Budsjettreguleringer 2. tertial Saksbehandler: Emil Schmidt Saksnr.: 16/02487-1 Behandlingsrekkefølge Møtedato Formannskap 28.09. Administrasjonsutvalget 28.09. Hovedutvalg for oppvekst og kultur 21.09. Hovedutvalg for helse og sosial 21.09. Hovedutvalg for teknikk og miljø 21.09. Kommunestyret Rådmannens innstilling: Budsjettreguleringer per 2. tertial foretas i henhold til tabell 1 og 2. Ås, 14.09. Trine Christensen Rådmann Emil Schmidt Økonomisjef Avgjørelsesmyndighet: Kommunestyret Behandlingsrekkefølge: Hovedutvalg for helse og sosial Hovedutvalg for oppvekst og kultur Hovedutvalg for teknikk og miljø Administrasjonsutvalg Formannskap Kommunestyre Vedlegg: Ingen Vedtak i saken sendes til: Etatsjefer Økonomiavdelingen Revisjonen 16/02487-1 Side 1 av 7
SAKSUTREDNING: Sammendrag: Vedtatt handlingsprogram med vedtatte reguleringer etter 1. tertial innebærer et netto driftsresultat på ca. 1 %. Status per 2. tertial viser at prognosen for resultatet for blir omtrent som opprinnelig vedtatt. Alle behov for justering av poster i 2. tertial finansieres med omprioriteringer og mindre inntektsøkninger. Netto effekt av Rådmannens forslag til reguleringer bidrar til en økt avsetning til disposisjonsfond på 1,25 mill. kr. Fakta i saken Rådmannen gir i denne saken forslag til reguleringer av et for. Bakgrunnen for reguleringene er endrede forutsetninger og ekniske justeringer. Nærmere om endringer i Investeringset Dyster Eldor Det er ert med 40 mill. kr i salgsinntekter i fra salg av Dyster Eldor. Disse inntektene kan ikke forventes i, jf. status i saken om regulering av Dyster Eldor. Disse inntektene er i investeringset forventet å gå til finansiering av vedtatte investeringer. Fremdrift og kontantstrøm i investeringsprosjektene medfører at kommunen kan finansiere årets investeringer uten disse inntektene i. Rådmannen vil derfor foreslå at finansieringskravet for overføres til 2017 og kommer tilbake til dette i Handlingsprogram 2017-2020. Utvendig renovering av Ås kirke. Det er totalt bevilget 7 mill. kr til utvendig renovering av Ås og Nordby kirker. Prosjektet er basert på en tilstandsrapport fra 2014 som påpekte behov for renovering av murverk og tak. Det viser seg nå at det er råteskader i taket som følge av hussopp. Dette må utbedres for å unngå ytterligere forverring av skader. Dette var ikke forutsatt i opprinnelig rapport. Kostnadene til dette er anslått til ca.900 000 kr. Kommunen får rentekompensasjon for dette arbeidet og det er innvilget midler fra Husbanken om rentekompensasjon for de ekstraordinære kostandene. Rådmannen foreslår at ekstrautgiftene finansieres ved omdisponering av midler fra prosjekt 0102 Kirkelig Fellesråd. Dette er et uspesifisert prosjekt til dekning av uforutsette investeringsbehov. 16/02487-1 Side 2 av 7
Forslag til reguleringer driftset Tabell 1. Budsjettreguleringer drift (alle tall er i hele 1000) Regnskap 2015 Oppr. Rev. Endring Nytt rev. Sentraladministrasjonen 1. 10*.1100.100 Lønn folkevalgte 663 2172 2172 100 2 272 2. 135000.1170.120 Kjøp fra Ski 352 301 801 300 1 101 3. 101000.1600.275 Oppfølging flyktninger 0 0 0 50 50 Oppvekst og kultur 4. 1010*.2060.202 Lønn til fordeling 0 1428 1428-314 1 114 5. 127000.2060.202 Kjøp av konsulenttjenester, Mjøsen 1 071 5 5 1830 1 835 6. 135000.2060.202 Kjøp fra kommuner(gjesteelever) 5 341 7300 7300 677 7 977 7. 149000.2060.202 Elevtallsvekst 0 677 677-677 0 8. 149090.2060.215 Pott til SFO elevtallsvekst 0 1000 1000-670 330 9. 135000.2070.201 Kjøp fra kommuner (gjestebarn) 1 439 1500 1866 500 2 366 10. 137010.2070.201 Økt driftstilskudd private barnehager 55 069 66941 66941 3370 70 311 Refusjoner fra andre kommuner 11. 175000.2070.201 (gjestbarn) -5 703-6000 -6000-3000 -9 000 12. 10*2082.385 Budsjetteknisk justering 2 225 2024 2058-250 1 808 13. 120000.2082.385 Budsjetteknisk justering 29 0 0 500 500 14. 162900.2082.385 Budsjetteknisk justering -370-964 -964-250 -1 214 15. 135000.2105.213 Kjøp fra kommuner (Voksenopplæring) 234 588 588 175 763 16. 10*.2108.213 Lønn lærere 533 402 592 200 792 17. 102*.2108.213 Lønn vikar 212 650 650-175 475 18. 170000.2108.213 Refusjoner fra staten (per Capita) -6 991-6814 -6814-4000 -10 814 19. 10.21*2.215 SFO elevtallsvekst 13 052 17302 17931 670 18 601 20. 160000.21*2.215 SFO inntektsredusert brukerbetaling -14 289-20241 -20241 100-20 141 21. 10.2141.202 Lønn lærere til matematikk 14 843 19105 20652 110 20 762 22. 10*.2141.202 Budsjetteknisk justering 14 843 19105 20652-687 19 965 23. 11*.2141.202 Budsjetteknisk justering 945 1195 1306 687 1 993 24. 117030.2173.223 Skoleskyss 1 635 2728 2728 220 2 948 25. 1010*.2210.202 Ås u-skole overtatt elev fra Ski 14 124 18579 18691 204 18 895 26. 10*.2390.201 Midlertid stengt avdeling Tunveien 6 341 10548 10860-1830 9 030 Helse og sosial 27. 10*.3210.276 Lønn enslige mindreårige 0 50 50-50 0 28. 135010.3210.242 Tolketjenester 584 280 280 650 930 29. 137500.3210.242 Overføring til IKS 1 805 1691 1691 250 1 941 30. 10*.3220.276 Kvalifiseringsstønad 2 958 3450 3450-1700 1 750 31. 147050.3220.281 Bidrag flyktninger 2 873 8580 13580 1500 15 080 32. 10*.3221.275 Introduksjonsstønad 6 265 3360 3360 1300 4 660 33. 10*.3221.275 Lønn ny stilling flyktninger 342 3901 3930 246 4 176 34. 127000.3230.244 Konsulenttjenester 3 406 64 2114 2000 4 114 35. 10*.3231.275 Lønn enslige mindreårige 0 0 0 50 50 36. 10.3231.275 lønn Enslige mindreårige 0 0 0 540 540 37. 11*.3231.275 38. 17*.3231.275 Kjøp av varer og tjenester enslige mindreårige 0 0 0 660 660 Refusjon enslige mindreårige flyktninger 0 0 0-700 -700 39. 170000.3342.254 Refusjoner ressurskrevende brukere -27 820-22000 -28500 1500-27 000 40. 10*.340.253 Lønn vikarer 7 734 6913 6677 1500 8 177 41. 160040.3400.253 Vederlagsinntekter -21 416-18618 -21618 1500-20 118 42. 10*.3480.254 Hjemmetjenester 18 067 20414 20615-500 20 115 43. 177000.3481.254 Refusjoner fra andre -253 0 0-400 -400 16/02487-1 Side 3 av 7
Tabell 1. Budsjettreguleringer drift (alle tall er i hele 1000) Regnskap 2015 Oppr. Rev. Endring Nytt rev. 44. 10*.3513.254 Lønn ny bolig psykiatri Nordby 0 0 0 500 500 45. 10*.3550.254 Lønn Dr. Sødringsvei 12 937 12586 13209-500 12 709 46. 10*.3560.253 Lønn Barnebolig 7 795 6495 6847 300 7 147 47. 10*.3560.254 Lønn Barnebolig 6 808 7626 7982 200 8 182 48. 10*.3600.253 Lønn Driftsavdelingen 3 643 3787 3825-200 3 625 49. 10*.3620.234 Lønn Sjåfør 2 704 3080 3114-200 2 914 Kjøp av varer og tjenester 50. 11*.3640.254 Driftsenheten 2 560 3158 2638-800 1 838 Teknikk og Miljø 51. 10*.7400.275 Lønn boligkontoret fra 1.9. 1 604 1102 1102 200 1 302 52. 119010.7400.265 Leie av lokaler (Ny etg. Moerveien) 0 0 0 250 250 53. 127000.6830.332 Kjøp av konsulenttjenester 589 350 350 500 850 Fellesinntekter og -utgifter 54. 10*1701.275 Lønn til fordeling Flyktninger 0 1 333 1 333-1 333 0 55. 149000.1701.120 Reservert til tilleggsbevilgninger -1000-1000 1000 0 56. 149010.1701.100 Reservert til lønnsjusteringer - 20 177 8 558-4 000 4 558 57. 180000.8000.840 Rammetilskudd -390 230-414 720 409 220 2 000 411 220 58. 181010.8000.840 Vertskommunestilskudd Helfo -14 534-12 500-12 500-760 -13 260 59. 181010.8000.850 Vertskommunestilskudd asylmottak -2 550-2 072-2 072-600 -2 672 60. 181020.8000.850 Integreringstilskudd -17 564-19196 -19196 1000-18 196 61. 187000.8000.800 Skatteinntekter -473 176-494 600-505 600-5 000-510 600 62. 154000.9400.880 Avsetning til dispfond 16 301 16221 16013 1257 17 270 Kommentarer reguleringer drift 2.tertial Sentraladministrasjonen 1. Grunnet økende bruk av ad.hoc utvalgsmøter vil godtgjørelsene til folkevalgte øke med 100 000 kr. 2. Kostnaden til IKT-samarbeidet i Follo blir høyere enn antatt. Budsjettet reguleres med 0,3 mill. kr. 3. Det medgår 50 000 kr til kartlegging av inntekter og bistand ved søknad om refusjoner innenfor flyktninger, enslige mindreårige og asylområdet. Kommunen mottar nærmere 40 mill. kr i samlede refusjoner på disse områdene. Oppvekst og kultur 4. Etatsjef overfører lønnsmidler til Rustad skole for mattematikkveileder og til Ås ungdomsskole for elev med særskilte behov med 0,31 mill.kr. 5. Utfordrende situasjon knyttet til elever med særskilte behov i skolen tilsier mer behov for kjøp av tiltak. Kjøp av konsulenttjenester (Mjøsen) økes med 1,83 mill.kr. 6. Grunnet mer kjøp av elevplasser i andre kommuner enn ert reguleres posten med 677 000 kr. 7. Elevtallsveksten har jevnet seg ut grunnet fordelingen mellom reduksjon i antall elever i ungdomskullene med øningen i antall elever i barneskolekullene og det er derfor ikke behov for 677 000 kr. 8. Etatsjef har i sitt en pott for SFO for fordeling høsten. Denne reguleres med 0,67 mill.kr. 9. Utgifter til kjøp av barnehageplasser i andre kommuner er høyere enn antatt. Høstens prognose tilsier økte utgifter med 0,5 mill.kr. 10. Utgifter til driftstilskudd til private barnehager blir høyere enn antatt. Dette sees i sammenheng med en annen fordeling av 0-2 og 3-6 åringer. Det er behov for en styrking på 3,37 mill.kr. 11. Refusjoner knyttet til gjestebarn fra andre kommuner blir høyrere enn antatt. Vårens inntekt er bokført og høstens prognose tilsier at det blir merinntekter på 3 mill.kr. 16/02487-1 Side 4 av 7
12. Grunnet vakanser kan lønnset ved kulturhuset reguleres ned med 0,25 mill. kr. 13. Det er behov for utskifting av inventar i Store og lille sal grunnet slitasje. Inventaret økes med 0,5 mill. kr. 14. Billettinntektene ved kulturhuset blir høyere enn antatt. Budsjettet reguleres med 0,25 mill. kr. 15. Kjøp av plasser til grunnskole på voksenopplæringen i Ski må økes med 175 000 kr grunnet flere brukere enn ert. 16. Jf. k-sak 23/15 styrkes Voksenopplæring med 1 årsverk med 0,2 mill.kr som utgjør høsteffekt. 17. Grunnet mindreforbruk i Voksenopplæringen på vikarer, reguleres posten med 175 000 kr. 18. Tilskudd til Norsk og samfunnsfagopplæring (per Capita) for 4.kvartal 2015, 2,5 mill. kr, kom inn i mars. I tillegg ser inntekten ut til å bli høyere enn antatt i. Det foreslås derfor å øke inntektskravet for med 4 mill.kr. Per Capita tilskuddet for er beregnet til å bli 8,3 mill.kr. 19. Grunnet flere barn i SFO tilføres SFO 0,67 mill.kr totalt. 20. Som en konsekvens av mulighet for redusert betaling i SFO grunnet lav inntekt jf. k-sak 35/16,reduseres inntektskravet for SFO. Høsteffekten anslås til 100 000 kr. 21. Rustad skole har ansatt en matematikkveileder som gir økte lønnskostnader. Budsjettet styrkes med 110 000 kr i. 22. Mindre forbruk på lønn grunnet endring i lærerstaben gjør at Rustad skole ønsker å regulere ned lønns med 687 000 kr til varer og tjenester. 23. Økte kostnader til klasseromsutstyr i forbindelse med elevtallsvekst på Rustad skole gir behov for å styrke kontogruppen varer og tjenester med 687 000 kr. 24. Grunnet utbygging på Solberg skole flyttes 6. og 7.trinn elever til Nordbytun ungdomsskole i en periode. Dette gir økte skysskostnader og posten må styrkes med 0,22 mill.kr. 25. Ås ungdomsskole har økte utgifter til elev med særskilte behov. Høsteffekt i utgjør 0,2 mill.kr. 26. Midlertidig stengt avdeling i Tunveien, planlegges åpnet i 2017. Budsjettet nedreguleres med 1,83 mill. kr. Helse og sosial 27. Ansvaret for Enslige mindreårige er flyttet fra NAV til Barnevern. 50 000 kr som ble tilført i HP -2019, jf. K-sak 23/15, flyttes derfor fra NAV. 28. Det er økende behov for bruk av tolk. Budsjett til tolketjenesten bør derfor økes med 0,65 mill. kr i tråd med etterspørselen. NAV Ås dekker tolkeutgifter for hele Helse- og sosialetaten. 29. Krise- og incestsenteret IKS har hatt en større aktivitet enn det som ble forutsatt i opprinnelig. Det er behov for å styrke et med 0,25 mill. kr for å imøtekomme IKS ets aktivitet. 30. Det forventes 1,7 mill.kr lavere behov for utbetalinger av kvalifiseringsstønad. Posten kan derfor reguleres ned. 31. Bidragsutgiftene, fortrinnsvis til flyktninger, blir vesentlig høyere enn det som var forutsatt i et. Rammen bør derfor økes med 1,5 mill. kr. 32. Det er flere som mottar introduksjonsstønad enn ert. Det er behov for å øke et i med 1,3 mill. kr. 33. Jf. K-sak 23/15 tilføres Flyktningetjenesten 1 årsverk. Dette utgjør 246 000 kr i. 34. På grunn av ressurssituasjonen på Barnevern (blant annet på grunn av økning i antall bekymringsmeldinger), er det for tiden behov for å styrke posten kjøp av konsulenttjenester med 2 mill. kr. 35. Som følge av flytting av ansvaret for Enslige mindreårige flyktninger styrkes på Enslige mindreårige med 50 000 kr jf. k-sak 23/15. 36. Lønnskostnader knyttet til oppfølging av enslige mindreårige flyktninger er beregnet til 0,54 mill. kr. 16/02487-1 Side 5 av 7
37. Kostnader til kjøp av varer og tjenester vedrørende enslige mindreårige er beregnet til 660 000 kr. 38. Refusjon av kostnader knyttet til bosettingen av enslige mindreårige flyktninger er beregnet til 0,7 mill. kr i. 39. Mottatte refusjoner for utgifter til særlig ressurskrevende tjenestemottakere for 2015 ble 1,5 mill. kr lavere enn det som var avsatt og inntektsført i 2015. Inntektskravet for må derfor reduseres. 40. Vikaret på Moer er for lavt. Merforbruk i gir grunnlag for å styrke et med 1,5 mill. kr. 41. Vederlagsinntektene blir 1,5 mill. kr lavere enn anslått grunnet tilbakebetalinger i forbindelse med dobbeltrom. 42. På grunn av bortfall av ressurskrevende tjenestemottaker styrer hjemmetjenesten mot et mindreforbruk i. kan reduseres med 0,5 mill.kr. 43. Refusjoner fra andre hos Hjemmetjenesten blir større enn antatt. Inntektskravet kan derfor økes med 0,4 mill. kr. 44. Grunnet utskrivningsklare brukere i forbindelse med psykiatrien er det behov for etablering av en bolig på Nordby med heldøgns bemanning. I vurderes utgiftene til å bli 0,5 mill.kr. 45. Sykefravær gjør at lønnset i Dr. Sødringsvei kan reduseres med 0,5 mill. kr. 46. Grunnet mange nye vedtak i løpet av om avlastning er det behov for å styrke lønnset i Barneboligen med 0,3 mill. kr. 47. Lønnset på Barneboligen trenger en styrkning på 0,2 mill. kr på grunn av mange nye vedtak om avlastning privat. 48. Det er en forventning om at driftsavdelingen går mot en mindre besparelse på 0,2 mill. Kr fortrinnsvis da det ikke alltid settes inn vikarer for sykefravær. 49. Lønn til sjåfører kan reguleres ned med 0,2 mill. kr da et forventes mindreforbruk ettersom det ikke alltid settes inn vikar ved sykefravær. 50. Posten for kjøp av varer og tjenester ved Driftsenheten går mot mindreforbruk og det foreslås å regulere ned posten med 0,8 mill. kr. Teknikk og miljø 51. Boligkontoret tilføres 1årsverk jf. k-sak 23/15. I stipuleres utgiftene til 0,2 mill. kr. 52. Utgifter i forbindelse med leie av nye lokaler i Moerveien 10, Ås sentrum, stipuleres til 0,25 mill. kr i. 53. Nye sentrale forskrifter i forbindelse med kartlegging av sandfang langs vei medfører behov for økte rammer ved Samferdsel i på 0,5 mill. kr. Fellesinntekter og -utgifter 54. Jf. k-sak 23/15 er midlene til stillinger som følge av vedtak om økt bosetting av flyktninger fordelt. Posten reguleres derfor ut med 1,333 mill. kr. 55. Jf. punkt 41 i HP -2019 er «prosjekt økte inntekter» oppnådd for og posten reguleres gjennom å styrke rammen med 1 mill. kr. 56. Lønnsoppgjøret for ansatte i kap 4 er i hovedsak fordelt. Kap 3 og 5 gjenstår, men posten kan reduseres med 4 mill. kr. 57. Rammetilskuddet er for høyt ert. Posten reduseres med 2 mill. kr. 58. Vertskommunetilskuddet fra HELFO kan økes med 760 000 kr. 59. Vertskommunetilskuddet for asylmottak kan økes med 0,6 mill. kr. 60. Integreringstilskudd for blir lavere enn ert som følge av at det ikke har vært tilgang til bosetting av flyktninger fra staten. Anslaget bør reduseres med 1 mill. kr. 61. Skatteanslaget oppjusteres med 5 mill. kr. for. 62. Netto effekt av forslag til reguleringer bidrar til en økt avsetning til disposisjonsfond på 1,257 mill. kr. 16/02487-1 Side 6 av 7
Forslag til reguleringer investeringer Rev. Budsjett Endring i Nytt rev. Budsjett Tabell 2. Budsjettreguleringer investering Regnskap 2015 Total ramme 1. 023040.1620.390.0778 Utvendig reparasjon Ås kirke 255 6 744 900 7 644 7 644 2. 023040. 1702.390.0102 Ås kirkelig fellesråd - uspesifisert investerings 14 412 1 011-900 111 111 3. 023040.6830.332.1516 Regulering av Kjærnesveien 0 0 1 500 1 500 1 500 4. 023040.6830.332.0660 Asfaltering grusveier 0 500-500 0 0 5. 023040.6830.332.0661 Samferdsel 0 351-200 151 151 6. 094800.1702.880.0995 Bruk av ubundet investeringsfond 0 0-800 -800 0 Kommentarer reguleringer investeringer 2.tertial 1. Det er oppdaget hussopp i taket på Ås kirke. Utvendig reparasjoner til Ås kirke økes med 0,9 mill. kr som følge av dette. 2. Rammen på den uspesifiserte investeringen til Ås kirkelige fellesråd reduseres med 0,9 mill. kr. 3. Det tilføres 1,5 mill. kr til utbedring og vedlikehold av veigrunn - Kjærnesveien vedtak om ekspropriasjon, jf. Sak 25/16 i kommunestyret. 4. Budsjettrammen for prosjektet «Asfaltering grusveier» reduseres med 0,5 mill.kr. 5. Budsjettrammen for prosjektet «Samferdsel» reduseres med 0,2 mill.kr. 6. Manglende finansiering av reguleringene i investeringsregnskapet finansieres ved bruk av ubundet investeringsfond, 0,8 mill. kr. Økonomiske konsekvenser: Rådmannens forslag til reguleringer per 2. tertial innebærer at prognose for netto driftsresultat opprettholdes på ca 1 %. Alternativer Ikke vurdert Konklusjon med begrunnelse: Budsjettreguleringer foretas i henhold til tabell 1 og 2. Kan vedtaket påklages? Nei. 16/02487-1 Side 7 av 7