Budsjett 2012 Andre leveranse 12. januar 2012 periodisert
Overordnet status B2011 E2011 ØLP2012 B2012 Økonomi (1000 NOK) %vis D B2012E2011 Basisramme 314 579 314 579 311 648 328 666 4,5 % Akt.baserte inntekter 93 914 97 126 99 429 98 285 1,2 % Herav sum ISFrefusjoner 84 391 82 095 86 949 86 031 4,8 % Herav ISFrefusjoner KMF 37 546 Driftsinntekter 455 656 466 287 455 530 476 308 2,1 % Lønnskostnad eks pensjon 269 482 277 769 271 771 283 950 2,2 % Innleid arbeidskraft Driftskostnader 444 072 455 559 437 923 457 343 0,4 % Finans 584 272 390 535 Resultat 11 000 11 000 17 997 19 500 77,3 % Aktivitet DRGpoeng "Sørge for" 5 707 5 540 5 779 5 629 1,6 % Uført i eget HF 6 029 6 043 6 029 0,2 % Polikliniske konsultasjoner Somatikk 2 000 1 575 2 500 2 500 58,7 % VoP BUP TSB Bemanning Brutto månedsverk 535 541 533 531 1,8 % Somatikk* 452 541 533 531 1,8 % VoP BUP TSB Nøkkeltall DRG produktivitet** 13,3 11,2 11,4 1,6 % Snitt lønnskostnad*** 503,4 513,6 509,9 534,7 4,1 % *) E2011 basert på faktiske tall fra sykehuspartner rapportert 9. desember 2011 hvor tilgjengelig **) Produktivitet = DRGpoeng utført i eget HF per brutto månedsverk i somatikk ***) Snitt lønnskostnad = Sum lønnskostnader eks pensjon per brutto månedsverk Overordnet vurdering fra foretaket Utfordringsbildet for 2012: Deler av bygningsmassen er kondemnabel. Foretaket har oppgraderingsbehov innenfor IKT, og går over til SIKT plattformen primo 2012. Foretaket leverer forskning på høyt faglig nivå og oppnår et høyt antall NIFUpoeng. Det følger imidlertid ikke full økonomisk kompensasjon. OUprosessen skal bidra til at Sunnaas får tilpasset antall årsverk i forhold til de oppgavene foretaket skal ivareta. Regnskapsresultatet forutsetter at den underliggende aktiviteten i foretaket er godt tilpasset inntektsgrunnlaget. Budsjettet bygger på betydelig effekt av omstillings og effektiviseringsarbeid. Overordnet vurdering fra Helse SørØst RHF Basisrammen øker i tråd med lønns og prisvekst. Resultatkravet er satt til 19,5 millioner kroner. Dette består av 18 millioner fra ØLP pluss 1,683 millioner i midler til sparing. Foretaket må ha en tett oppfølging av omstillings og effektiviseringsarbeidet for å oppnå budsjettmålene. Brutto månedsverk reduseres i tråd med planene i gjennomført OUprosess. Hovedutfordring for foretaket er knyttet til for høy bemanning i forhold til aktivitetsnivå. Lønnskostnader utgjør ca. 78 prosent av foretakets totale kostnader. Det er tatt høyde for lønnsvekst i tråd med forutsetningene i statsbudsjettet. DRGproduktiviteten ligger godt under snittet for gruppen, noe som er naturlig ut fra foretakets virksomhet. Foretakets aktivitet i 2011 ble sterkt påvirket av 22. juli. Periodiseringen, samt aktivitetsnivå vil derfor ikke være fullstendig sammenlignbart fra 2011 til 2012. Periodisert budsjett 2012 januar 2
Periodisert årsresultat 10 000 Periodisering av årsresultat 5 000 0 5 000 10 000 15 000 Jan 2011 Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov DesJan 2012 Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des 2012 B2012 E2011 B2011 B2012 over 2011 Periodisering av inntekter Periodiseringen av inntekter følger aktiviteten. De har blant annet stengt flere sengeposter i sommersesong, som gjør at inntekten er en del lavere i juli måned i forhold til gjennomsnitt for gruppen. Basisrammen er periodisert ut ifra økonomihåndbokens bestemmelser. Periodisering av kostnader Periodiseringen av andre driftskostnader er tilnærmet flat, mens faktiske tall for 2011 viser større sesongvariasjoner. De høyeste kostnadene er avskrivninger og IKT tjenester fra SP. Avskrivningene er budsjettert etter avskrivningsplan av anleggsmidler. Det er selgende foretak som velger periodiseringen (IKTtjenester fra SP). Under andre driftskostnader ligger også utgifter til matforsyning, som er en høy kostnad. Foretaket kjøper tjenester fra ISS, og de fakturerer likt beløp hver måned. Periodiseringen av lønnskostnader følger faktiske erfaringstall, med en stor nedgang i juli. Periodisert budsjett 2012 januar 3
Akkumulert årsresultat 25 000 20 000 Akkumulert resultat Kommentarer Periodiseringen av resultatet for 2012 følger samme profil som for faktisk og budsjett 2011. Foretaket planlegger med dette en generell bedring av resultatet i hver måned for å nå resultatkravet fra Helse SørØst RHF. 15 000 10 000 5 000 0 5 000 10 000 15 000 Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des B2012 E2011 B2011 Figuren viser akkumulert årsresultat for foretaket. Periodisert budsjett 2012 januar 4
Kontantstrøm Kontantstrøm B2011 E2011 ØLP 2012 B2012 Årsresultat 11 000 11 000 17 997 19 500 Netto avskrivinger 32 005 31 693 27 447 26 597 Basisfordring 19 937 25 133 14 141 Endring i omløpsmidler og kortsiktig gjeld 40 963 27 252 21 687 Øvrige resultatposter uten kontanteffekt Forskjell kostnad og premie pensjon 4 731 2 887 12 178 Likviditetsstrøm fra drift 13 164 6 805 45 444 41 465 Salg av driftsmidler Kjøp av driftsmidler 11 004 032 16 2512 500 Finansielle anleggsmidler 451 519 Likviditetsstrøm fra investeringer 11 451 4 032 16 2513 019 Oppsummering Foretaket budsjetterer en tilnærmet lik likviditetsutvikling i B2012 som i ØLP 2012. I ØLP hadde foretaket ikke inne basisfordring til Helse SørØst RHF. Foretakets budsjetterte utgående likviditet er innenfor nedre grense. Egenkapitalinnskudd på 0,5 millioner kroner forutsettes dekket av premiefondsmidler og vil bedre foretakets tilgjengelige likviditet i forhold til nedre grense. Foretaket planlegger ikke å bruke noe av sin oppsparte likviditet i 2011 til investeringer i 2012. Opptak langsiktige lån Langsiktige lån Sykehuspartner Avdragsbetaling Avdragsfinansiering Tilskudd Andre tilskudd og gaver Likviditetsstrøm fra finansiering UB likviditet ble til slutt ca 0. Utsatt betaling pensjon og benyttelse av premiefond + 7 mill, utsatte investeringer +7 mill, utsatt betaling SP + 4 mill Total endring likviditet 24 615 10 837 29 194 28 446 IB likviditetsbeholdning 7 418 7 418 15 746 1 Utgående likviditetsbeholdning 32 033 18 254 13 448 28 447 Nedre grense 26 105 26 105 26 105 28 969 Tilgjengelig likviditet i forhold til nedre grense 5 928 7 850 39 553 57 416 Investeringsevne ved resultat i balanse 12 068 6 560 27 447 12 456 Nedre grense er beregnet driftskredittramme for 2012 basert på foreløpige tall fra november. Endelig driftskredittramme for 2012 vil bli fastsatt i etterkant av rapportert desember 1. Budsjett 2012 januar 5
Periodisering likviditet Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des 40 30 20 10 0 10 20 30 40 Akkumulert UB likviditet (budsjett) Nedre grense likviditet Foretaket budsjetterer utgående likviditet cirka 54 millioner kroner innenfor nedre grense. Likviditetsstrøm fra drift pr. juni 2011 kan avvike fra reell endring da foretaket ikke var pålagt å rapportere juni isolert i 2011. Foretakets periodisering av drift følger profilen på realisert i 2011 med et mindre avvik i juni. Foretaket har periodisert investeringer til bygg etter forventet pådrag. Investeringer i MTU og AUU er budsjettert flatt. Likviditetsstrøm fra drift Likviditetsstrøm fra investeringer 30 000 20 000 10 000 10 000 20 000 30 000 40 000 50 000 Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des 500 500 1 000 1 500 2 000 2 500 3 000 3 500 4 000 4 500 Jan Feb Mar Apr Mai Jun Jul Aug Sep Okt Nov Des Budsjett 2011 Faktisk 2011 Budsjett 2012 Budsjett 2011 Faktisk 2011 Budsjett 2012 Budsjett 2012 januar 6
Investeringer 14 000 12 000 10 000 8 000 6 000 4 000 2 000 Bygg & anlegg IKT MTU Andre B2011 E2011 ØLP 2012 B2012 Investeringer B2011 E2011 ØLP 2012 B2012 Bygg & anlegg 11 000 4 032 13 250 9 500 IKT MTU 3 000 3 000 Andre Sum 11 000 4 032 16 250 12 500 Investeringer pr. prosjekt 2012 Rehabilitering bygg/oppgradering av byggnigsmasse 9 500 Medisinsk tekninsk utstyr klinikker 3 000 Egenkapitalinnskudd i KLP Sum 12 500 Foretaket reduserer budsjettert investeringsnivå sammenlignet med ØLP 2012, men øker sammenlignet med E2011 1 mill av MTU og Bygg er til IKT investeringer. Budsjett 2012 januar 7
Investeringsmidler 35 30 25 20 15 10 5 20 Utvikling i investeringsmidler 2012 12 12 20 Utvikling i investeringsmidler Oppspart likviditet fra 2012 er basert på foretakets estimat i november. Oppspart likviditet 2012 består av Oppspart likviditet fra 2010 på 1,3 millioner kroner Oppspart likviditet fra 2011 på 19 millioner kroner hvorav: Positive resultat utgjør 11 millioner kroner Investeringsforsinkelser utgjør 7 millioner kroner Foretaket planlegger ikke å benytte noe av sin oppsparte likviditet i 2012 og budsjetterer investeringer innenfor investeringsmidler fra 2012. Investeringsmidler 2012 Planlagt investeringsnivå 12 500 Regionale lån og tilskudd Investeringsevne ved resultat i balanse 12 456 Lån til Sykehuspartner Behov for egenfinansiering 44 Tillat bruk av årets resultat Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler Salg av anleggsmidler (salgssum) Gaver og tilskudd Disponible investeringsmidler drift Oppspart likviditet 2011 20 412 Bruk av oppspart likviditet i 2012 44 Ubrukt likviditet UB 2012/Oppspart likviditet 2013 20 368 Overbudsjettering Budsjett 2012 januar 8
Bruk av inngående likviditet Bruk av oppspart likviditet ØLP og B2012 Oppspart likviditet B2012 20 412 Oppspart likviditet ØLP2012 13 852 Endring fra ØLP til budsjett 2012 6 560 Positive resultat 0 Investeringsforsinkelser 7 419 Andre forhold 859 Bruk av inngående likviditet i B2012 sammenlignet med ØLP 2012 Foretakets oppsparte likviditet har økt med 6,5 millioner kroner fra ØLP 2012 hvorav forsinkelser i investeringer utgjør 7,4 millioner kroner Andre forhold er knyttet til ikke estimert egenkapitalinnskudd 2011, og reduksjon av tidligere estimert eksterne gaver og tilskudd. Foretaket har i likhet med ØLP 2012 ikke budsjettert med bruk av sin oppsparte likviditet i B2012. Bruk av oppspart likviditet B2012 44 Bruk av oppspart likviditet ØLP2012 1 078 Merforbruk B2012 i forhold til ØLP Generelt Estimert investeringsnivå i 2011 ligger bak budsjett. Foretaket har kommunisert at investeringsmidler holdes tilbake som sparing til byggeprosjekt i fremtiden. Budsjett 2012 januar 9