Vestby kommune: Handlingsprogram og budsjett Vestby havn

Transkript

1 Vestby kommune: Handlingsprogram og budsjett Vestby havn Rådmannens innstilling à jour pr 11. november 2013

2 INNLEDNING SÆRSKILT OM HAVNA Vestby havn er i en særstilling blant de kommunale avdelingene. Havna er i utgangspunktet en ordinær virksomhet i Vestby kommune, organisert direkte under rådmannen. På grunn av at havna tidligere har vært en nyttehavn er det likevel ett unntak. Det skal for havnekassen settes opp egne budsjetter og regnskap som skal vedtas særskilt. Det skal således være vanntette skott mellom havnas og kommunens regnskaper. I tillegg til dette formalkravet skiller havna seg ut ved at man til dels driver i konkurranse med andre aktører i regionen i et relativt åpent marked. Dette gjør at man for havna må tenke noe mer bedriftsøkonomisk enn for resten av kommunen. SAMMENDRAG AV HOVEDELEMENTER I PLANPERIODEN Handlingsprogrammet er satt opp med overskudd i planperioden. Prisene økes med 3,5%, men vil fortsatt ligge 40% under nærliggende konkurrenter. Det er viktig å være klar over at med dette budsjettet er det ikke avsatt midler til vedlikehold av havneanlegget utover klargjøringskostnader om vår og høst. Ved eventuelle overskudd det enkelte år bør dette avsettes til vedlikeholdsfond. Videre har man budsjettert med høye inntekter fra gjestehavna. Inntektsnivået på gjestehavna forutsetter høyt belegg, noe som igjen betyr at man er avhengig av gode sommere, godt servicenivå og omdømme. I fireårsperioden vil det høyst sannsynelig bli svikt i gjestehavnsinntektene ett eller flere år. Dette gjør også at det viktig å bygge opp fond for å møte slike svingninger. Det er planlagt med å avsette til sammen 2,2 millioner til disposisjonfond i perioden, men det er viktig å være klar over at det ikke er lagt inn reserver til vedlikehold utover sommer- og vinterklargjøring. Det er heller ikke lagt inn reserver til uforutsett svikt i inntektene. Slik svikt kan komme som en følge av dårlig vær, ny finanskrise og så videre. FORKLARING TIL HANDLINGSPROGRAMMODELLEN Modellen er utarbeidet i faste 2014 priser, det vil si at det ikke er gjort anslag på hva prisveksten i havna bør være etter første budsjettår. Det er i budsjettet for havna ikke lagt inn reserver utover netto driftsresultat som forutsettes avsatt til fond, og en reservepost på 150 tusen pr år. Havnedriften er delt i småbåthavn (ordinær utleie), gjestehavn og havnedistrikt. Budsjettansvar Vestby havnedrift er ført opp for å fange opp utgifter som ligger utenfor Son småbåthavn og Son gjestehavns virkeområde, men innenfor Vestby havns ansvarsområde. FORUTSETNINGER STØRRELSE Budsjett og handlingsprogram bygger på at havna disponerer til sammen breddemeter til utleie, fordelt på 862 båtplasser. RENTEANSLAG Alle havnas lån har nå flytende rente. Tradisjonelt har havna oppnådd samme betingelser som Vestby kommune, og kommunes renteanslag legges derfor til grunn. Det er som følger:

3 Renteanslag lån 2,20 2,70 2,95 2,95 Renteanslag innskudd 3,05 3,05 3,30 3,30 Det legges også opp til at havnas lån i kommunen forrentes etter samme rentesats. LØNNSFORUTSETNINGER Det er i havnebudsjettet for neste år, som tidligere, satt av lønnsmidler tilsvarende 2,5 årsverk og 3,5 prosent lønnsøkning. Lønnsøkningen er i tråd med forslaget til statsbudsjett. PRISER I SON SMÅBÅTHAVN Det er lagt følgende priser til grunn for inntektsbudsjettet: Priser (pr meter) Endring i kroner Endring i % Sesongleie ,5 Tillegg Son Havn syd (inkl strøm) ,5 Tillegg utenbygds boende ,5 Tillegg firma/næring ,5 Tillegg fremleie ,5 Felleskostnad parkering ,5 Felleskostnad vakthold ,5 Felleskostnad avfall (pr plass) ,5 Ventelisteoppføring ,5 Longsideplass prises som en 8 meters plass. Bøyeplass prises som en 4,2 meters plass. En ordinær 3,5 meters plass vil etter dette forslaget innebære følgende kostnad for brukerne av havna: Endring i kroner Endring i % Sesongleie ,5 Felleskostnad parkering ,5 Felleskostnad vakthold ,5 Felleskostnad avfall (pr plass) ,5 Sum ,5 Denne prisen tilsvarer en meterpris i 2014 på kroner. Som kunde i den kommunale havna betales ikke innskudd, kun sesongleie. Inntektene i forbindelse med driften av småbåthavna er den viktigste inntektskilden, og står for over 80 % av inntektene. Samtidig ser man at inntektene fra gjestehavna er stigende, og har blitt over tredoblet siden For 2014 har man budsjettert med en inntekt fra gjestehavn på 1,5 millioner kroner. På grunn av behov for rehabilitering av spuntveggen er det i inntektsanslaget forutsatt reduserte leieinntekter ved A-brygga. Leietakerne ved denne brygga vil trolig få en forkortet sesong eller må anvises en annen midlertidig båtplass mot slutten av sesongen. RO Kommunalteknikk planlegger oppstart for prosjekt ny spuntvegg til høsten Kompensasjon for uleiligheter gis som en reduksjon i sesongleien med kr 1000 pr plass.

4 Videre er det forutsatt redusert inntekt på bøyehavna som følge av flytting og liten etterspørsel de siste fire år. Det er i inntektsbudsjettet for småbåthavna tatt hensyn til de senere års svikt i salg av nye og brukte båter, samt at mange leietagere med fast plass velger å si opp eller stille plassen til fremleie. I løpet av sommeren 2013 hadde havnekontoret flere fremleieplasser ledige til utleie enn det var søkere/interessenter. Utenbygds boende kunne få fremleieplass på dagen. DRIFTSBUDSJETT Driftsendringer Son småbåthavn: Handlingsprogram Son småbåthavn Endringer i forhold til budsjett 2012 Endring utgifter Lønnskompensasjon Kjøp av varer og tjenester Sum endringutgifter Endring inntekter Salgsinntekter Sum endring inntekter Lønnskompensasjonen er satt opp i henhold til forventet lønnsøkning neste år. I tillegg er fordelingen mellom småbåthavn og gjestehavn korrigert til faktisk forbruk. Driftsbudsjettet må justeres noe opp, i hovedsak på grunn av underbudsjettert husleie. Salgsinntektene økes med 200 tusen etter at prisene er økt med 3,5%. Driftsendringer Son gjestehavn: Handlingsprogram Son gjestehavn Endringer i forhold til budsjett 2012 Endring utgifter Lønnskompensasjon Sum endringutgifter Endring inntekter Leieinntekter Sum endring inntekter Lønnskompensasjonen er satt opp i henhold til forventet lønnsøkning neste år. I tillegg er fordelingen mellom småbåthavn og gjestehavn korrigert til faktisk forbruk. Inntektene på gjestehavna kan økes til 1,5 millioner basert på erfaringstall.

5 INVESTERINGER Refnr INVESTERINGSBUDSJETT B 2014 B 2015 B 2016 B Reetablering av brygga NA Kjøp av aksjer og andeler Sum investeringsutgifter Finansiering 3 Overført fra drift Sum finansiering Reetablering av brygge NA Vestby kommune vedtok i handlingsprogrammet for å rehabilitere spuntveggen som A-brygga henger fast i. Dette gjøres for kommunal regning, da dette arealet inngår i den leien av kommunal grunn og rettigheter som havna betaler for. For havnas regning må selve A-brygga rehabiliteres. Dette anslås til å ha en kostnadsramme på 300 tusen. Det er viktig å være klar over at det i denne summen ikke er satt av midler til mudring, slik at A- brygga fortsatt vil være for gruntgående båter av jolle- og skjærgårdsjeeptypen. 2. Kjøp av aksjer og andeler KLP kaller hvert år inn egenkapitaltilskudd. 3. Overført fra drift Investeringene finansieres fullt og helt ved hjelp av overskudd på driftsbudsjettet. OPPSUMMERING Med de driftsendringene og investeringene som er tatt med i handlingsprogrammet får Vestby havn følgende utvikling de neste årene: Hovedoversikt drift: R 2012 B 2013 HP 2014 HP 2015 HP 2016 HP 2017 Andre salgs- og leieinntekter Overføringer med krav til motytelse Sum driftsinntekter Lønnsutgifter Kjøp av varer og tjenester som inngår i tjenesteproduksjonen Kjøp av varer og tjenester som erstatter produksjon Overføringer Avskrivninger Sum driftsutgifter Brutto driftsresultat Renteinntekter Renteutgifter Avdrag på lån Motpost avskrivninger Netto driftsresultat Brukt slik: Bruk av tidligere overskudd Bruk av likviditetsreserve Bruk av fond Årets ikke disponerte netto driftsresultat Overført til investeringer Dekning av tidligere underskudd Avsatt til likviditetsreserven Avsetning til fond Sum interne finansieringstransaksjoner

6 Vedlegg: Budsjett på hovedpostnivå: Son småbåthavn R 2012 B 2013 B 2014 B 2015 B 2016 B 2017 Lønn Kjøp av varer/tjenester som inngår i egenproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Salgsinntekter Refusjoner Finansinntekter Sum Son småbåthavn Son gjestehavn R 2012 B 2013 B 2014 B 2015 B 2016 B 2017 Lønn Kjøp av varer/tjenester som inngår i egenproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Salgsinntekter Refusjoner Finansinntekter Sum Son gjestehavn Vestby havnedistrikt R 2012 B 2013 B 2014 B 2015 B 2016 B 2017 Lønn Kjøp av varer/tjenester som inngår i egenproduksjon Kjøp av tjenester som erstatter tjenesteproduksjon Overføringer Finansutgifter Salgsinntekter Refusjoner Finansinntekter Sum Vestby havnedistrikt