til innstillingen.

9 Forslag til verbalvedtak 6. Drammen Eiendom KF's investeringsbudsjett korrigeres i samsvar med rådmannens innstilling, jf. vedlegg IV til innstillingen. 7. Rådmannen gis fullmakt til å disponere inntil 50 millioner kroner fra Drammen kommunes andel av premiefondet i Drammen kommunale pensjonskasse til delvis finansiering av reguleringskostnaden for. Rådmannen gis fullmakt til å gjennomføre nødvendige justeringer i Drammen bykasses driftsbudsjett. 8. Drammen kommunes tilskudd til dekning av reguleringskostnad pensjon for Drammen kirkelige fellesråd reduseres tilsvarende bruk av fellesrådets premiefond i DKP med kroner 9. Bygging av fotballhall på Åssiden gjennomføres innenfor en utvidet brutto investeringsramme på 86 millioner kroner. 10. Styremedlemmer i kommunale foretak (KF) som er på valg våren får sine verv prolongert til prosesser i tilknytning til etablering av Nye Drammen kommune er gjennomført

10 Økonomi Revidert nasjonalbudsjett RNB økt nasjonalt skatteanslag med 1,35 mrd. kroner Kommunal deflator oppjusteres fra 2,8 til 3,0 prosent - reduserer realverdien av kommunenes inntekter med ca. 1 mrd. kroner Kompensasjon for økte sosialhjelpsutgifter ved omleggingen av AAPordningen - 90 millioner kroner på landsbasis 1,6 millioner kroner til Drammen

11 Økonomi Driftsbudsjettet Justeringer per 1. tertial

12 Økonomi Forslag til revidert driftsbudsjett Mill. -kroner (Inntekter med negativt fortegn) Opprinnelig budsjett Mer-/mindre forbruk 2018 Øvrige budsjettendringer Forslag revidert budsjett Programområdene ,5 54,1 51, ,1 Skatt og rammetilskudd ,1-2, ,2 Andre sentrale inntekter -152,5-6,3-158,8 Finansielle poster 131,2-131,2 Fra kommunens bedrifter -183,0-14,9-197,8 Fellesutgifter - pensjon/lønnsreserve mv. 155,4-3,5 151,9 Netto driftsresultat -68,5 54,1 24,8 10,4 Tidligere års regnskapsresultat ,4-104,4 Avsetning til disposisjonsfond - 104,4 104,4 Bruk av disposisjonsfond i driftsbudsjettet -12,9-54,1-22,0-89,0 Overf. til invest.regnskapet (egenfinansiering) 88,4-2,8 85,6 Bruk/avsetning VA fond -7,1 - -7,1 Sum årsoppgjørsdisposisjoner 68,5-54,1-24,8-10,4 Årsresultat 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultatgrad * 1,3 % -0,2 % *) Hvis tilbakeføring av fjorårets mindreforbruk holdes utenfor ville netto driftsresultat vært på 43 millioner kroner tilsvarende 0,9% av brutto driftsinntekter

13 Økonomi Programområdenes mer-/mindreforbruk i 2018 Netto tilbakeføring på 54,1 millioner kroner Prog Progansv(T) (mill. kroner) Resultat %-grense Korreksjon Forslag tilbakeføring Kommentarer 1 Barnehage 8,6 14,2 8,600 2 Oppvekst 11,8 7,8 7,842 Resultat > 2%-regelen 3 Samfunnssikkerhet 1,3 1,0 1,018 Resultat > 2%-regelen 4 Byutvikling 1,0 1,3 1,027 5 Helse-, sosial- og omsorgstjenester 5,4 36,1 5,417 6 Kultur 4,8 3,5 3,509 Resultat > 2%-regelen 7 Ledelse, organisering og styring 10,8 5,9 5,873 Resultat > 2%-regelen 8 Kompetanse, markedsføring og næring 0,3 0,2 0,199 Resultat > 2%-regelen 9 Idrett, park og natur -2,5 2,0 1,9-0,596 Korr. utgifter flyttet fra inv.regnskapet 10 Politisk styring 0,0 0,5-0, Vei 0,3 1,7 0, Grunnskoleopplæring 21,0 20,1 20,100 Resultat > 2%-regelen 13 Introduksjonstjenester 0,8 2,5 0, Vann og avløp 0,0 3,2 0,000 Sum programområde ,9 1,9 54,1

14 Økonomi Programområdene styrkes i tillegg med 51,5 millioner kroner Engangstiltak Mill. kr Markering av - overgang til Nye Drammen 1,0 Styrking av plankapasiteten i (Plan-løft) 5,0 Merforbruk Drammen Helsehus 7,0 Midlertidig flytting Schwartzgate bofellesskap 0,8 Språkopplæring HSO (netto) 4,0 Nye Drammen - tilleggsbehov 10,3 Lærlingeordning -1,5 Skisprint WC underskuddsgaranti 1,0 El-billadere - tilskuddsordning 1,5 Merutgifter vinterdrift vei 2,0 OFS - idrett (fra investerings- til driftsbudsjettet) 2,8 Pensjon - bruk av premiefond kirkelig fellesråd -1,9 Sum engangsbevilgninger 32,0 Økt utbytte (netto) -10,0 Pensjon - engangsinntekter Røyken og Sande -3,5 Redusert overføring til investeringsbudsjettet -2,8 Bruk av disposisjonsfond -15,7 Netto engangsbevilgninger 0,0 Varige tiltak Mill. kr Husleie Strømsø skole 1,7 Omstillingstiltak Drammen Helsehus 3,0 Merforbruk NAV - sosialhjelp 8,0 Kompenserende husleiestøtte - utvidelse 1,5 Utvidet gratis parkering i P-husene 0,8 Lavere elevtallsvekst enn forutsatt -1,2 Gratis SFO/AKS -1,3 Merutgifter introduksjonslønn 7,0 Sum varige endringer i programområdene 19,5 Økt eieruttak -4,9 Redusert skatteanslag 7,2 Økt rammetilskudd (inkl. innt.utjevning) -9,3 Økt integreringstilskudd mv. -6,3 Bruk av disposisjonsfond -6,3 Netto varige endringer 0,0

15 Jan Feb Mar April Mai Juni Juli Aug. Sept Okt. Nov Des Endring prosent Økonomi Skatteutviklingen i 1. tertial Vedtatt budsjett 1) Jan Feb Mar April Mai Juni Regnskap Drm. kommune 1,5 % 4,5 % 4,1 % 3,5 % 3,0 % Regnskap landsbasis 0,4 % 5,0 % 5,1 % 4,5 % 4,4 % 1) Forutsatt skatteinngang i målt i forhold til faktisk skatteinngang i ,0 % Skatteutviklingen i Akkumulert vekst pr. måned 5,0 % 4,0 % 3,0 % 2,0 % Drammen budsjett (vekst 1,5%) Regnskap Drm. kommune Regnskap landsbasis 1,0 % 0,0 % Landsbasis budsjett (0,4% vekst)

16 Økonomi Vurdering av årets skatteanslag Skatt per innbygger i fht. landsgjennomsnittet 93,8% per april i år (95,3% per mars) - Budsjettforutsetning opprinnelig forutsatt i ØP ,6% - Budsjettforutsetning målt mot regnskap 2018 (nasjonalt og lokalt) 98,2% Rådmannens forslag: - Kommunens skatteanslag nedjusteres fra 1,5 til 1,2% vekst tilsvarende nytt nasjonalt anslag i RNB. Dette gir 7,2 millioner kroner lavere inntekt Tilsvarer skatt per innbygger på 97,0% - Som følge opp av nye skatteanslag både lokalt og nasjonalt blir inntektsutjevningen oppjustert med 7,7 millioner kroner. Netto endring frie inntekter +0,5 millioner kroner

17 Økonomi Forsinket bosetting av flyktninger IMDi er forsinket med bosettingen i år, og per utgangen av april er kun seks personer bosatt inklusiv 2 enslige mindreårige Antall bosatt pr Målsetting (vedtak) Andel av målsetting Voksne og barn i familie ,1 % Enslige mindreårige ,2 % Sum bosatte ,2 % Familiegjenforening 0 Sum bosatt inkl. familiegjenforening 6

18 Økonomi Finansbudsjettet forventes å gå i balanse Stigende rentenivå i : Per var 3 måneder Nibor 1,40 % Budsjettert 3 måneder Nibor i er 1,44 % Gjennomsnittlig 3 måneder Nibor i 1. tertial er 1,32 % Styringsrenten ble i mars satt opp med 0,25%, fra 0,75% til 1%. Varslet ny renteøkning i juni og muligens ytterligere en justering i løpet av høsten. Nibor nærmer seg budsjettrenten og margin snevres inn. Finansområdet forventes per april fortsatt å gå balanse, muligens med en liten positiv margin.

19 Økonomi Finansbudsjettet - likviditet Likviditeten har gjennomgående vært god i, med en snitt på 490 millioner kroner per mars Dette inkluderer også plassering av 200 millioner kroner i pengemarkedsfond med lav risiko.

20 Økonomi Startlån status Vedtatt låneramme i økonomiplanen er 300 millioner kroner Husbanken har innvilget 100% av søknaden, og første del av årets låneopptak er utbetalt med 200 millioner kroner. I lys av foreløpig lave utbetalinger i, vil behovet for å benyttes resten av årets låneramme måtte vurderes. Det er per april lånt ut til sammen 74,4 millioner kroner til startlån, mot 112,2 millioner kroner i samme periode i Utbetalingene viser sterk vekst i april.

21 Økonomi Ti millioner kroner mer i utbytte fra aksjeselskaper Drammen kommune forventer å motta 94,5 millioner kroner i utbytte fra aksjeselskaper i år det er 10 millioner kroner mer enn budsjettert: Høyere utbytte enn forventet fra Glitre Energi AS og Drammen Kino AS Lavere utbytte enn forventet fra Lindum AS

22 Økonomi Lønnsvekst som forutsatt Lønnsreserven Bykassens lønnsreserve er basert på en årslønnsvekst på 3,25%. Årets lønnsoppgjør har en ramme for kapittel 4 på 3,2% som forutsettes finansiert innenfor avsatt reserve.

23 Økonomi Pensjon bruk av premiefond Det foreslås å disponere inntil 50 millioner kroner fra DKP s premiefond til delvis dekning av årets reguleringspremie - Dette tilsvarer cirka 27 prosent av kommunens premiefond i DKP, som per 31. mars var på 185,7 millioner kroner - Får ingen direkte resultatvirkning i år, men reduserer neste års amortiseringskostnad med 6,9 millioner kroner Det foreslås at tilsvarende andel disponeres fra Drammen kirkelige fellesråds premiefond på 6,8 millioner kroner - Dette utgjør 1,85 millioner kroner og kommunens tilskudd til årets reguleringspremie foreslås redusert tilsvarende

24 Økonomi Disposisjonsfond prognose per Mill. kroner Saldo disposisjonsfond pr ,7 Bruk/avsetning i : Avsetning overskudd 2018 (ekskl. tilbakeføring nto. mindreforbruk) 104,4 Bruk av disposisjonsfond - tilbakeføring netto mindreforbruk fra ,1 Bruk av disposisjonsfond 1. tertialrapport (rådmannens forslag) -22,0 Planløft for byvekst (tidligere vedtak - restmidler per 1.1.) -1,4 Bruk i driftsregnskapet - vedtatt budsjett -12,9 Bruk i investeringsregnskapet - vedtatt budsjett -43,1 Saldo disposisjonsfond per ,6 Generell reserve (tilsv. 5% av bto. driftsinntekter) 264,4 "Rentesikringsfond" (2% av brutto lånegjeld) 117,1 "Eier-risikofond" 20,0 Handlingsreglenes reservekrav pr (anslag) 401,5 Avsetning ut over handlingsreglenes krav 121,1 Disposisjonsfond i prosent av frie inntekter 9,9 %

25 Økonomi Investeringsbudsjettene Justeringer per 1. tertial

26 Økonomi Investeringsbudsjettet justeringer per 1. tertial Mill. kr Regnskap per Vedtatt budsjett Rebevilgning fra 2018 Endringer 1. tertialrapport Forslag rev. budsjett Drammen bykasse 64,9 383,9 151,9-25,2 510,6 Drammen Eiendom KF 164,9 603,6 29,1-157,0 475,7 Øvrige kommunale foretak 6,9 6,9 Sum investeringer 229,7 994,4 181,0-182,2 986,3

27 Økonomi Drammen bykasse justeringer per 1. tertial Prog. Prosjektnavn (mill. kr) Budsjett pr *) Foreslåtte endringer Forslag revidert budsjett Endret periodisering: -2, Fjellhagen erstatningsbarnehage - inventar/utstyr 2,000-2,000 0,000 Nye tiltak/justeringer 2018: -23, Samarbeid med andre utbyggere (flere prosjekter) ** 10,000 10, Kunstis-/kunstgressbane Øren 0,000 2,800 2, Dekkutskifting kunstgressbaner 3,955-4,000-0, Akivitetspark for eldre 2,058 2,700 4, Veilys - måling av energiforbruket 0,000 2,000 2, Marienlyst skole - inventar/utstyr paviljonger 2,000-2,000 0, Vann 33,187 1,100 34, Avløp 105,315-24,800 80, Oppgradering av dammer ihht ny hovedplan 17,569-11,000 6,569 Finansiering: 25, Overføring fra driftsbudsjettet -88,436 2,800-85, Eksterne låneopptak investeringer *) -373,975 22, ,575 SUM 0,000 *) Inkluderer foreslått rebevilgning av ubrukte midler fra 2018 **) Andel av bystyrets fullmaktsramme på 20 millioner kroner for Justert låneramme Drammen bykasse i 351,575

28 Økonomi Drammen Eiendom KF justeringer per 1. tertial Prog. Prosjektnavn (mill. kr) Budsjett pr *) Foreslåtte endringer Forslag revidert budsjett Endret periodisering: -162, Utvikling av flere helse- og omsorgsdistrikter 2,000-2,000 0, Åskollen Helse- og omsorgsdistrikt - helseknutepunkt 275,000-20, , Bofellesskap utviklingshemmede (Korsveien 68) 21,300-10,000 11, Konnerud, Muusøya - småhus for vankeligstilte 11,000-5,000 6, Åssiden fotballhall 66,000-55,000 11, Åskollen ungdomsskole med flerbrukshall inntaksområde) (Strømsø 80,000-70,000 10,000 Nye tiltak/justeringer : 5, Galterud skole - elevtilpasninger 0,000 5,000 5,000 Finansiering: 157,000 Bruk av eksterne lån *) -477, , ,512 SUM 0,000 *) Inkluderer rebevilgning av ubrukte midler fra 2018 Justert låneramme for Drammen Eiendom KF : -320,512

29 Økonomi Re-bevilgning av ubrukte investeringsmidler fra 2018 Drammen bykasse Drammen Eiendom KF Programområde (mill. kr) Totalt 01 Barnehage - 7,052 7, Oppvekst 1,957-4,207-2, Samfunnssikkerhet 0,733-0, Byutvikling 21,060-21, Helse-, sosial- og omsorgstjenester 3,063 48,742 51, Kultur 7,019 2,381 9, Ledelse, organisering og styring 7,403 2,955 10, Idrett, park og natur 23,750 10,156 33, Politisk styring 0,123-0, Vei 27,753-27, Grunnskole 24,381-46,107-21, Introduksjonstjenester 0,000-0, Vann og avløp 34,672-34,672 Drammen Eiendom KF - diverse - 8,083 8,083 Sum netto investeringer 151,913 29, ,967 Statstilskudd mv. -1,633-1,633 Salg av eiendom -1,107-1,107 Mva-kompensasjon -5,000-4,387-9,387 Annen finansiering 0,000 0,000 Låneramme -146,913-21, ,840 Sum finansiering -151,913-29, ,967

30 Økonomi Videre arbeid Presentasjon for gruppeledere og ordfører 3. juni Offentliggjøring av 1. tertialrapport kl Juni (Med presentasjon for virksomhetsledere og media) Frist for innsending av politikerspørsmål (kl. 15) 11. juni Behandling i formannskapet 12. juni Svar på spørsmål fra partiene 14. juni Behandling i bystyret 18. juni

31 Vedlegg

32 Barnehage Alle får barnehageplass i Drammen Alle med rett til barnehageplass får plass i Drammen 659 barn har i dag gratis barnehageplass Pedagognormen innfris langt på vei, med noen dispensasjoner Plan for sosial og emosjonell kompetanse er fullført

33 Oppvekst Senter for oppvekst etablert i nye lokaler Senter for oppvekst er etablert i nye lokaler på Strømsø Helsestasjon får midler tilsvarende to jordmorstillinger

34 Byutvikling Fortsatt behov for styrket plankapasitet Foreslår å styrke programområdet med 5 millioner kroner. Midlene vil delvis gå til fortsatt styrket plankapasitet for å ivareta tunge prosjekter, og dels til å dekke forventede mindreinntekter fra plan- og byggesaksgebyrer.

35 Helse-, sosial og omsorgstjenester Tar høyde for økte utgifter til sosialhjelp Foreslår å tilføre programområdet i alt 32,1 millioner kroner Sosialhjelp 8 millioner kroner Drammen helsehus 10 millioner kroner Språkopplæring 6,4 millioner kroner Kompenserende husleiestøtte 1,5 millioner kroner Restbeløp Schwartz gate 0,8 millioner kroner Mindreforbruk ,4 millioner kroner

36 Kultur Drammen Buskeruds kandidat til kulturkommune Drammen kommune er nominert som Buskeruds kandidat til å bli Norges kulturkommune. De tre finalekommunene kunngjøres i juni og vinneren blir kåret i august under Arendalsuka.

37 Ledelse, organisering og styring Kommunereformen krever ressurser Det påløper allerede i en rekke kostnader som ikke dekkes av fellesnemndas rammer så som flytting av fagmiljøer, nytt kommunestyre, tilpasning av bystyresalen og digitale verktøy. Samlede kostnader rundt 15 millioner kroner, og Drammens andel er rundt 10,3 millioner kroner. I tillegg avgis betydelige administrative ressurser.

38 Kompetanse, markedsføring og næring Konsekvenser av ny parkeringsstrategi Bystyret vedtok i ny parkeringsstrategi å utvide tidsrammen for gratis parkering i kommunalt eide parkeringshus etter kl på hverdager, samt lørdager og søndager. Reduserte inntekter som følge av ny ordning er 0,8 millioner kroner, som foreslås bevilget i 1. tertial. Økt eieruttak fra Drammen Parkering KF på 4 millioner kroner som følge av økte inntekter fra gateparkering.

39 Idrett, park og natur Ekstrautgifter til anlegg og skisprinten Etablering av seniorparken tilføres nye 2,7 millioner kroner. 2,8 millioner kroner ekstra for å sluttføre Øren kunstgress- og kunstisbane. Skisprinten ga underskudd og utløser kommunal garanti på kroner.

40 På vei mot en ny kommune Planlegging av valget er godt i gang I september gjennomføres kommunestyre- og fylkestingsvalg for «nye Drammen». 15 partier stiller lister. Fellesnemnda for nye Drammen har vedtatt et omfattende forhåndsstemmetilbud. På valgdagen 9. september kan velgerne avlegge stemme i 17 valglokaler.

41 Vei Økte kostnader til vintervedlikehold av veiene Økt snøbrøyting, mer snø som må kjøres bort, hyppige reparasjoner av gatevarmeanlegg, høye energipriser og vinterskader på fontener har gitt et overforbruk på 4,8 millioner kroner. Merforbruket dekkes dels gjennom tilpasninger, og dels ved å tilføre ekstra driftsmidler på 2,0 millioner kroner.

42 Grunnskoleopplæring Læringsløp Drammen skal evalueres i høst Høsten skal det legges frem en kvalitetsmelding med evaluering av Læringsløp Drammen. Dette danner grunnlaget for en ny kvalitetsplan i nye Drammen. Rådmannen foreslår å øke investeringsbudsjettet til Galterud med 5,0 millioner kroner for tilrettelegging av bygget når elever fra Åskollen skole får Galterud skole som neste skole fra august. Ung11 fortsetter sitt tilbud også neste skoleår

43 Introduksjonstjenester Flere deltakere i introduksjonsprogram Endringer i Introduksjonsloven i 2018 gir kommunene plikt til å tilby opplæring i norsk for asylsøkere. Det betyr at målgruppa er utvidet med medlemmer av barnefamilier og enslige mindreårige. Dette gir økte utgifter til introduksjonslønn. Rådmannen foreslår å styrke programområdet med 7 millioner kroner.

44 Ledelse, organisering og styring Menneskelige ressurser Drammen kommune øker med 5 årsverk i 1. tertial, hovedsakelig knyttet til ny bemanningsnorm for barnehagene. Sykefraværet i konsernet har økt fra 9,5 prosent i 1, kvartal 2018 til 10,0 prosent i 1. kvartal. Fra og med høsten vil Drammen kommune ha 103 lærlinger.