Behandles i: Formannskapet Kommunestyret BUDSJETTENDRING 2014 Dokumenter Dato Trykt vedlegg til Søknad om lån Son kulturkirke 20.05.2014 K, F SAKSFREMLEGG 1. SAKSOPPLYSNINGER Denne saken omhandler nødvendige budsjettendringer, jfr tertialrapporten. Nødvendige endringer på driftsbudsjettet omtales i grove trekk, og det henvises til tertialrapporten for detaljer. 2. VURDERING Resultatområdene Sentraladministrasjonen Budsjettrammen til SAD reduseres med 750 tusen grunnet tilbakebetalinger fra interkommunale samarbeid, og redusert pris på personforsikringer. RO Barnehage Rammen til RO Barnehage må økes med 3,5 millioner grunnet høyere kostnader til ikkekommunale barnehager. RO Rehabilitering Rammen til RO Rehabilitering kan reduseres med 2,4 millioner, hovedsakelig på grunn av økt tilskudd til ressurskrevende brukere. RO Hjemmetjenesten Rammen til RO Hjemmetjenesten reduseres med 750 tusen på grunn av mindre bruk av brukerstyrt personlig assistent. RO Helse og barnevern I saken om evaluering av ordningen med bosetting av enslige mindreårige flyktninger vedtok kommunestyret å ta imot tre ungdommer i perioden 2014-2017 i et bokollektiv. Denne ordningen er isolert sett mindre kostnadskrevende enn dagens ordning. Likevel må budsjettet styrkes i forhold til opprinnelig budsjett. Dette skyldes at regjeringen i sin budsjettavtale med Stortingsflertallet økte den kommunale egenandelen fra 10 til 20 prosent. Forutsatt at kommunen bosetter tre ungdommer fra september 2014, må rammen til RO Helse og barnevern økes med 30 tusen.
RO PBG I en tidligere kommunestyresak ble det vedtatt å øke med en stilling som arealplanlegger. Tiltaket skulle finansieres i forbindelse med Tertialrapport nr1. Arealplanleggerfunksjonen ligger utenfor selvkostområdet, og rammen til RO PBG må derfor økes med 500 tusen. Resultatområde Kommunalteknikk Rammen til RO Kommunalteknikk må økes med 350 tusen som en følge av ny vaktavtale. RO Eiendom RO Eiendom har ikke behov for endringer i rammen utfra dagens drift. Kommunen har mottatt ett innspill fra RFF Vestby som formidler et ønske om at det monteres teleslynge i Son bibliotek. Rådmannen mener dette er et godt tiltak, og foreslår at det avsettes 40 tusen til prosjektet. Renter Renteinntektene blir om lag 2 millioner høyere enn budsjettert. Dette er på grunn av noe høyere bankinnskudd enn forutsatt. Skatt og rammetilskudd KS prognosemodell for beregning av skatt og rammetilskudd har oppdaterte folketall per 1.1.2014 fra SSB. Modellen er oppdatert ut fra forutsetningene i revidert nasjonalbudsjett 2014 og Kommuneproposisjonen for 2015. Modellen viser at Vestby kommune må redusere budsjett for skatt og rammetilskudd med 380 tusen. Dersom kemnerens skatteanslag legges til grunn, ligger det an til å redusere budsjett for skatt og ramme med om lag 4,3 millioner. Erfaringen viser at skatteinngangen i Vestby har en økende tendens utover året. Rådmannen anbefaler derfor ikke å korrigere skatt og rammetilskudd ved tertial 1, men vil følge utviklingen nøye utover året. Eiendomsskatt Klagene på utskrevet eiendomsskatt på næringseiendom viser at kommunen antakelig må nedjustere takstene for 2014 vesentlig. En mulig feil i budsjettvedtaket for 2014 gjør at takstene på næringseiendom antakelig må utarbeides etter prisnivået i 2005. Dette kan redusere inntektsgrunnlaget markant. Det er mulig å gjennomføre ny taksering i 2015 både på ordinær næringseiendom og verk og bruk, noe som gjør at man fra 2015 antakelig vil komme opp på anslått skatteinntekt. Inntektssvikten er med andre ord isolert til 2014. Problemstillingen er til vurdering hos ekstern advokat, og klagebehandlingen forventes sluttført i løpet av høsten. Det endelige resultatet kan derfor først innarbeides i forbindelse med tertial 2. Reserveposter Det er ikke planlagt brukt noe av kommunen reserveposter i forbindelse med tertialrapport nr 1. Det er tidligere brukt 200 tusen av denne posten og den generelle reserven vil således fortsatt være på 4,8 millioner. Overføring til Kirken Kirkevergen har i brev til kommunen redegjort for at utleien av de gamle lokalene på Vestbytorvet har medført et underskudd på 154 tusen. Som tidligere mener rådmannen at det er rimelig at kommunen dekker dette tapet.
Videre ber kirkevergen om et lån fra kommunen på tre millioner. Beløpet skal brukes til å utvide prosjekt kulturkirke i Son. Etter rådmannens oppfatning vil det bli en litt underlig situasjon dersom kommunen skal låne ut penger til kirkelig fellesråd. Kirkens hovedinntektskilde er kommunale driftsoverføringer. Lånet vil dermed bli forrentet og avdratt med kommunale driftstilskudd. Sagt med andre ord vil kommunen betale renter og avdrag til seg selv. Etter rådmannens oppfatning bør en eventuell utvidelse av kulturkirken i Son finansieres ved hjelp av investeringstilskudd til fellesrådet og ikke gjennom låneopptak fra kommunen. Videre er rådmannen av den oppfatning at en utvidelse av kirken i Son ikke er nødvendig, da kravet til sitteplasser i sognet og departementets krav er oppfylt. Dersom kommunestyret likevel ønsker å utvide kirkeprosjektet i forbindelse med denne budsjettjusteringen, vil en naturlig fremgangsmåte være å øke investeringstilskuddet finansiert ved bruk av fond. INVESTERINGER Følgende investeringsprosjekter har behov for økt budsjett: Grevlingen skole Prosjektet med utvidelse av Grevlingen skole må økes med 6 millioner. Det er fremmet egen sak om dette. Saken ble behandlet av kommunestyret i desember 2012 (K-96/13) Vestby sykehjem Det er i forbindelse med utbyggingen av Vestby sykehjem blitt klart at det må bygges gang- og sykkelvei langs Randemfaret. Kostnaden er estimert til om lag 3 millioner. Det er fremmet egen sak om dette. Saken ble behandlet av kommunestyret i april 2014 (K-19/14) Vann og avløpsprosjekter RO Kommunalteknikk har samlet en rekke småprosjekter i et felles budsjett. Dette budsjettet må økes med 2 millioner på grunn av uforutsett oppgradering av VA-pumpestasjon i Søndre Brevik og at overvannsledningen i Feierbakken ble ødelagt av telehiv. Formidlingslån Det er budsjettert med 10 millioner i låneopptak fra Husbanken med tilsvarende utlånsramme. På bakgrunn av at kommunen har 14,8 millioner i ubrukte lånemidler til formidlingslån får vi ikke nytt lån i 2014. Utlån i 2014 vil bli dekket av ubrukte lånemidler, og endringen har ingen konsekvenser for kommunens innbyggere. SonTorg/Miljøgata Prosjektene Son Torg og Miljøgata ses i sammenheng, og ligger an til en betydelig overskridelse. Prosjektet fremstår som et fellesprosjekt mellom kommunen og Akershus fylkeskommune der fylkeskommunen vil betale deler av prosjektkostnaden men samtidig har varslet krav mot kommunen for å få dekke kostnader knyttet til arkeologiske utgravinger. Økningen i selve prosjektkostnaden skyldes i hovedsak senkningen av toget og deler av Storgata for å bedre kvaliteten i prosjektet og bedre synliggjøre verneverdige bygg og det historiske torget. Vestby kommune og fylkeskommunen er i forhandlinger i forhold til hvor mye hver av partene skal dekke. Når forhandlingene er sluttført, vil administrasjonen fremme konkret innstilling til tilleggsbevilgning.
Nye investeringer I Vestby Arena er det et flerbruksrom i kjelleren som ikke er ferdig innredet. Kommunen har mottatt søknad om kommunal garanti for et lån på 490 tusen som Vestby Idrettslag (VIL) ønsker å ta opp for å innrede rommet til egen bruk. Rådmannen mener at en slik løsning for å innrede rommet er lite tjenelig. Dersom en organisasjon oppgraderer kommunale anlegg, vil det fort utvikle seg en forventning om å disponere rommet fullt og helt. Det er viktig at også flerbruksrommet i kjelleren inngår i den ordinære disponeringen av idrettsanlegg i kommunen. Samtidig ser rådmannen behovet til VIL. Det er flere kampsportgrupper i VIL som i lengre tid har leid lokaler på det private markedet. Disse leieavtalene er i ferd med å bli for dyre for gruppene, og en gruppe ungdommer som i dag har et meget godt tilbud står i fare for å miste tilbudet. Rådmannen vil derfor anbefale at kommunen selv ferdigstiller flerbruksrommet i kjelleren på Vestby Arena. Kostnadsanslag for innredning og klargjøring av rommet har tidligere blitt beregnet til om lag en million kroner. Rommet vil da være klar til bruk for flere typer aktiviteter, og det vil være innredet med lagermulighet for arrangementsteknisk utstyr for Vestby Arena. Dette vil være i tråd med skissenotat og møtereferat tidligere presentert for byggekomiteen for Vestby Arena i 2012. Prosjektet forusettes gjennomført i samarbeid med VIL. Vestby ungdomsskole ved byggekomiteen og ansatte ved Risil skole som skal flytte i 2015, har uttrykt interesse for å bruke rommet på dagtid. De bør derfor involveres i planleggingen slik at deres behov også blir vurdert. Finansiering av investeringsøkninger I forbindelse med regnskapsavslutningssaken er det foreslått overført 13,7 millioner til å finansiere merforbruk på investeringer inneværende år. Summen av driftsendringene skissert ovenfor er et overskudd på 2.980 tusen. Summen av investeringsoverskridelsene og nye investeringer i denne saken er på 16.650 tusen. Det vil således være mulig å finansiere økningene på investeringsbudsjettet ved hjelp av driftsoverskudd og fjorårets regnskapsmessige overskudd. 3. ALTERNATIVER Ingen utredet. 4. KONKLUSJON Økonomien er under kontroll, og det forventes ikke store negative avvik dersom budsjettjusteringene blir vedtatt.
RÅDMANNENS INNSTILLING: 1. Rådmannen gis fullmakt til å saldere eventuelt avvik på netto renteutgift ved å avsette til eller bruke av rentefond 2. Driftsbudsjettet endres slik: a) Rammen til sentraladministrasjonen reduseres med 750 tusen. b) Rammen til Ro barnehage økes med 3,5 millioner. c) Rammen til Ro Helse og barnevern økes med 30 tusen. d) Rammen til Ro rehabilitering reduseres med 2,4 millioner. e) Rammen til Ro hjemmetjenester reduseres med 750 tusen. f) Rammen til Ro PBG økes med 500 tusen. g) Rammen til Ro kommunalteknikk økes med 350 tusen. h) Rammen til Ro eiendom økes med 40 tusen. i) Overføring til kirkelig fellesråd økes med 154 tusen. j) Momskompensasjonsinntekten økes med 1,5 millioner. k) Netto rentebelasting reduseres med 2 millioner. Eventuelle avvik salderes mot rentefond. l) Bruk av tidligere års regnskapsmessige overskudd økes med 13.716.116,- m) Avsettes til fond for fremtidige investeringer økes med 4.542.116,- n) Overført til investering økes med 12 millioner. 3. Investeringsbudsjettet endres slik: a) Grevlingen skole økes med 6 millioner. b) Vestby sykehjem økes med 3 millioner. c) Aktivitetsrom Vestby Arena økes med 1 million. d) Vann og avløpsprosjekter økes med 2 millioner. e) Overført fra drift økes med 12 millioner. f) Bruk av lån til videreutlån reduseres med 10 millioner. Vestby, 22.5.14 Knut Haugestad rådmann