sak 29/14 Vedlegg 2 Økonomisk Langtidsplan (ØLP)

Transkript

1 sak 29/14 Vedlegg 2 Økonomisk Langtidsplan (ØLP) mai 2014 Økonomi- og analyseenhet 1

2 Bakgrunn for fremleggelse Økonomisk Langtidsplan til styret HSØ RHF forutsetter Styrebehandling (på HF nivå) av ØLP innen "Styrebehandling skal omfatte både drifts- og investeringsbudsjettet, likviditetsbudsjettet, samt en samlet vurdering av foretakets bæreevne og likviditetssituasjon". Underlag styrebehandling: Sak 29/14 Økonomisk Langtidsplan Vedlegg 1: Kommentarer Vedlegg 2: Denne presentasjon 2

3 Fremdrift og frister ØLP LEVERANSER Ansvar FRIST Utsendelse av inntektsrammer 2014 RHF 17.mars Økonomisk Langtidsplan (ØLP) HF 28.april Kommentarer ØLP HF 28.april Styregodkjennelse ØLP , senest HF 31.mai Administrativt dialogmøte HSØ RHF vedr. ØLP HF/RHF 9.mai Oppfølgingsmøte HSØ RHF vedr. ØLP HF/RHF 22.mai Styrebehandling Økonomisk Langtidsplan RHF 19.juni 3

4 ØLP , Aktivitet ØLP (2035) Sunnaas sykehus HF - ØLP (2035) AKTIVITET Somatikk F2013 B Antall utskrivninger døgnbehandling (Total) Antall oppholdsdager dagbehandling (Total) Antall inntektsgivende polikliniske konsultasjoner (Total) Totalt antall DRG-poeng iht. "sørge for"-ansvaret Herav DRG-poeng knyttet til Kommunal medfinansiering (KMF) Totalt antall DRG-poeng for aktivitet utført i eget helseforetak (ekskl. dyre biologiske legemidler utenfor sykehus) Antall utskrevne pasienter døgnbehandling er stabilt i Fortsatt satsing på økning polikliniske konsultasjoner Stabil vekst i Totalt antall DRG poeng på 0,1% årlig i perioden

5 forts ØLP , Aktivitet endring i % % vis endring Somatikk D F2013- B2014 D B D D D Antall utskrivninger døgnbehandling (Total) -10,7 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Antall oppholdsdager dagbehandling (Total) 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % 0,0 % Antall inntektsgivende polikliniske konsultasjoner (Total) 15,7 % 4,9 % 3,7 % 3,5 % 3,4 % Totalt antall DRG-poeng iht. "sørge for"-ansvaret 3,6 % 0,1 % 0,1 % 0,1 % 0,1 % - Herav DRG-poeng knyttet til Kommunal medfinansiering (KMF) 3,3 % 0,1 % 0,1 % 0,1 % 0,1 % Totalt antall DRG-poeng for aktivitet utført i eget helseforetak (ekskl. dyre biologiske legemidler utenfor sykehus) 1,4 % 0,1 % 0,1 % 0,1 % 0,1 % Total vekst i aktivitet (antall behandlede) er 8 % i : 5466 behandlede og 2018: 5903 behandlede Polikliniske konsultasjoner +16 % og antall døgnbehandlinger 0 % Total DRG vekst i blir «bare» 0,4 %, da veksten er lagt til polikliniske konsultasjoner som gir lav uttelling i DRG Helse Sør-Øst RHF oppfordrer til størst mulig vekst i polikliniske konsultasjoner og dagbehandling 5

6 ØLP , Månedsverk 3. Analyse utvikling HR 3.1 Utvikling brutto månedsverk per tjenesteområde HR Brutto månedsverk F2013 B Somatikk Psykisk helsevern - voksne Psykisk helsevern - barn og unge Sum Psykisk helsevern TSB Prehospitale tjenester Annet Brutto månedsverk totalt Utvikling årsverk pr tjenesteområde HR Brutto månedsverk F2013 B Brutto månedsverk totalt Prosentvis endring fra år til år 0,65 % -0,19 % 0,00 % 0,00 % 0,00 % Stabilt antall årsverk, da SunHF ikke budsjetterer med ny aktivitet Opp 4 årsverk somatikk: RKR +2 og utleie personell +2 Renhold ned 5, da satt ut til ISS 6

7 ØLP , Inntekter Driftsinntekter F2013 B Basisramme ISF-refusjon dag- og døgnbehandling ISF-refusjon somatisk poliklinisk aktivitet ISF-refusjon kommunal medfinansiering Utskrivningsklare pasienter Gjestepasienter Polikliniske inntekter Øremerket tilskudd "Raskere tilbake" Andre øremerkede tilskudd Andre driftsinntekter Sum driftsinntek ter Veksten i inntekter fra 2014 til 2015 på 3,8 mill følger av: Regional kompetansetjeneste rehabilitering med +2,4 mill Midler til økt vekst +2,4 mill Midler fra eksterne prosjekter -1 mill I 2016 lagt inn forventet gevinst fra salg av Drøbak + 5,5 mill Midler til økt aktivitet +2,4 mill er lagt inn hvert år i

8 ØLP , Kostnader og Resultat Driftskostnader F2013 B Kjøp av offentlige helsetjenester Varekostnader knyttet til aktiviteten i foretaksgruppen Kjøp av konserninterne helsetjenester (gjestepasienter) Fast lønn Overtid og ekstrahjelp Pensjon inkl arbeidsgiveravgift Offentlige tilskudd og refusjoner vedr arbeidskraft Annen lønn Avskrivninger Andre driftskostnader Sum driftsk ostnader Driftsresultat Finansinntekter Finanskostnader Finansresultat Ordinært resultat Andel pensjon økt fra 22,1 % i 2014 til 23,1 % i årene etter fryktes å bli høyere Avskrivninger øker kraftig fra 2016 og utover som følge av store investeringer Finansresultatet forverres betydelig som følge av låneopptak nybygg og renteberegning mellomværende 8

9 ØLP , Lønnskostnader Lønnskostnader F2013 B Fast lønn Overtid og ekstrahjelp Pensjon inkl arbeidsgiveravgift Offentlige tilskudd og refusjoner vedr arbeidskraft Annen lønn Sum lønnsk ostnader Sum driftsk ostnader Andel Lønnskostnader inkl. pensjon i % av driftskostnader 77,0 % 77,0 % 76,0 % 75,7 % 75,4 % 74,8 % Lønn eks pensjon i kroner Endring Lønn eks pensjon i % 8,8 % 0,2 % 0,4 % 0,1 % 0,1 % Stor lønnsvekst i 2014: lønnsøkning og ny aktivitet RKR Lønnskost 2015 Økt bemanning RKR og utleie personale: + 4 Redusert bemanning renhold: -5 (Andre kost tilsvarende økning) Lønnskostnader stabile etter 2015, øker tilsvarende DRG vekst Forventes «jobber smartere», da aktivitetsveksten er høyere enn lønnsveksten 9

10 Driftsresultat og Årsresultat, utvikling fra forrige ØLP Resultat ØLP F2013 B Sum driftsinntek ter Sum driftsk ostnader herav Avsk rivninger Driftsresultat Finansinntekter Finanskostnader Finansresultat Årsresultat I perioden er driftsresultatet redusert med 51 mill fra forrige ØLP: Kostnader Sykehuspartner øker med 33 mill Avskrivninger øker med 14 mill Utgiftsførte «investeringer» øker med +10 mill Reduserte kostnader p.g.a. flytting aktivitet fra Askim til Nesodden I perioden er Årsresultatet redusert med 58 mill fra forrige ØLP: Samme forklaringer som endring driftsresultat I tillegg forverres Finansresultatet med 7 mill (renteberegning av mellomværende) 10

11 ØLP maksimere Investeringer Strategi forrige ØLP : Fullføre nybygget først Samtidig spare midler til investeringer Rest arealer Investere kraftig i Rest arealer i 2016 og 2017 Strategi denne ØLP : Investere tidligere i restarealer; 2014 og 2015 Samtidig fullføre nybygget innenfor rammen Kommende 10 årsperiode: Imponere med behandlingsresultater, moderne lokaler og utstyr - ikke med en velfylt bankkonto 11

12 ØLP , Investeringer ØLP (2035) Leveranse 2014 Sunnaas sykehus HF - ØLP (2035) Investeringer pr. prosjekt Total ramme Påløpt pr Nytt tverrbygg på Nesodden Øvrig Bygningsmasse IKT utstyr MTU i følge samsvarserklæring Inventar, annet Sum Tilpasning økt kost Nytt tverrbygg med 40 mill fra forrige ØLP: Økt Investeringer med 20 mill Redusert investeringer utenom nybygg med 20 mill fra 2017 og utover Investeringer eksisterende bygg/annet er økt med 13 mill i 2014 og 3 mill i 2015, da behov for snarlig tilpasning av lokaler før flytting, redusert tilsvarende i 2016 Deler av eksisterende bygningsmasse er ikke planlagt fornyet. Foretaket har fullført en idèfase om videreutvikling av eldre bygningsmasse i 2015; Byggetrinn 3 12

13 ØLP , Kontantstrøm Likviditetsstrøm fra drift 2013 Budsjett Årsresultat Ordinære avskrivninger Nedskrivninger varige driftsmidler Inntektsføring av investeringstilskudd Tap/gevinst ved salg av anleggsmidler Basisfordring Forskjell mellom inntektsført og utbetalt ISF Endring i interne omløpsmidler og kortsiktig gjeld Endring i eksterne omløpsmidler og kortsiktig gjeld Forskjell mellom kostnadsført pensjon og inn/utbet Likviditetsstrøm fra drift Likviditetsstrøm fra investeringer 2013 Budsjett Immaterielle eiendeler Tomter, bygninger og annen fast eiendom Medisinskteknisk utstyr, inventar, transportmidler Anlegg under utførelse (AUU) Salg av anleggsmidler (salgssum) Finansielle anleggsmidler Likviditetsstrøm fra investeringer Likviditetsstrøm fra finansiering 2013 Budsjett Investeringslån (HOD) Langsiktige lån IKT (intern) Lånt/tilbakebetalt basislikviditet Innbetaling av tilskudd og gaver til investeringer Avdragsbetaling Avdragsfinansiering Øvrige finansieringsposter Likviditetsstrøm fra finansiering

14 forts ØLP , Kontantstrøm Likviditetsstrøm Totalt 2013 Budsjett Total endring likviditet IB likviditetsbeholdning Utgående likviditetsbeholdning Sum kontantstrøm fra forrige lysbilde Merk at Drøbak forventes solgt i 2016 for minst 20 mill Låner 133 mill til nybygg, hvorav 33 mill i 2014, 100 mill i 2016 Utgående beløp på konto, er positivt hvert år i

15 ØLP , Balanse Eiendeler BALANSEBUDSJETT EIENDELER Tomter, bygninger og annen fast eiendom Medisinskteknisk utstyr, inventar, transportmidler og Anlegg under utførelse Sum varige driftsmidler Finansielle anleggsmidler Andre finansielle anleggsmidler, pensjonskasser Lån til foretak i samme konsern Pensjonsmidler Sum finansielle anleggsmidler Sum anleggsmidler Omløpsmidler Varebeholdning Fordringer Fordringer på foretak i samme konsern - Bankinnskudd, Skattetrekk, kontanter og lignende Sum omløpsmidler SUM EIENDELER Helse Sør-Øst RHF holder tilbake over 200 mill fra SunHF til felles prosjekter Tilbakeholdt likviditet gjør at bankinnskudd vokser beskjedent 15

16 ØLP , Balanse EK og Gjeld EGENKAPITAL OG GJELD (Alle tall i NOK 1000) Egenkapital Innskutt egenkapital Foretakskapital Annen innskutt egenkapital Sum innskutt egenkapital Opptjent egenkapital Annen egenkapital Sum opptjent egenkapital SUM EGENKAPITAL Akkumulerte Resultat øker Egenkapitalen med 187 millioner Gjeld Avsetning for forpliktelser Pensjonsforpliktelser Andre avsetninger for forpliktelser Sum avsetninger for forpliktelser Annen langsiktig gjeld Gjeld til foretak i samme konsern Sum annen langsiktig gjeld Kortsiktig gjeld Skyldige offentlige avgifter Annen kortsiktig gjeld Sum kortsiktig gjeld Rentebærende mellomværende stabilt på 67 mill Lån nybygg 130 mill i 2016 og 22 mill i 2035 SUM GJELD EGENKAPITAL OG GJELD

17 ØLP , Oppsummering Sunnaas sykehus HF har et meget godt grunnlag for å levere som forventet i Oppdrag og bestilling fra Helse Sør-øst RHF skape økonomisk handlingsrom til investering i ny sykehusfløy, restarealer og utstyr Avgjørende at Nytt tverrbygg ikke forsinkes eller rammen overskrides Avgjørende at personalkost holder seg på nivå fra 2013 og 2014 Usikkerhet: Pensjonskostnader (1 % økning andel lønnskost koster 3,3 mill) I 2018 er foretaket er ferdig med planer for Byggetrinn 3 Se forøvrig kommentarer ØLP datert , hvor forutsetninger og risikovurderinger er beskrevet nærmere. 17